正确界定PPP模式中的社会资本主体资格

政府与社会资本合作（PPP）模式详解政府与社会资本合作（PPP）模式概念PPP模式是Public-Private-Partnership的字母缩写，通常被称为“公共私营合作制”，是政府与社会资本为了合作建设城市基础设施项目，或为提供公共产品或服务而建立的“全过程”合作关系，以授予特许经营权为基础，以利益共享和风险共担为特征；通过引入市场竞争和激励约束机制，发挥双方优势，提高公共产品或服务的质量和供给效率。

世界运用政府与社会资本合作（PPP）模式现状1992年，英国最早应用“PPP”模式，适于“PPP”模式的工程包括：交通（公路、铁路、机场、港口）、卫生（医院）、公共安全（监狱）、国防、教育（学校）、公共不动产管理。

1994年，智利为平衡基础设施投资和公用事业急需改善的背景下于引进“PPP”模式的，已完成中包括交通领域工程、机场、监狱、水库，年投资规模由3亿美元增加到17亿美元。

1997年，葡萄牙启动“PPP”模式，首先应用在公路网的建设上，正在实施医院的建设和运营、修建铁路和城市地铁。

2004年，巴西通过“公私合营（PPP）模式”法案，将公路、铁路、港口和灌溉工程作为PPP模式招标项目。

21世纪以来，联合国、世界银行、欧盟和亚洲开发银行等国际组织在全球大力推广“PPP”的理念和经验，目前发展中国家已经纷纷开始实践，同样在我国引入“PPP”模式具有极其重要的现实价值，亟须为“PPP”模式在我国的发展提供国家政策和法律法规层面的支持。

我国推行政府与社会资本合作（PPP）模式背景十八届三中全会指出：要加强中央政府宏观调控职责和能力，加强地方政府公共服务、市场监管、社会管理、环境保护等职责。

允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营。

推广政府购买服务，凡属事务性管理服务，原则上都要引入竞争机制，通过合同、委托等方式向社会购买。

国务院要求财政部门深入贯彻落实十八届三中全会精神，更好地发挥财政职能作用，要在制度安排上处理好政府与市场、政府与社会的关系。

PPP项目社会资本方招商前提条件浅析PPP项目是指政府与社会资本合作的项目，是一种公私合作的模式。

在招商过程中，社会资本方需要满足一定的前提条件。

本文将从政策支持、专业能力、资金实力和风险控制等方面对PPP项目社会资本方招商前提条件进行浅析。

政策支持是PPP项目社会资本方招商的重要前提条件。

政府需要制定相关的政策法规和政策体系，为项目提供政策保障和激励措施。

政府的政策支持可以体现在多个方面，如提供项目的优惠政策、出台相关的法规和制度、加大对项目的宣传和推广等。

政策支持可以为社会资本方提供更好的投资环境和市场保障，使其更加愿意参与到PPP项目中来。

专业能力是社会资本方招商的必备条件。

社会资本方需要具备项目管理、技术研发、运营管理等专业能力，以保证项目的顺利进行和运营的稳定。

拥有一支专业的团队和专业的管理经验可以提高项目的成功率和效益，为项目的推进和运营提供有力支持。

资金实力是社会资本方招商的重要前提条件。

PPP项目通常是大型的基础设施建设项目，需要巨额的投资。

社会资本方需要有足够的资金实力，能够提供项目所需的投资资金。

拥有稳定、充足的资金来源可以为项目提供保证，保证项目的顺利进行和运营的稳定。

风险控制是社会资本方招商的关键前提条件。

PPP项目涉及到投资、建设和运营等多个阶段，风险较高。

社会资本方需要有一套完善的风险控制体系，能够合理评估和分析项目的风险，制定相应的风险应对策略，以保证项目的风险可控和可持续发展。

PPP项目社会资本方招商的前提条件包括政策支持、专业能力、资金实力和风险控制等。

这些条件的满足可以为项目的顺利进行和运营的稳定提供保证，促进PPP项目的健康发展。

政府也应加大对PPP项目的政策支持和资金支持，为社会资本方的参与提供更好的环境和保障。

P P P项目合同之“合同主体”PPP项目合同的合同主体为政府主体和社会资本主体，而社会资本主体则可以是社会资本方或为项目专门设立的项目公司。

从上表中可以看出，财金[2014]113、发改投资[2014]2724、特许经营管理办法都首先规定了项目实施机构，进而规定项目实施机构应作为政府主体与社会资本主体签订PPP项目合同，而项目合同指南、通用合同指南则直接规定了PPP项目合同的签约政府主体。

