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证监会关于发行监管部再融资审核工作流程及申请企业情况文章属性•【制定机关】中国证券监督管理委员会•【公布日期】2015.05.22•【文号】•【施行日期】2015.05.22•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】证券正文发行监管部再融资审核工作流程及申请企业情况按照贯彻落实《中华人民共和国行政许可法》、《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》的要求，为进一步规范行政许可行为，提高监管工作透明度，以服务投资者为宗旨，遵循公开、公平、公正和便民的原则，现对发行监管部再融资审核工作流程及申请企业情况予以公示。
其中：1、申请企业情况以表格形式公示，内容包括申请企业的名称、注册地、所属行业、股票代码、保荐机构、保荐代表人、备注等信息。
2、申请企业情况每周更新一次。
中国证监会发行监管部再融资审核工作流程.doc发行监管部再融资申请企业基本信息情况表（截至2015年5月21日）.xls 中国证监会发行监管部再融资审核工作流程根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》和国务院《关于开展优先股试点的指导意见》（国发〔2013〕46号）等法律法规的规定，再融资行政许可主要包括公开增发、配股、非公开发行股票、优先股、可转债、分离债、公司债、可交换债、证券公司债等。
按照依法行政、公开透明、集体决策、分工制衡的要求，再融资申请的审核工作流程分为受理、反馈会、初审会、发审会、封卷、核准发行等主要环节，分别由不同处室负责，相互配合、相互制约。
对每一个发行人的审核决定均通过会议以集体讨论的方式提出意见，避免个人决断。
一、基本审核流程图二、再融资申请审核主要环节简介（一）受理中国证监会受理部门根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》（证监会令第66号，以下简称《行政许可程序规定》）、《上市公司证券发行管理办法》（证监会令第30号）、《公司债券发行试点办法》（证监会令第49号）、《优先股试点管理办法》（证监会令第97号）、《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》（证监会令第100号）和《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》（证监会公告[2008]41号）等规则的要求，依法受理再融资申请文件，并按程序转发行监管部。
信用等级公告通过对中信证券股份有限公司信用状况进行综合分析和评估，确定：中信证券股份有限公司主体长期信用等级为AAA特此公告信用评级报告声明为便于报告使用人正确理解和使用本信用评级报告（以下简称“本报告”），兹声明如下：一、评级机构及其评级分析师、评审人员与发债主体之间，除因本次评级事项构成的委托关系外，不存在其他影响评级客观、独立、公正的关联关系。
二、评级机构及评级分析师履行了实地调查和诚信义务，有充分理由保证所出具本报告遵循了客观、真实、公正的原则。
三、本报告的评级结论是依据合理的技术规范和评级程序做出的独立判断，评级意见未因发债主体和其他任何组织机构或个人的不当影响而发生改变。
四、本报告引用的受评对象资料主要由发债主体提供，本评级机构对该部分资料的真实性、及时性和完整性不作任何明示、暗示的陈述或担保。
五、本报告的分析及结论只能用于相关决策参考，不构成任何买入、持有或卖出等投资建议。
六、本报告信用等级的有效期为一年，在有效期限内，本评级机构拥有跟踪评级、变更等级和公告等级变化的权利。
七、本报告版权属于本评级机构所有，未经授权，任何机构和个人不得复制、转载、出售和发布；如引用、刊发，须注明出处，且不得歪曲和篡改。
中信证券股份有限公司主体长期信用评级报告信用评级：AAA评级展望：稳定评级观点评级结果反映了中信证券股份有限公司各项主营业务排名位居同行前列，境内外业务协同效应初步显现，融资能力较强等优势；同时也反映了公司部分业务收入出现萎缩，投资类资产的金额及占比较高。
受2011年处置华夏基金影响，2012年公司主营业务及利润同比下降。
