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风险管理对企业价值的影响分析风险管理是企业经营中至关重要的一个方面，它对企业价值的影响不容忽视。
有效的风险管理可以帮助企业降低潜在风险带来的损失，并为企业创造更大的价值。
本文将从不同角度分析风险管理对企业价值的影响。
首先，风险管理可以提高企业的稳定性和可持续性。
在竞争激烈的市场环境中，企业面临诸多不确定性和风险。
通过建立风险管理体系，企业能够预测和评估各种风险，并制定相应的应对策略。
这样一来，企业可以迅速应对突发事件，减少损失，保持业务的连续性。
稳定的运营有助于提高客户对企业的信任度和忠诚度，从而增加企业的价值。
其次，风险管理可以帮助企业把握机遇，实现长期发展。
市场环境的不断变化常常伴随着机遇与挑战。
企业如果能够及时察觉并评估到这些机遇与挑战，就能够做出相应的决策和应对措施，从而为企业带来更多增长的机会。
通过风险管理，企业能够更好地预测和识别新兴市场、新产品、新技术等潜在机遇，同时也可以识别出可能的市场风险和竞争威胁，为企业的战略决策提供准确的信息依据，从而增加企业的市场价值和竞争优势。
另外，风险管理还能够提升企业的治理水平，增强企业的透明度和可信度。
在全球化和信息化的浪潮下，企业越来越需要面对来自各方面的挑战和风险。
通过建立规范的风险管理机制，企业可以展示其对内部控制和风险管理的高度重视，增强股东和投资者对企业的信任。
透明度和可信度是吸引投资和融资的重要因素，对于提升企业的市场价值和声誉至关重要。
此外，风险管理还可以提高企业的运营效率和资源利用效率。
通过合理评估和控制各种风险，企业可以预防和减少各类事故和损失，从而降低企业运营成本。
同时，风险管理还可以帮助企业优化资源配置，降低不必要的风险暴露，提高利润率和资本回报率。
有效的风险管理有助于企业更好地应对市场波动，提高经营效益，为企业创造更大的价值。
综上所述，风险管理对企业价值具有重要的影响。
通过风险管理，企业可以提高稳定性和可持续性，把握机遇，增强治理水平，提高运营效率和资源利用效率。
我国商业银行合规风险管理研究摘要：商业银行合规风险管理是近年来为中国银行业监督管理委员会于2006年颁布生效的《商业银行合规风险管理指引》(以下简称《指引》)，所谓“合规”是指，使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。
同时，银监会在《指引》第三条将“法律、规则和准则”界定为“适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守”。
1.2 合规风险《指引》所称的合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
巴塞尔银行监管委员会在其《银行内部合规部门》咨询文件中认为，银行的合规风险是指因违反法律或监管要求而受到制裁、遭受金融损失以及因未能遵守所有适用法律、法规、行为准则或相关标准而给银行信誉带来的损失。
2 我国商业银行合规风险管理现状尽管我国商业银行合规风险管理起步较晚，但随着银行业对外开放力度不断加大，国内银行特别是国有银行股改上市取得初步成功并逐渐与国际接轨，加强合规风险管理成为国内银行的自主要求，加之监管部门高度重视合规风险管理，下发了《商业银行合规风险管理指引》，为合规管理工作提供了指导。
近几年，我国银行业合规风险管理取得了比较大的进展，中国银行总行于2002年将其原来的法律事务部更名为“法律与合规部”，并增加了合规职能，并设立了首席合规官；中国建设银行于2003年在其法律事务部增设了合规处，专门负责反洗钱和内部规章制度的合法合规性审查等。