（1）发改投资[2014]2724与财金[2014]113中关于实施机构范围的差异？从上表中可以看到，发改投资[2014]2724、财金[2014]113中关于实施机构范围的规定存在一些差异，相比与财金[2014]113规定的“有关职能部门或事业单位”，发改投资[2014]2724规定的实施机构中还包括“行业运营公司或其他相关机构”。

而《第三批PPP示范项目申报筛选工作的通知》财金函[2016]47号附件《PPP示范项目评审标准》的规定“国有企业或融资平台公司作为政府方签署PPP项目合同的不再列为备选项目”，也就是说财政部文件并不认可国有企业和融资平台公司作为项目实施机构并作为政府主体签订PPP项目合同。

依据参与PPP项目的经验，由于行业运营公司（国有企业或融资平台公司）实事上的企业身份，由其作为项目实施机构存在利益交叉错位、协调能力不足、无法代表政府主体履行相关职权等问题，总体来说不利于项目实施和PPP项目合同的执行。

而相较来看，政府职能部门（行业主管部门）具备天然的政府属性优势，同样了解行业特征和标准，更适宜作为政府主体履行相关职权，因此应优选考虑作为项目实施机构并作为政府主体签订PPP项目合同。

但是，对于一些地区由于历史原因而导致的特殊情况，比如某地并未设高速主管部门而一直由高速公路公司代行职责，也可适当考虑因地制宜、特事特办。

（2）当地人民政府是否可以作为政府主体签署PPP项目合同？虽然发改投资[2014]2724、财金[2014]113与特许经营管理办法均规定应由实施机构作为政府主体签订PPP项目合同，但无论PPP项目的实施机构是否直接为当地人民政府，鉴于项目合同指南和通用合同指南均在政府方的签约主体中明确包括了“政府”，且实施机构的权利来源也是人民政府，因此当地人民政府理应可以作为政府主体直接签订PPP项目合同。

PPP到底是个啥？PPP到底是个啥？2015-10-22 16:17:00 来源：最后一公里最近，很多人都在热议一个新鲜而奇特的外来名词——PPP，也就是传说中的政府和社会资本合作。

关注我们的朋友们会发现，最近半年多来，发改委还特意为此印发了一大堆的政策文件：这又是意见，又是通知，又是办法，还有个什么项目库的，被搞晕了吧？！不过话说回来，PPP到底是个啥啊？发改委凭啥为这个叫PPP的新鲜事物花这么多功夫啊？！PPP是个啥？PPP是英文“Public-Private Partnerships”的简写，中文版正式名称叫“政府和社会资本合作”，不过也有人叫它“公私合伙制”或者“政企合作”。

简单的说，就是指政府通过与社会资本建立伙伴关系提供公共产品或服务的一种方式。

这里的社会资本，按照发改委发布的《政府和社会资本合作项目通用合同指南》里说的，就是指符合条件的国有企业、民营企业、外商投资企业、混合所有制企业，或其他投资、经营主体。

关于PPP的定义，现在也是众说纷纭。

因为PPP本身是一个意义非常宽泛的概念，要想使世界各国对PPP的确切内涵达成共识是非常困难的。

不过，综合各个国家和国际组织对PPP的理解来看，PP大致可以分为广义和狭义两个概念：什么？！越看越糊涂了，好吧，再教你几招PPP分辨大法：无论是广义还是狭义，PPP本质上是政府和社会资本为基础设施和公用事业而达成的长期合同关系，政府由在传统方式下公共设施和服务的提供者变成了规制者、合作者、购买者和监管者。

因此，正确理解PPP的定义，需要做到以下三步：以发改委对PPP的官方解释为例——政府和社会资本合作(PPP)模式是指政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率，通过特许经营、购买服务、股权合作等方式，与社会资本建立的利益共享、风险分担及长期合作关系(国家发改委《关于开展政府和社会资本合作的指导意见》)。

在这种模式下，社会资本负责通过履行双方PPP合同中规定的责任，通过“使用者付费”及必要的“政府付费”来获得合理的投资回报，政府部门则负责对社会资本提供的公共产品及公共服务的价格和质量进行监管，来保证公共利益的最大化。