综合分析，中信证券信用等级为AAA主要优势/机遇:1.公司各项主营业务排名靠前，在巩固传统经纪业务的同时，投资银行业务竞争优势明显；2.公司大力开展跨境业务，境内未业务协同效应显现；3.自营及资产管理业务有所创新，规模不断增大；4.公司融资渠道较多，融资能力较强，有利于提高对债务的保障程度；5.公司盈利对利息的保障程度高；6.公司营业收入和净利润居国内证券公司前列主要风险/挑战:1.证券市场持续低迷，市场环境影响使得营业收入萎缩2.投资类资产金额及占比较高，风险压力值得关注3.受处置华夏基金管理有限公司股权影响，公司营业收入下降，2012年净利润下降较快。
中国保监会关于印发《保险资金投资债券暂行办法》的通知文章属性•【制定机关】中国保险监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2012.07.16•【文号】保监发[2012]58号•【施行日期】2012.07.16•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】保险,金融债券正文中国保监会关于印发《保险资金投资债券暂行办法》的通知（保监发〔2012〕58号）各保险集团（控股）公司、保险公司、保险资产管理公司：为规范保险资金投资债券行为，改善资产配置，维护保险当事人合法权益，我会制定了《保险资金投资债券暂行办法》，现印发给你们，请遵照执行。
中国保险监督管理委员会二○一二年七月十六日保险资金投资债券暂行办法第一章总则第一条为规范保险资金投资债券行为，改善资产配置，维护保险当事人合法权益，根据《中华人民共和国保险法》、《保险资金运用管理暂行办法》及有关规定，制定本办法。
第二条中国境内依法设立的保险集团（控股）公司和保险公司（以下统称保险公司）投资债券，符合中国保监会规定的专业投资管理机构受托保险资金投资债券，适用本办法。
本办法所称债券，是指依法在中国境内发行的人民币债券和外币债券，包括政府债券、准政府债券、企业（公司）债券及符合规定的其他债券。
第三条中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）负责制定保险资金投资债券政策，依法对债券投资活动实施监督管理。
第二章资质条件第四条保险公司投资债券，应当符合下列条件：（一）具有完善的公司治理、决策流程和内控机制，健全的债券投资管理制度、风险控制制度和信用评级体系；（二）已经建立资产托管、集中交易和防火墙机制，资金管理规范透明；（三）合理设置债券研究、投资、交易、清算、核算、信用评估和风险管理等岗位；投资和交易实行专人专岗；（四）具有债券投资经验的专业人员不少于2人，其中具有3年以上债券投资经验的专业人员不少于1人；信用评估专业人员不少于2人，其中具有2年以上信用分析经验的专业人员不少于1人；（五）建立与债券投资业务相应的管理信息系统。
中国证券监督管理委员会关于核准中信证券股份有限公司设立民生租赁专项资产管理计划的批复文章属性•【制定机关】中国证券监督管理委员会•【公布日期】2012.11.15•【文号】证监许可[2012]1521号•【施行日期】2012.11.15•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】证券正文中国证券监督管理委员会关于核准中信证券股份有限公司设立民生租赁专项资产管理计划的批复（证监许可〔2012〕1521号）中信证券股份有限公司：你公司报送的关于设立民生租赁专项资产管理计划的申请及相关文件收悉。
根据《证券公司监督管理条例》、《证券公司客户资产管理业务管理办法》（证监会令第87号，以下简称《管理办法》）等有关规定，经审核，现批复如下：一、核准你公司设立民生租赁专项资产管理计划（以下简称计划），发售民生租赁专项资产管理计划优先级受益凭证和次级受益凭证（以下简称受益凭证）的申请。
计划到期日为2017年12月15日。
计划优先级受益凭证的面值总计不得超过1，615，000，000元。
优先级受益凭证须全部面向机构投资者销售，次级受益凭证须全部售予民生金融租赁股份有限公司及其他机构投资者。
二、我会对《民生租赁专项资产管理计划资产支持受益凭证募集说明书》、《民生租赁专项资产管理计划资产买卖协议》、《民生租赁专项资产管理计划托管协议》和其他相关协议，以及计划的信用增级安排无异议。
三、同意你公司作为计划的管理人和推广机构，华夏银行股份有限公司作为计划的托管人，中国证券登记结算有限责任公司（以下简称登记结算公司）为受益凭证的登记结算机构。
计划设立后，你公司可以向深圳证券交易所申请优先级受益凭证在相关交易系统转让。