LoCAlHOSt2005年8月又新设立了独立的合规部，2008年建设银行又将法律事务部和合规部合并，组建法律与合规部，各省分行也相应的成立了法律合规部；工商银行于2004年财务重组之前设立了“内控合规部”，负责内部控制、常规审计及合规管理职能；2004年12月，交通银行为推动全行法律事务工作进一步并展，建立健全合规管理体系，法律事务部更名为法律合规部，并增设合规管理处；而光大银行、上海浦东发展银行、招商银行、民生银行、中信银行、兴业银行等股份制银行也先后成立了合规部门，开始履行全行的合规管理职能。
从风险管理中创造价值作者：刘立新季立宗来源：《新财经》2006年第08期编者按当一个国家的人均GPD超过1000美元时，社会将进入灾害及风险高发期。
中国经济高速增长的同时伴生了大量的自然灾害、事故灾难及环境、卫生方面的突发事件。
风险管理是用最经济的成本将企业和个人面临的风险制度性、持续性地控制在最低水平，对于构建和谐社会有着重要的作用。
有鉴于此，我们采访了中盛国际保险经纪有限公司董事长乔卫兵，希望从他一年来的成功经营中，给读者带来更多的启示。
中盛国际保险经纪公司的科博会项目小组前段时间可谓是最忙碌的人，他们受第九届北京科技产业博览会组委会的委托，成为本届科博会的风险管理顾问。
六周内编制出近70页的风险评估报告，给主办单位提出的风险管理方案厚达20厘米，大到应对恐怖事件，小到一个场馆消防栓水龙头的更换，事无巨细，林林总总。
这对于39岁的中盛国际保险经纪公司董事长乔卫兵和同样年轻的团队来说已经是家常便饭了。
刚刚成立一年的中盛国际客户名单上已经有一长串国内外知名企业，包括中国民生银行、中信实业银行、银河基金管理公司、华联集团、中国信达资产管理公司、联想集团、少儿剑桥英语教育机构等。
作为国内第一家拥有保险（金融）集团（中国人保控股公司）和国际一流保险公司（日本东京海上日动火灾株式会社）股东背景的保险经纪公司，中盛国际保险经纪公司这个风险管理行业的“新面孔”备受关注。
情系风险管理中盛国际开业时市场已有200多家保险经纪公司。
如何在竞争激烈的环境中独辟蹊径，快速发展？乔卫兵曾经担任中国保监会第一任中介监管处处长，在参与保险中介市场的设计与监管体系建立中，考察过很多欧美市场的大公司，在认真研究了国外成熟市场的保险经纪行业的发展历程之后，中盛国际定位于“培养强大的技术力量”和“树立卓越的企业品牌”。
中盛国际立足于保险经纪公司最核心的风险管理技术，组建了风险管理团队，请来日本风险管理研究协会理事、风险管理专家松本优先生担纲，迅速开发出包括《风险属性调查及损失控制服务》、《风险识别、评价支持》、《财务冲击系统》、《事业继续计划》在内的风险管理系列产品，在市场引起高度关注，已被国内数家重量级的机构客户聘请为风险管理顾问。
商业银行风险管理有多重要新时代新经济的大背景下，加强对风险管理的战略布局非常重要，把风险管理内嵌到银行战略管理框架中，作为提升银行核心竞争力的一个分析项目，是一项颇有价值的思考。
下面由小编与大家分享，希望你们喜欢!欢迎阅读!风险管理在战略中的角色长期以来国内大多数银行都将战略内容聚焦前台业务，而如风险管理这样的中台工作却很少在战略中体现。
国内同业间战略同质化现象显著，导致各家银行的业务大同小异，造成银行业内存在金融供给过度与金融服务不足并存现象。
缺少因地制宜的战略定位思考，很难体现出银行的差异化经营，致使某些业务领域过于激烈，相继削薄利润卷入低价博弈，本想持续经营但另一方面却是钱越来越难赚。