PPP项目社会资本方招商前提条件浅析一、 PPP项目基本要求首先，参与PPP项目的社会资本方必须符合PPP项目的基本要求。

1. 具有一定的经营实力与资本实力PPP项目的实施需要具备一定的经营实力和资本实力。

在项目实施前，周密的商业计划是必要的。

另外，社会资本方在资本实力方面需具有足够的资金实力和良好的财务状况。

这样，对项目的资金供应和维护将有更好的保障。

2. 具备专业领域的知识和经验PPP项目的合作方在特定领域的专业知识和经验是必要的。

具备对项目合作领域有深刻的理解、准确预判市场变化、清晰的商业布局可以减少风险、取得较高的利润。

3. 坚持高度的社会责任感PPP项目是政府推动社会资本参与公共服务领域的重大举措。

因此，对于社会资本方来说，在参与PPP项目的过程中需要具备较高的社会责任意识。

开展合规经营、一定程度的慈善活动和对社区的地方贡献可以更好地体现社会责任感。

除此之外，社会资本方进一步参与PPP项目，需要满足具体的条件和要求。

在这一部分，我们将分析此类条件。

1. PPP政策规定对PPP项目的参与涉及到政策法规和审批程序等因素。

因此，社会资本方在PPP项目中的开展，必须经过国家相关部门的审批和认证。

在此基础上，如何有效利用政府补偿等资金政策，是社会资本公司成功参与PPP项目的前提之一。

2. 行业资格证书各项资质证书也是社会资本方参与PPP项目的重要前提。

一般涉及到企业的管理情况、业务质量、信用等方面，这些业务标准需要符合国家规定的行业标准。

通过取得行业相关的资格证书，可以得到投资方的信任和市场的认证，降低获取PPP项目的难度等。

3. 技术和服务能力除了提供资金支持外，在PPP项目中还需要具备一定的技术和服务能力。

如钢结构、安装工程、电气工程和信息处理等方面。

在服务方面，需要提供清晰、可靠的技术支持和服务保障。

总之，优越的技术和服务能力可以帮助社会资本方取得更多的项目招标。

4. 商业案例证明在PPP项目的招标过程中，商业案例证明也是必要的。

PPP项目公司相关问题解答摘要：ppp项目公司是为PPP项目的实施成立的一类有限责任公司，是PPP项目合同及项目其他相关合同的签约主体，由社会资本单独出资设立或者与政府指定单位共同出资设立，但并非必须设立。

在项目公司中，政府的持股比例应低于50%且不具有实际控制力及管理权。

PPP项目公司是个啥？PPP项目公司是依法设立的自主运营、自负盈亏的具有独立法人资格的经营实体，作为PPP项目合同及项目其他相关合同的签约主体，负责项目的具体实施。

PPP项目公司，作为项目建设的实施者和运营者而存在，也常常被称作“特殊目的载体”（Special Purpose Vehicle，简称SPV）。

实际上SPV这一名词在金融业及证券业用的较多。

PPP项目的实施是否必须设立项目公司？关于PPP项目是否必须要设立项目公司，现行的法律法规中对于项目公司是否必须成立都未给出绝对的条文规定，但从现行相关政策分析，设立PPP项目公司并不是必须的。

第一，《政府和社会资本合作模式操作指南(试行)》强调“社会资本可依法设立项目公司”2014年11月29日财政部印发的财金〔2014〕113号《政府和社会资本合作模式操作指南(试行)》规定：项目公司股权情况主要明确是否要设立项目公司以及公司股权结构。

社会资本可依法设立项目公司。

政府可指定相关机构依法参股项目公司。

项目实施机构和财政部门(政府和社会资本合作中心)应监督社会资本按照采购文件和项目合同约定，按时足额出资设立项目公司。

从上述规定可以看出，项目公司不是必须成立，而是可依法成立，且需在项目实施方案的项目概况中就项目公司股权情况加以说明。

第二，《PPP项目合同指南（试行）》指出“通常成立项目公司”财政部印发的《PPP项目合同指南（试行）》指出：“社会资本方是指与政府方签署PPP项目合同的社会资本或项目公司”，“社会资本是PPP项目的实际投资人。

但在PPP实践中，社会资本通常不会直接作为PPP项目的实施主体，而会专门针对该项目成立项目公司，作为PPP项目合同及项目其他相关合同的签约主体，负责项目具体实施”。

2022年注册咨询师继续教育试题与答案-PPP政策解析及制度建设一、单选题【本题型共15道题】1.我国应将推行PPP模式与推动地方融资平台转型作为互相促进的两个方面，以推进PPP模式为契机，催化地方融资平台改造升级为专业化的（）。

A．政府信用主体B．.城市运营商C．政府监管机构D．专业影子银行用户答案：[B]得分：2.002.在PPP模式框架下，（）可以采用BOT的方式进行运作。

A．只有使用者付费B．只有特许经营C．只有政府付费D．使用者付费和政府付费均可用户答案：[D]得分：2.003.财政部物有所值评价指引，提出物有所值评价包括定性分析和定量分析，并要求（）由各地根据实际情况开展。