四、你公司应当自批复之日起6个月内启动计划的推广工作，在募集说明书设定的60个工作日内完成计划的推广、设立活动，并提前5个工作日向推广地证监局报告计划推广的启动时间，将推广材料报推广地证监局备案。
一、公司简介（包括前五大股东、实际控制人、主要子公司、所在行业及其地位、主营业务等）与近三年主要财务数据（一）公司简介：1、前五大股东：2、实际控制人：中国中信集团有限公司图13、主要子公司表2 中信证券主要子公司主要参股公司表3 中信证券主要参股公司4、所在行业及其地位：（1）所在行业：I 金融、保险业I21证券、期货业I2121综合类证券公司（2）行业地位：中信证券是中国证券行业的龙头企业之一，在资本实力、业务竞争力和创新业务等领域享有领先优势。
20XX年至20XX年中信证券连续被《亚洲货币》杂志评为“中国最佳债权融资行”。
20XX年至20XX、20XX年连续荣获《亚洲货币》杂志“中国最佳股权融资行”，20XX及20XX年被《亚洲货币》杂志评为“中国内地最佳股票承销机构”。
20XX年被《亚洲金融》杂志评为“中国最佳经纪行”和“中国最佳债权融资行”。
20XX年被《亚洲金融》杂志评为“中国最佳股权融资行”和“中国最佳经纪行”；被《新财富》“第九届最佳分析师”评为本土最佳研究团队第一名、“第五届最佳投行”评为本土最佳团队第二名；被《证券市场周刊》“第五届卖方分析师‘水晶球奖’”评为最具影响力研究机构第一名。
根据证券业协会公布的20XX年财务指标排名：总资产，第一；净资产，第一；净资本，第一；营业收入，第一；净利润，第一；客户交易结算资金余额，第十二；代理买卖证券业务净收入（合并），第七；承销与保荐、并购重组等财务顾问业务的净收入（合并），第三；净资本收益率（合并），第八；受托客户资产管理业务净收入（合并），第三。
根据证券业协会公布的20XX年证券公司承销业务排名：股票及债券承销金额，第一；股票及债券主承销家数，第二。
表3 证券业协会证券公司行业排名单位：万元5、主营业务：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务。
非金融企业债务融资工具信息披露内容及文件报送规定一、信息披露内容根据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》（中国人民银行令[2008］第1号）和《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》（中国银行间市场交易商协会公告[2012]第2号）等规定，非金融企业债务融资工具发行人应向银行间债券市场信息披露的内容如下：1、当期非金融企业债务融资工具的发行文件（除超短期融资券外），包括：（1）发行公告；（2）募集说明书；（3）信用评级报告和跟踪评级安排；（4）法律意见书；（5）企业最近三年经审计的财务报告和最近一期会计报表。
（6）后续发行债务融资工具的，还应包括《非金融企业债务融资工具发行额度确认函》；（7）在注册有效期内首次发行中期票据的，应一次性披露中期票据完整的发行计划；2、当期超短期融资券的发行文件包括：（1）发行公告；（2）募集说明书；（3）法律意见书；（4）企业主体评级报告；企业最近三年经审计的财务报告和最近一期会计报表。
企业如已在银行间债券市场披露上述第1条（4）、（5）款要求的有效文件，则在当期发行时可不重复披露。
企业发行超短期融资券期限在1个月以内的可在公告发行文件的同时公布本息兑付事项。
3、债务融资工具涉及信用增级的，信用增级机构应披露相关信息。
4、债务融资工具在发行前，应向市场披露该期工具的《申购说明》。
5、债务融资工具发行结束后，披露《发行情况公告》。
6、债务融资工具存续期内，债务融资工具发行人、信用增进机构、担保人及债券债务承继机构应披露年度审计报告、半年以及季度财务报表。
7、债务融资工具存续期内，应披露可能影响其偿债能力的重大事项。
8、债务融资工具发生本息兑付时，应向市场公布本金兑付、付息事项。
9、根据发行文件中的债务融资工具跟踪评级安排，信用评级机构应每年及时提交已发行债券的跟踪评级报告。
二、信息披露文件报送规定1、依据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》等文件（以下统称《信息披露规则》）对信息披露时间规定如下： （1）首期发行债务融资工具（除超短期融资券）的，应至少于发行日前5个工作日披露发行文件；后续发行的，应至少于发行日前3个工作日披露发行文件。