当市场上呈献新需求，银行对客户真实需求反应滞后，进而丢失了产品创新机会。
风险和收益是业务发展的一体两面，银行战略需正视银行风险因素，尤其是牵一发而动全身的全局性关键问题。
比如普遍存在的业务结构失衡、风险决策传递偏差、协同力度偏弱等，均应该是战略内容的必选项。
换句话说，全行业务战略必须体现对未来不确定因素的化解属性和自身变革属性，打破组织壁垒和管理上惯性阻碍，否则势必会造成战略偏离和战略风险。
面对复杂的国际国内经济形势，银行风险管理需与时俱进，挣脱原有管理惯性约束。
找到这个时代中当前经济周期内最敏感的风险因素，找到银行风险管理的重点和痛点。
例如哪些是银行需首要化解的风险，风险集中在何处(集中在哪些行业、客群、产品、区域和渠道等)，化解这些风险需要采取什么举措等。
特别是当传统银行业务突破局限，寻求跨界合作的新模式，以往经验和国外经验的借鉴性非常有限，新兴业务的风险管理完全依赖银行自身积极探索。
战略内嵌的风险管理突破重点1.风险管理需要突破内部管理壁垒银行内部跨界合作问题一直是管理痛点，条线间、机构间、部门间、系统间等信息壁垒严重，导致无法形成有效的合力。
由于利率市场化逐步推进，银行客户需求越发综合化，业务摊子铺得越大矛盾越显突出。
现代商业银行风险管理研究金融是现代经济的核心,商业银行则是金融体系的主体。
一方面,商业银行对一国的金融和经济安全具有重要意义,世界各国对银行也都实施非常严格的监管,商业银行必须稳健经营,另一方面,商业银行也是公司企业,股东投入的资本需要回报,商业银行也要追求利润,这就需要风险和回报的平衡。
在运作规范的公司治理机制下,商业银行的股东、利益相关者(存贷款客户等)和经营管理者之间的关系相当程度上“物化”为资本、风险和收益之间的关系,银行资本抵御风险的功能和追逐收益的本性形成一对矛盾的统一体:首先,银行必须满足监管当局的资本充足要求,使整体风险处于股东可接受水平;在此基础上,商业银行能否在相同回报下占用更少的风险资本即实际承担更小的风险,或者说,承担相同的实际风险(占用相同的风险资本)时获取更高的回报,则是关系商业银行竞争优势地位的中心问题。
可以说,风险管理能力特别是风险和回报的平衡能力是商业银行的核心竞争力。
内部审计是商业银行公司治理结构的重要组成部分,内审人员虽然不直接从事经营活动,但作为董事会对经营管理层的主要监督手段,通过发现风险提出建议可以为银行减少损失,通过发挥威慑作用可以制约经营者的违规违法行为并督促经营人员勤勉尽责创造更好的业绩,归根到底,内部审计本质上就是一个防范经营风险、增加银行价值的有效机制,这是它与风险管理的契合点。
基于上述认识,本文选择商业银行风险管理和内部审计相结合的视角来审视银行风险,依从企业风险管理到企业内部审计、从银行风险管理到银行内部审计的研究思路,由一般到特殊,逐层递进,最终构成一个将银行风险管理和内部审计紧密结合的合理逻辑结构。
除导论外,本文分三大部分,第一部分是基本理论篇,主要阐述了企业风险管理和内部审计的基本概念、定位、内容和作用,具体包括风险与风险管理的基本内涵、企业风险管理的发展历程、COSO全面风险管理的基本框架等内容,重点对风险管理、内部审计、内部控制、公司治理几个容易混淆交叉的概念进行了明晰,指出了彼此的区别和联系。
关于提升商业银行网点价值创造能力的思考提升商业银行网点价值创造能力——解决银行业发展问题的思考随着金融市场的不断发展和创新，商业银行网点的价值创造能力面临着越来越大的挑战。
提升商业银行网点价值创造能力，不仅有助于提高银行的盈利水平，还可以为银行业的发展问题的解决提供新的思路。
本文将从优化银行业务结构、强化风险管理、提高客户满意度和加强科技创新四个方面进行探讨，提出具体的建议。
