号公开发行公司债券募集说明书 》

上海证券交易所公司债券发行上市审核业务指南第1号——公开发行公司债券募集说明一、前言首先，该指南的制定是为了规范公司债券发行上市审核过程，保护投资者利益，促进资本市场的健康发展。

二、适用范围该指南适用于企业公开发行公司债券并申请在上海证券交易所上市的情况。

其中，公开发行是指向社会公众大规模发行债券，而非私募。

三、审核主体四、前期准备在申请公司债券发行上市前，发行人应该严格按照相关规定进行前期准备。

这包括但不限于定期披露、信息公开、财务报告等工作。

五、公开发行公司债券募集说明的编写与要求公司债券募集说明是发行人向投资者提供的重要文件，它包括了债券的基本信息、发行目的、发行规模、发行方式、利率与利息支付方式、还本付息安排、债券提前终止条件等内容。

六、审核程序1.提交申请：发行人应向上海证券交易所提交申请材料，包括公司债券募集说明书等。

2.初审：上海证券交易所对提交的材料进行初步审核，核查是否符合相关规定和要求。

3.公告：发行人在媒体上发布通知，以告知公众申请发行公司债券的信息，包括发行目的、发行规模等。

4.大会审议：发行人应召开股东大会或董事会审议相关事项，包括公司债券募集说明等。

5.发行人问题解答：发行人应及时回答上海证券交易所提出的问题，并提供相关补充材料。

7.审核意见反馈：上海证券交易所将对发行人进行审核意见反馈，并告知是否通过审核。

8.上市公告：上海证券交易所将通过公告的方式宣布公司债券是否通过审核，并决定是否予以上市。

七、其他事项该指南还包括了发行人的信息披露和违规处理等相关事项的规定。

八、附则该指南在执行过程中，上海证券交易所保留对其进行解释和修订的权利，并对违反规定的行为进行相应的处罚。

总之，该指南的出台对于规范公司债券发行上市审核有重要的意义，并为市场参与者提供了明确的操作指南，有助于保护投资者的合法权益，促进资本市场的稳定发展。

以上是该指南的主要内容介绍，更多具体细节可以通过查阅该指南文本来获取。

《公开发行证券的公司信息披露内容 与格式准则第23号——公开发行公司 债券募集说明书（2015年修订）》内 容简介1内容提要 一、修订思路 二、主要修订内容（一）与《公司债券发行与交易管理办法》对接进 行的修订。

（二）根据调研的市场和投资者需求做出的适当修 订。

（三）结合行业惯例做出的技术性调整。

三、主要修订条款说明2一、修订思路• 以对接《公司债券发行与交易管理办法》 （简称《公司债办法》）为目的，以投资 者需求为导向，体现债券特性。

3二、主要修订内容• （一）与《公司债办法》对接进行的修订1、直接条款的对接： （1）修改保荐人相关表述； （2）增加商业保险、债券回售条款等增信及偿债保障机 制的披露要求； （3）增加债券定价流程和配售规则的披露要求； （4）增加募集资金专项账户的披露要求； （5）修改了部分债券受托管理人及债券持有人会议规则 方面的披露要求。

4二、主要修订内容• （一）与《公司债办法》对接进行的修订2、与扩大发行主体相衔接： （1）修改了只适用于上市公司的相关表述。

（2）增加部分体现公司治理情况的条款。

（3）要求募集说明书引用的财务报告按《企业会 计准则》编制。

5二、主要修订内容• （二）根据调研的市场和投资者需求做出的适当 修订1、简化对发行人历史沿革的披露要求。

2、增加对发行人业务情况的披露要求。

3、对保证人为发行人控股股股东或实际控制人的，增加 披露要求。

4、增加某些体现发行人偿债能力的财务信息的披露要求 。

6二、主要修订内容• （三）结合行业惯例做出的技术性调整调整部分章节的前后顺序，总则中增加引征要求、特殊行 业发行人要求、申请豁免披露的要求等。

7三、主要修订条款说明第二条 申请公开发行公司债券的公司（以下简称 “发行人”），应按本准则的要求编制公司债券 募集说明书（以下简称“募集说明书”）及其摘 要，作为向中国证监会申请发行公司债券的必备 文件，并按规定披露。