A．定性分析B．定量分析C．主观分析D．客观分析用户答案：[B]得分：2.004.对于PPP合同约定期满移交的项目，有关单位应在PPP合作期结束前一段时间（过渡期）共同组织成立（），启动移交准备工作。

A．移交工作组B．监督工作组C．谈判工作组D．测试工作组用户答案：[A]得分：2.005.针对PPP项目融资难问题，可通过市场化的办法，建立PPP项目保险机制，以增进PPP项目的（）能力。

A．信用融资B．资产抵押C．公司融资D．政府融资用户答案：[A]得分：2.006.政府付费型PPP重点关注的是（），强调政府付费，政府购买服务。

A．重大基础设施B．国防安全设施C．经济基础设施D．社会基础设施用户答案：[D]得分：2.007.财政部《关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知》（财金〔2022〕113号）认为，PPP合同从行为性质上应属于（）法律关系。

A．行政B．民事C．公共D．私人用户答案：[B]得分：2.008.经国务院批准，地方政府性基金预算为有一定收益的公益性事业发展可举借专项债务，地方政府专项债务规模纳入（）。

A．中长期规划B．年度投资计划C．限额管理D．预算管理用户答案：[C]得分：2.009.国家发改委投资司于2022年成立（）处，负责归口管理PPP项目工作。

国有企业充当PPP项目的社会资本需要具备什么条件？发布日期：2015-12-04 来源：信贷白话博主分享到：更多3最近常被问到的一个问题是，国有企业能不能作PPP项目中的社会资本?因为，财政部去年的113号文《PPP操作指南》中，排除了“本级政府的融资平台及其他控股的国有企业”作为社会资本。

今年国办发40号文，虽然明确了：转型后的政府融资平台可以作为社会资本，但却没提“本级政府控股的国有企业”能不能作为当地政府的PPP项目的社会资本?今年的银监43号文，再次明确，符合下列三个条件的地方政府融资平台公司，可以作为社会资本，参与当地政府的PPP项目：1、已经建立现代企业制度、实现市场化运营;2、其承担的地方政府债务已纳入政府财政预算、得到妥善处置;3、明确公告今后不再承担地方政府举债融资职能。

符合三个条件+发改部门“重点领域重大工程项目建设”，银行甚至可以新增贷款。

但是此文仍然没有说，“本级政府控股的国有企业”能不能充当社会资本?排除本级政府所属融资平台公司及其控制的国有企业，这一规定是有道理的。

因为，中央政府本轮推行PPP模式的目的之一，就是充分发挥社会资本的积极性，并形成对地方政府的约束，地方政府和社会资本是平等的契约关系，而本级政府的融资平台则起不到这样的作用——它与地方政府签订的协议基本等于自己跟自己签协议。

地方国企也很难对地方政府有约束。

我们只能从文件精神中推测，既然转型后的融资平台都可以充当社会资本，那么符合上述三个条件的国有企业应该也可以。

但文件中毕竟没有明确，这就留下了一个争议点。

我以前曾说过，以国有企业做社会资本，将是中国PPP模式的主流。

这是有一定合理性的。

因为，相比于西方发达国家，中国仍然处于经济高速增长期，社会资本投资获利的机会，还是相对比较多的。

而PPP一般是社会公共项目，难以提供太高的投资回报，自然对社会资本的吸引力不强。

需承担一定社会责任的国有企业，从本质上来说，则跟PPP项目的社会公共属性更为匹配。

PPP模式即Public—Private—Partnership的字母缩写，是指政府与私人组织之间，为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。

公私合营模式（PPP），以其政府参与全过程经营的特点受到国内外广泛关注。

PPP模式将部分政府责任以特许经营权方式转移给社会主体（企业），政府与社会主体建立起“利益共享、风险共担、全程合作”的共同体关系，政府的财政负担减轻，社会主体的投资风险减小。

PPP模式比较适用于公益性较强的废弃物处理或其中的某一环节，如有害废弃物处理和生活垃圾的焚烧处理与填埋处置环节。

这种模式需要合理选择合作项目和考虑政府参与的形式、程序、渠道、范围与程度，这是值得探讨且令人困扰的问题。

PPP模式，也称PPP融资，或者PPP。

随着项目融资的发展，有一个词PPP(Public-Private Partnership，公私合伙或合营，又称公私协力)开始出现并越来越流行，特别是在欧洲。

该词最早由英国政府于1982年提出，是指政府与私营商签订长期协议，授权私营商代替政府建设、运营或管理公共基础设施并向公众提供公共服务。

本文拟对PPP的各种定义作一个综述，并论述它的理论基础。

狭义定义:从各国和国际组织对PPP的理解来看，PPP有广义和狭义之分。

广义的PPP泛指公共部门与私人部门为提供公共产品或服务而建立的各种合作关系，而狭义的PPP 可以理解为一系列项目融资模式的总称，包含BOT、TOT、DBFO等多种模式。