一、优化银行业务结构优化银行业务结构是提升商业银行网点价值创造能力的重要手段。
首先，银行应该加强对市场需求的分析，根据客户的不同需求，提供更加个性化的金融产品和服务。
其次，银行应该加强与其他金融机构的合作，通过业务交叉和资源共享，拓宽业务范围，提高市场竞争力。
最后，银行应该积极探索新的盈利模式，例如开展金融科技业务、提供跨境电商服务等，以适应市场发展的变化。
二、强化风险管理强化风险管理是保障商业银行网点价值创造能力的重要保障。
首先，银行应该加强对内部风险的管控，完善内部控制机制，防止出现操作风险和道德风险。
其次，银行应该加强对外部风险的监测和预警，及时掌握市场动态，防范市场风险。
最后，银行应该提高风险意识和风险文化，加强员工的风险管理培训，提高全员的风险管理能力。
三、提高客户满意度提高客户满意度是提升商业银行网点价值创造能力的重要基础。
首先，银行应该加强对客户需求的了解，提高服务质量和服务效率，满足客户的金融需求。
其次，银行应该加强对客户反馈的收集和分析，及时发现问题并采取措施进行改进，提高客户满意度。
最后，银行应该注重客户体验，优化服务流程，提高客户的服务体验感。
四、加强科技创新加强科技创新是提升商业银行网点价值创造能力的关键因素。
首先，银行应该加强对金融科技的研究和应用，提高科技水平和创新能力。
例如，银行可以通过大数据和等技术，优化风险评估、客户画像和市场营销等方面的工作，提高业务效率和客户满意度。
其次，银行应该加强对科技创新人才的培养和引进，建立科技创新团队，提高科技实力。
商业银行流动性管理对价值创造的影响探究近年来，随着商业银行业务规模的不断扩大和监管日趋严格，流动性管理成为商业银行日常经营管理中的一项重要任务。
有效地进行流动性管理，一方面能够保证商业银行日常运营的正常开展，另一方面也能够对银行价值创造产生一定的影响。
本文将探究商业银行流动性管理对价值创造的影响，并提出相应的建议。
一、商业银行流动性管理的定义与目的商业银行流动性管理是指商业银行通过管理其资金净流入流出和储备金等手段，以保证其日常经营能够顺利进行，并在借贷风险和市场风险等方面获得相应的控制和管理。
其具有以下几个目的：1、保证流动性商业银行需要确保自身具有足够的流动性来满足客户的需求。
因为商业银行是一个具有高杠杆效应的机构，无法承受因流动性风险带来的损失。
2、降低风险流动性管理也是商业银行降低风险的一项重要措施。
商业银行的资产负债表涉及大量款项的支付和收取，如果流动性不足，会导致银行无法完成支付或者收取，在业务运营中会增加不必要的风险。
3、提高效率流动性管理还可以提高商业银行的效率。
通过减少银行的流动性冗余和垫资成本，实现流动性应用最优化，进而提高商业银行的盈利水平和核心竞争力。
1、对客户服务的影响商业银行的流动性管理将会影响其对客户的服务。
流动性不足会导致银行无法及时处理客户的需要，影响银行的企业形象。
如果银行因流动性问题导致客户提不出现金，那么客户将对银行失去信任，影响它们对银行的忠诚度。
2、对银行经营的影响商业银行的流动性管理还将直接影响其经营。
如果商业银行的流动性过多，则会增加财务成本并影响该企业的净利润，同时，如果流动性过少，则可能出现资金不足的情况，并可能影响银行的资产质量。
3、对市场影响的影响商业银行的流动性管理仍将影响市场。
如果商业银行流动性太多，将导致利率下降，市场繁荣。
但是，如果流动性不足，则可能导致市场不稳定，甚至出现银行倒闭等情况，对市场信心造成负面影响，降低市场整体价值。
1、灵活应对商业银行的流动性管理需要更加灵活和适应性。
EVA理论下的我国商业银行价值创造分析【摘要】本文基于EVA理论，分析了我国商业银行的价值创造情况。
首先介绍了EVA理论的背景和意义，然后概述了该理论的基本原则。
接着具体分析了我国商业银行如何运用EVA价值创造模式，并对其应用实践进行了深入探讨。
在此基础上，对EVA理论在我国商业银行的影响因素进行了分析，提出了相应的对策建议。
总结了EVA理论的启示以及对我国商业银行的启示，并展望了未来研究方向。
通过本文的研究，可以更好地理解和应用EVA理论，为我国商业银行的发展提供有益参考。
【关键词】EVA理论, 商业银行, 价值创造, 分析, 应用实践, 影响因素, 对策建议, 启示, 研究展望1. 引言1.1 研究背景我国商业银行面临着市场多元化、竞争加剧、金融监管趋严等多方面的挑战和机遇。
如何运用EVA理论来优化商业银行的价值创造能力，提升其竞争力和持续发展能力，是当前商业银行管理者和研究者们亟需探讨和解决的问题。
对我国商业银行价值创造机制进行深入分析和研究，探索EVA理论在商业银行领域的应用和实践，具有重要的理论和实务意义。
1.2 研究意义EVA理论在企业管理领域具有重要意义，通过分析企业的资本结构和经营业绩，可以更准确地评估企业的价值创造能力。
在我国商业银行领域，EVA理论的应用尤为重要。
商业银行是我国金融体系的重要组成部分，其经营稳健与否直接关系到国家经济的健康发展。
通过运用EVA理论，可以更好地评估商业银行的经营绩效，及时发现和解决经营中存在的问题，提升竞争力，实现可持续发展。
随着金融市场的不断发展和变化，商业银行面临着越来越复杂的市场环境和风险挑战。
通过深入研究EVA理论在我国商业银行中的应用实践，可以为商业银行提供更科学合理的管理方法和决策依据，从而提高业务效率，降低风险水平，促进金融机构的良性发展。
本研究旨在通过对EVA理论在我国商业银行中的应用进行深入探讨，总结其对商业银行价值创造的影响因素，为商业银行提供有效的对策建议，进一步完善商业银行的管理模式，推动我国金融业的健康发展。
风险管理与价值创造的关系研究在市场经济的环境下，一切商业活动都存在风险。
为了避免风险带来的损失和不确定性，企业需要对风险进行科学的管理。
风险管理已经逐渐被人们所重视，它成为企业经营中必不可少的重要内容。
但是，企业在进行风险管理的时候是否可以同时实现价值创造呢？本文将对风险管理与价值创造的关系进行探讨。
一、什么是风险管理首先，我们需要明确什么是风险管理。
风险管理是指对企业活动中存在的风险进行识别、评估、控制、转移、分担和监控等一系列综合管理活动。
风险管理的主要目的是减少风险的发生概率和减少风险可能带来的损失，从而保障企业的正常经营。
从风险管理的角度来看，企业面临的不确定性包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险等。
在这些风险面前，企业需要通过研究不同风险情况，合理应对，以实现风险的有效控制，并将风险尽量降到最低程度。
二、风险管理与价值创造的关系有人认为，风险管理会减少企业的风险，却很难同时实现价值的创造。
但是，很多企业在进行风险管理的时候却能够实现价值的创造。
如何才能在风险管理的同时实现价值的创造呢？1. 将风险管理整合到企业战略之中风险管理不是孤立的，而是应该与企业战略相结合。
如果风险管理与企业的战略不能很好地结合，那么风险管理就很难起到预期的效果。
在战略层面上，应该将风险考虑在内，并且将其作为企业战略的一部分来进行规划。
只有这样，企业才能在风险管理的同时实现价值的创造。
2. 有效的风险评估和控制在风险管理的过程中，风险评估和控制尤为重要。