狭义的PPP更加强调合作过程中的风险分担机制和项目的衡工量值(ValueForMoney)原则。

广义定义:PPP是英文"Public-Private Partnership"的简写，中文直译为“公私合伙制”，简言之指公共部门通过与私人部门建立伙伴关系提供公共产品或服务的一种方式。

PPP项目社会资本方招商前提条件浅析1. 引言1.1 什么是PPP项目公私合作伙伴关系（Public-Private Partnership，简称PPP）是指政府部门与私营部门在基础设施建设、公共服务提供等领域展开合作的一种模式。

在PPP项目中，政府和私营部门共同承担项目风险，共同分享项目收益，实现互利共赢的目标。

PPP项目的特点包括政府与社会资本方共同投资、共同管理项目、共同分享利益，以及项目成果对社会具有长期影响等特点。

PPP项目通常涉及基础设施建设、公共服务提供等领域，如交通、能源、水务等。

通过PPP项目，政府可以借助社会资本方的资源和技术优势，推动基础设施建设和公共服务提升，提高项目效率和质量，实现社会经济效益的最大化。

PPP项目是一种重要的公私合作模式，有助于提高政府服务能力，完善基础设施建设，促进经济发展和社会进步。

1.2 社会资本方的角色社会资本方在PPP项目中扮演着至关重要的角色。

作为项目的投资主体，社会资本方承担着项目建设、运营和维护的责任。

他们通过投入资金和技术等资源，帮助项目顺利实施，实现项目的可持续发展。

社会资本方还承担着风险分担的责任，在项目运营过程中共同承担风险，确保项目的顺利进行。

在PPP项目中，社会资本方还具有决策权和管理权，可以参与项目的管理和决策工作，对项目的发展方向和运营模式进行指导和优化。

他们的参与可以提高项目的管理效率，促进项目的成功实施。

社会资本方在PPP项目中还扮演着监督和评估的角色，他们需要对项目进行监督和评估，确保项目的进展符合预期目标，并及时调整项目方案和管理措施，以保证项目的顺利实施和运营。

社会资本方的积极参与和监督能力可以提升项目的透明度和效益，为项目的可持续发展提供保障。

社会资本方在PPP项目中的角色至关重要，他们的积极参与和监督能力对项目的成功实施和运营起着至关重要的作用。

【社会资本方的角色】2. 正文2.1 PPP项目社会资本方招商前提条件分析在进行PPP项目社会资本方招商前，需要对一些重要的条件进行分析。

一文搞懂PPP的定义、形式和实质PPP 的定义广义PPP（Public-PrivatePartnership）是一个非常宽泛的概念，关于其定义和形式没有一个完全统一的说法，联合国培训研究院、欧盟委员会、加拿大和美国PPP 国家委员会等都有各自措辞不尽相同的定义。

但简单总结而言，PPP 就是公共部门和私人部门为提供公共产品或服务而建立的一种合作关系。

由于提供公共产品的流程很长，包括设计、投资、建设、运营、维护等多个环节，公共部门和私人部门在合作的具体环节、组织形式和风险收益分担上可以表现为各种不同的具体形式（图表1）。

从广义概念上讲，在完全由公共部门提供公共产品和完全由私人部门提供公共产品这两个极端之间的任何一种形式都属于PPP 的范畴，如我们相对比较熟知的BOT 等（图表2）。

至于很多文献提到的狭义PPP 概念，其实不同文章的界定范围也不一样，主要取决于研究者希望把研究对象局限在哪一类合作形式上。

图表1: PPP 形式多样性——基于财务和组织关系图表2: PPP 形式多样性——基于不同的合作方式PPP 的合作形式分类由于公私合作的形式多种多样，PPP 的分类也没有一个完全统一的标准。

图表3 是北京市基础设施投资公司的王灏在2004 年《PPP 的定义和分类研究》一文中提出的一种分类方法。

我们认为该分类有助于理解私人部门在不同合作形式中承担的不同风险，而且有助于厘清中国目前正在推广的PPP 模式主要属于哪一类。

如图3 所示，PPP 主要分为外包类、特许经营类和私有化类三类，私人部门承担的风险依次递增：图表3: PPP 的合作形式类别外包类：私人部门仅承担项目的建设、维护等过程中的一项或几项，政府为其提供的产品或服务付费。