风险评估需要对企业未来可能面临的风险进行预测和分析，并据此制定风险管理策略。
而风险控制是指企业为降低风险所采取的具体措施。
如果企业能够通过有效的风险评估和控制，就能够有效地降低风险的存在，并在风险管理的同时创造价值。
3. 优化风险管理的流程和技术在风险管理中，流程与技术也是非常重要的一环。
如果企业的风险管理流程和技术推进得不够顺畅，就很难实现风险管理与价值创造的同步。
企业风险管理理论与价值创造企业风险管理是指企业针对内外部环境因素和未来不确定性所面临的各种风险进行识别、评估、防范和应对的全过程管理。
企业风险管理的目的是通过有效的风险管理措施，最大限度地降低负面风险的发生概率和影响程度，同时提高正面风险的利用率和价值创造能力。
本文将从理论和实践两个方面来探讨企业风险管理的核心理论及其在价值创造中的作用。
首先，企业风险管理的核心理论之一是风险评估与识别。
风险评估是通过对企业内外部环境的全面分析，识别出对企业运营和发展可能产生影响的各种风险因素。
风险识别是在风险评估的基础上，进一步分析和细化各种风险的特征、来源和影响，为后续的风险管理提供基础数据和信息支持。
其次，企业风险管理的核心理论之二是风险防范和控制。
风险防范是指企业在风险发生前采取一系列措施和策略，以降低风险发生的概率和影响程度。
风险控制是指企业在风险发生后迅速采取有效的措施，以最小化风险的损失。
企业可以通过制定和实施风险管理计划、建立风险防范机制和培养员工的风险意识和应对能力等方式来实现风险防范和控制。
此外，企业风险管理的核心理论之三是风险监控和调整。
风险监控是指企业通过建立风险监测体系，定期对已经发生的风险进行监控和评估，及时调整和完善风险管理策略和措施。
风险调整是指企业根据风险发生的实际情况，对原有的风险管理策略和措施进行调整和改进，以适应新的风险形势和需求。
企业风险管理的核心价值在于为企业创造价值和提供保障。
首先，风险管理可以帮助企业降低风险的发生概率和影响程度，减少负面风险对企业的损害和影响，保障企业的正常运营和发展。
其次，风险管理可以帮助企业把握和利用正面风险，提高正面风险的利用率和价值创造能力，推动企业创新和发展。
最后，风险管理可以提高企业的管理效率和决策准确性，加强企业的内部控制和合规管理，为企业的长期发展提供稳定的基础和保障。
总之，企业风险管理是现代企业管理的重要内容之一，它不仅涵盖了风险评估与识别、风险防范和控制、风险监控和调整等核心理论，而且对企业的价值创造和保障具有重要意义。
影响银行价值的因素——风险成本及资本成本第一章主要阐述了现代金融企业的经营目标是实现价值最大化。
价值最大化与传统经营目标（如利润最大化、资本回报率最大化）最主要的区别（或者说最重要的进步）就在于对风险的关注。
金融企业效益的构成要素包括收入、成本和风险，而传统效益目标（会计利润）由于未能及时计量风险并据以调整收益，造成的结果是国有商业银行发展最快的时期同时也带来了风险的聚集，形成了巨大的历史包袱。
因此，在价值最大化目标下，必须处理好业务发展、风险控制与成本管理之间的辨证关系，只有经风险调整后的收益（即经济增加值）才是反映商业银行真实经营效益的指标。
从这个意义上说，风险管理是现代商业银行财务管理的核心内容之一，也是影响价值创造的重要因素。
现代商业银行风险管理环节包括风险的识别、计量、评估、迁移和监测，概括起来，包括风险的识别与分析、风险的评价和衡量、风险的控制与处理三大步骤。
风险的识别与分析、风险的控制与处理通常由专门的风险管理部门（如信贷风险管理部门、资产保全部门）进行管理和操作，财务管理部门重点关注的是风险的评价和衡量及对价值的影响等。