在这类合作中，私人部门对政府提供服务是比较单纯的商业价值交换行为，不涉及项目运营和对项目收益的分享，项目投资和经营的风险完全由公共部门承担。

特许经营类：以授予特许经营权为特征，私人部门参与的项目环节要明显多于外包类，一般都涉及项目的投资或运营，在此过程中公共部门和私人部门需要共担风险。

PPP项目社会资本方招商前提条件浅析PPP项目是指政府和社会资本合作开展的项目，是政府和社会资本合作的一种模式，是公私合作的一种形式。

PPP项目的成功与否很大程度取决于社会资本方的招商情况，而社会资本方的招商前提条件是非常重要的。

下面就对PPP项目社会资本方招商前提条件进行浅析。

一、政策支持政府在推进PPP项目的时候，一定要有完善的政策法规支持。

首先要有明确的法律法规，保障项目的合法性和权益，使社会资本方对项目的投资能够得到保障。

政府在项目立项、审批、财政扶持等方面都要给予支持，为社会资本方营造一个良好的投资环境。

而且，政府还要在项目收益分配、政府补贴、风险补偿等方面给予支持，使社会资本方能够获得合理的回报。

只有政府有着完善的政策法规支持，社会资本方才会对PPP项目感到信心。

二、项目前期准备在PPP项目招商前，政府一定要做好项目前期准备工作。

首先要有科学的项目规划，明确项目的定位、发展目标和各项指标，提供给社会资本方清晰的投资方向。

政府在项目前期要做好项目可行性研究，充分评估项目的风险和收益，并制定出合理的投资回报方案，从而吸引社会资本方的投资。

政府还要做好土地问题和产权问题的清理，以保障项目的资产安全，为社会资本方提供投资的保障。

只有政府在项目前期做好了充分的准备工作，才能吸引更多的社会资本方的投资。

三、项目信息公开四、项目成熟度政府在PPP项目招商过程中，一定要选择成熟的项目进行招商。

首先要选取经过前期准备充分、风险可控的项目进行招商，保证项目的可投资性。

政府要选取市场需求大、投资回报高、社会效益明显的项目进行招商，从而吸引更多的社会资本方的投资。

政府还要选择政策环境好、发展潜力大的项目进行招商，以提高项目的投资吸引力。

只有政府选择了成熟的项目进行招商，才能吸引更多的社会资本方的投资。

五、风险控制六、合作机制政府在PPP项目招商过程中，一定要建立有效的合作机制。

首先要与社会资本方建立良好的合作关系，制定合作协议和管理制度，明确双方的权责和利益分配，以维护双方的合法权益。

PPP项目社会资本是否必须具备施工资质根据该文观点，PPP协议如果包含工程建设内容，则社会资本方（包括联合体成员，下文中不再区分）必须具备施工姿势，那么，我们可从三个层面去分析PPP协议是否包含工程建设内容，一个是PPP 模式的构成，一个是财政部以及发改委的PPP合同示范文本，一个是实务操作中，政府与社会资本方所签署的PPP协议是否包含工程建设内容：首先，PPP虽然是以提供公共产品与服务为目的，但在我国，PPP模式运用于基础设施与公共服务领域，目前新建或改扩建项目占非常大的比重，PPP项目的实施基本上建立在工程建设的内容之上，因此，工程建设相关内容是PPP模式的重要构成。

其次，财政部PPP示范合同文本第七节“项目的建设”章，包含项目的设计、项目的建设等条款，基于其示范文本的特性，没有明确表述建设的内容是什么，但结合示范文本项目的范围等章节，在实际适用该文本时，工程建设内容部分或全部包含其中属常见；发改委的PPP示范合同文本第六章工程建设，从政府提供的建设条件、进度质量、变更管理等方面去进行约定，未明确约定建设的内容是什么，但有相关表述。

再次，从实务中PPP协议的内容来看，以笔者接触的多个项目合同来看，都会包含工程建设的内容，比如某市政道路基础设施建设PPP项目合同，就包含建设的是哪些道路、设计标准是什么、项目的管理与进度要求、建设质量要求等内容。