第一节风险及其对价值的影响现代商业银行的风险管理框架包括成立风险管理委员会；进行行业、国家、客户的信用等级评定，确定对应的信用额度，并完成对客户的授信；制定风险管理政策；建立风险经理制；完善风险管理报告和监测制度，定期分析全行的风险状况等内容。
由于风险在商业银行经营中具有普遍性和不确定性的特征，因此银行风险的识别和分析非常重要，但又非常困难。
风险的识别和分析是商业银行风险管理的基础。
商业银行风险识别首先要识别各种风险资产，其次要分析风险的成因和特征。
在对银行风险进行识别和分析之后，下一步工作就是对风险进行衡量和评价，从定性和定量的角度作出分析、得出判断。
在具体操作过程中，主要采取数理统计的方法，对风险的程度和范围进行定性和定量分析。
新巴塞尔协议倡导的内部评级法就是一种定量分析法。
商业银行风险管理对价值创造的影响研究
随着我国金融市场的蓬勃发展,近年来我国商业银行的数量日趋增加,各种
金融新兴业态萌发。
银行作为金融业的最大主体,对我国经济持续健康发展、国民生活水平不断提高有着不可忽视的影响。
商业银行的不断改革为银行带来更多发展的机遇,但与此同时也面临着来自国内外的压力和巨大的竞争及挑战。
商业银行风险管理水平与国际先进银行之间仍然存在着较大的差距,而价值创造能力、盈利能力和综合竞争力也有待提高。
近几年来,风险事件频发,我国商业银行遭受的风险越来越大。
在这种机遇与挑战并存的环境背景下,我国商业银行如何通过正确的风险控制程序和手段来规避风险、减少损失、提高价值,就显得尤为重要。
因此,对我国商业银行风险管理对价值创造的影响进行理论和实证分析,从而提出如何应对风险、创造价值,是十分必要的。
本文共分为五个部分,第一部分为引言部分,主要介绍本文的研究背景与意义、国内外研究动态、研究思路和方法以及研究的创新与不足。
第二部分为基础分析部分,在介绍MM理论、战略管理理论、风险管理理论和价值链理论这些相关理论的基础上,阐述了商业银行风险管理与价值创造的相关概念,并系统地介绍了商业银行风险管理的发展沿革。
第三部分对我国商业银行目前的风险管理现状进行了描述性统计,并通过对银行经济资本相关内容的介绍以及经济资本配置与风险管理关系的阐述,总结出商业银行风险管理对价值创造的影响机理。
第四部分是实证分析部分,提出了风险管理对于价值创造影响的研究假设,并悉心选取了研究样本及变量指标,构建了多元回归模型,使用
SPSS19.0软件对变量间的关系进行了相关性研究。
实证研究结果表明,拨备覆盖率、资产负债率、上市情况对银行价值创造呈现正影响,而资本充足率对银行价值创造能力呈现负影响,不良贷款率与价值创造能力不具有显著相关性。
第五部分主要概括了本文的理论以及实践方面的研究结论,提出具有针对性的意见和建议,并展望了未来的研究方向。
本文的创新及特色之处在于,在结合MM理论、战略管理理论、风险管理理论和价值创造理论的基础上,通过分析风险管理对价值创造的影响机理来提出银行风险管理和价值管理的重要性以及联系,并提出了当前的银行改革和建设的重点,即银行全面风险管理。
我国现有的研究主要是单独针对商业银行风险管理或商业银行价值创造的其中一个方面,而对于
前者对后者影响的实证研究很少。
本文着重的是通过建立模型研究风险管理对价值创造的影响,从银行的市场风险、信用风险、流动性风险三方面设计解释变量,并通过收集银监会年报及各银行年度报告中的经济数据来分析商业银行风险管理的现状,总结目前我国商业银行的风险管理问题以及所取得的进展,并提出相关意见和建议,以帮助改善银行管理风险的能力,引导银行提高价值创造水平。