综上，“如果PPP项目协议不包含工程建设内容”本身就是一个“不精准的”假设，如果这样的假设由真实的PPP纠纷去检验，可能出现的情形就是“剪不断，理还乱”。

那么，如果不考虑这个假设存在的前提，完全站在社会资本方是否应当具备施工资质的角度去分析，又会得到怎样的答案，这是笔者在这篇文章中要重点探讨的问题。

一法规、政策对于社会资本的资质能力有何要求？1.《基础设施和公共服务领域政府和社会资本合作条例（征求意见稿）》第二条规定，本条例所称社会资本方，是指依法设立，具有投资、建设、运营能力的企业；2.《国务院办公厅转发财政部发展改革委人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知国办发〔2015〕42号》规定，政府和社会资本合作模式是公共服务供给机制的重大创新，即政府采取竞争性方式择优选择具有投资、运营管理能力的社会资本；3.《关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》规定，政府和社会资本合作模式是在基础设施及公共服务领域建立的一种长期合作关系。

本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==ppp协议主体篇一：PPP项目合同之“合同主体”PPP项目合同之“合同主体”PPP项目合同的合同主体为政府主体和社会资本主体，而社会资本主体则可以是社会资本方或为项目专门设立的项目公司。

一、政府方从上表中可以看出，财金[201X]113、发改投资[201X]2724、特许经营管理办法都首先规定了项目实施机构，进而规定项目实施机构应作为政府主体与社会资本主体签订PPP项目合同，而项目合同指南、通用合同指南则直接规定了PPP项目合同的签约政府主体。

（1）发改投资[201X]2724与财金[201X]113中关于实施机构范围的差异？从上表中可以看到，发改投资[201X]2724、财金[201X]113中关于实施机构范围的规定存在一些差异，相比与财金[201X]113规定的“有关职能部门或事业单位”，发改投资[201X]2724规定的实施机构中还包括“行业运营公司或其他相关机构”。

而《第三批PPP示范项目申报筛选工作的通知》财金函[201X]47号附件《PPP示范项目评审标准》的规定“国有企业或融资平台公司作为政府方签署PPP项目合同的不再列为备选项目”，也就是说财政部文件并不认可国有企业和融资平台公司作为项目实施机构并作为政府主体签订PPP项目合同。

依据参与PPP项目的经验，由于行业运营公司（国有企业或融资平台公司）实事上的企业身份，由其作为项目实施机构存在利益交叉错位、协调能力不足、无法代表政府主体履行相关职权等问题，总体来说不利于项目实施和PPP项目合同的执行。

而相较来看，政府职能部门（行业主管部门）具备天然的政府属性优势，同样了解行业特征和标准，更适宜作为政府主体履行相关职权，因此应优选考虑作为项目实施机构并作为政府主体签订PPP项目合同。

但是，对于一些地区由于历史原因而导致的特殊情况，比如某地并未设高速主管部门而一直由高速公路公司代行职责，也可适当考虑因地制宜、特事特办。

PPP模式中社会资本方范围探究作者：暂无来源：《新经济》 2018年第11期摘要：《基础设施和公共服务领域政府和社会资本合作条例（征求意见稿）》中社会资本方的范围过窄，不利于实现社会公平，无助于改善公共服务供给。

因此，通过探索社会资本内涵，借鉴国外PPP模式成功经验，提出相应的修改意见，将社会资本方的范围明确为：“本条例所称社会资本方，是指符合条件的法人和非法人组织”。

并建立公平透明有效的社会资本方选择机制，完善相关法律，以便实现PPP法律和其他法律的衔接。

关键词：PPP模式；社会资本方；法人；非法人组织中图分类号：D912. 29一、问题的提出《基础设施和公共服务领域政府和社会资本合作条例（征求意见稿）》（下文中简称《PPP 条例（征求意见稿）》）第2条第2款：“本条例所称社会资本方，是指依法设立，具有投资、建设、运营能力的企业。

”按照这一条款，能够参与PPP项目的私人部门或者说是社会资本方就只包括企业这一种组织形式。

PPP模式的优势在于社会资本方的介入，利用其先进的管理技能和专业技术，为公众提供更好的公共服务，而社会资本方则借此获得良好的投资收益。

企业作为营利性组织，是最活跃的市场因素，无疑是非常合适的社会资本方。

但是，在国外的PPP实践中，其他形式的组织如志愿者组织，社区组织和非政府组织(NGO)也属于社会资本方(即Private)的范围[1]。

同时，也不能否认其他类型的社会主体①可以追求各种利益，包括投资收益。

因此，有必要探究PPP模式中社会资本方的范围，寻求合适的范围以便为PPP模式的开展提供更好的理论支撑和制度支撑。

二、目前的相关规定《PPP条例（征求意见稿）》中的“社会资本方”与已经出台的PPP模式相关文件里的“社会资本”概念是大致相同的，都是指能够参与PPP模式的私人部门，只是具体的范围有所不同。

按照陈婉玲的研究，PPP模式主要分为三种：特许经营性PPP模式、购买服务型PPP模式、股权合作型PPP模式[2]。

加强PPP中社会资本方的立法界定程楠;张奕;史源;金琪琪【期刊名称】《浙江经济》【年(卷),期】2016(000)012【总页数】1页(P64)【作者】程楠;张奕;史源;金琪琪【作者单位】浙江金道律师事务所;浙江金道律师事务所;浙江金道律师事务所;浙江金道律师事务所【正文语种】中文PPP指政府与社会资本以合资组建公司的形式开展合作，收益共享、风险共担、提供公共产品或服务的一种方式，可以通过多渠道、多形式的融资方式实现风险合理分配机制，有效降低政府的资金压力，化解政府债务风险。

推广PPP模式作为一项重要举措正对我国供给侧结构性改革产生积极的牵引作用。

2015年5月4日的国务院常务会议精神和《国务院关于印发2016年推进简政放权放管结合优化服务改革工作要点的通知》均强调了放宽准入、让民间资本投资“有门”，问题在于如何从立法上解决上述问题？依据王守清教授提出PPP相关的五维模型和宏观、中观、微观的三个层面的划分来看，建议立法对社会资本方中不同性质企业参与PPP项目给予不同的规定和细分。

目前，我国有关PPP社会资本方的界定主要集中在如下三个文件中：《政府和社会资本合作模式操作指南》“本指南所称社会资本是指已建立现代企业制度的境内外企业法人，但不包括本级政府所属融资平台公司及其他控股国有企业”；《关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式的指导意见》“政府和社会资本合作模式可以有效打破社会资本进入公共服务领域的各种不合理限制，鼓励国有控股企业、民营企业、混合所有制企业等各类型企业积极参与提供公共服务，给予中小企业更多参与机会”；六部委联合发布的《基础设施和公用事业特许经营管理办法》“本办法所称基础设施和公用事业特许经营，是指政府采用竞争方式依法授权中华人民共和国境内外的法人或者其他组织”。

从上述文件来看，社会资本方的适格主体较多，并没有局限于民营企业，但如此宽泛的外延设计显然存在诸多问题。

第一，国有企业和地方政府的融资平台公司可以以社会资本方的身份参与PPP项目，将不利于供给侧改革目标的最终实现。

PPP的实施主体介绍实施主体问：PPP中的政府方一般由三方组成：授权机构、实施机构及出资代表。

那么这三方分别是指谁呢？《评审标准》第1条规定：国有企业或融资平台公司，作为政府方签署PPP项目合同的不作为备选项目。

而作为政府方与社会资本签署ppp合同的就是ppp项目的实施机构，也就是明确指出国有企业或融资平台公司不能作为ppp项目的实施机构。

否定了发改投资[2014]2724号“行业运营公司或其他相关机构，作为政府授权的项目实施机构”的说法。

关于授权机构，有以下相关文件财政部关于印发《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知》（财金【2014】113 号），项目实施方案的第六部分监管架构：监管架构主要包括授权关系和监管方式。

授权关系主要是政府对项目实施机构的授权，以及政府直接或通过项目实施机构对社会资本的授权关于实施机构，有以下相关文件财政部和发改委的法规文件对实施机构担任主体的规定不一致。

《基础设施和公用事业特许经营管理办法》则规定县级以上政府可以授权有关部门或单位作为实施机构。

《基础设施和公用事业特许经营管理办法》是目前关于PPP项目实施机构的法律效力最高的规定，其十四条规定：“县级以上人民政府，应当授权有关部门或单位作为实施机构负责特许经营项目有关实施工作，并明确具体授权范围。

”按照通常理解，此处的“单位”不仅包含事业单位，还包括国有企业等其他相关单位。

按照财政部的规定，只有政府指定的有关职能部门和事业单位可以作为项目实施机构。

2014年11月财政部印发《政府和社会资本合作模式操作指南》第十条：政府或其指定的有关职能部门或事业单位可作为项目实施机构，负责项目准备、采购、监管和移交等工作。

”据此规定，有三类主体可以作为PPP项目实施机构：一是政府；二是政府指定的有关职能部门；三是政府指定的事业单位。

发改委则认为行业运营公司或其他相关机构也可以作为项目实施机构。

发改委于2014年12月发布《国家发改委关于开展政府和社会资本合作的指导意见》，规定：“明确实施主体。