公开发行证券的公司信息披露容与格式准则第23号———公开发行公司债券募集说明书第一章总则第一条为规公开发行公司债券的信息披露行为，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《公司债券发行试点办法》等法律、法规以及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的有关规定，制定本准则。

第二条申请发行公司债券的公司(以下简称“发行人”)，应按本准则的要求编制公司债券募集说明书（以下简称“募集说明书”）及其摘要，作为向中国证监会申请发行公司债券的必备文件，并按规定披露。

第三条本准则的规定是对募集说明书信息披露的最低要求。

不论本准则是否有明确规定，凡对投资者做出投资决策有重大影响的信息，均应披露。

发行人认为对投资者有重大影响的事项，应在募集说明书文本扉页中作“重大事项提示”，提醒投资人关注。

第四条募集说明书的编制应遵循以下要求：（一）募集说明书全文文本封面应标有“XXX公司公开发行公司债券募集说明书”字样，并应载明发行人及保荐人(主承销商)的名称和住所，还应载明正式申报的募集说明书签署日期；（二）发行人应对可能对投资者理解有障碍及有特定含义的术语作出释义，募集说明书及其摘要的释义应在目录次页排印；（三）引用的数据应提供资料来源，事实依据应充分、客观；（四）引用的数字应采用阿拉伯数字，货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以元、千元或万元为单位；（五）发行人可编制募集说明书外文译本，但应保证中、外文文本的一致性，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。

第五条募集说明书摘要的编制应遵循以下要求：（一）募集说明书摘要必须忠实于募集说明书全文的容，不得出现与全文相矛盾之处；（二）募集说明书摘要刊登于中国证监会指定的信息披露报刊，篇幅不得超过一个版面。

在指定报刊刊登的募集说明书摘要最小字号为标准小5号字，最小行距为0.35毫米。

第二章募集说明书第一节发行概况第六条发行人应披露发行的基本情况及发行条款，主要包括：（一）发行的核准文件、核准规模和本期债券的名称和发行总额。

★公司债券募集说明书_共10篇范文一：公司债券募集说明书证券代码：证券代码：601003601003证券简称：证券简称：柳钢股份柳钢股份公告编号：公告编号：20112011-00303柳州钢铁股份有限公司柳州钢铁股份有限公司第四届董事会第十四次会议决议公告第四届董事会第十四次会议决议公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

柳州钢铁股份有限公司（以下简称公司）于第四届董事会第十次会议及二Ｏ一Ｏ年第二次临时股东大会审议通过了发行公司债券的议案（详见公司2010-013号第4届董事会第10次会议决议公告,2010-016号2010年第二次临时股东大会决议公告），近期公司根据自身资金需求和债券市场情况的变化，拟将申请发行公司债券的期限由不超过7年（含7年）调整为不超过10年（含10年），并重新申请发行公司债券。

公司第四届董事会第十四次会议，于二○一一年三月十日上午10：00时在公司会议室召开。

应到会董事15人，实到15人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

公司监事会及公司高级管理人员列席会议。

会议由公司董事长施沛润先生主持。

会议形成决议如下：一、审议通过《审议通过《公司符合发行公司债券条件的议案》公司符合发行公司债券条件的议案》根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司债券发行试点办法》等有关法律、法规和规范性文件的规定，经公司董事会自查，认为公司符合现行法律法规规定的公司债券发行条件。

表决结果：15票同意，0票反对，0票弃权。

二、审议通过《审议通过《本次发行公司债券方案的议案》本次发行公司债券方案的议案》公司根据资金需求和债券市场情况，对本次发行公司债券的议案进行了调整，调整后的方案如下：1、发行规模本次发行的公司债券本金总额不超过人民币20亿元(含20亿元)，具体发行规模提请股东大会授权董事会在上述范围内确定。

股票简称：爱玛科技股票代码：603529爱玛科技集团股份有限公司（住所：天津市静海经济开发区南区爱玛路5号）2022年公开发行可转换公司债券募集说明书保荐机构（牵头主承销商）（深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401）联席主承销商（广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座）二〇二三年二月声明本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其摘要不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证募集说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。

证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其对发行人所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。

任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

根据《中华人民共和国证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。

重大事项提示投资者在评价公司本次发行的可转债时，应特别关注下列重大事项并仔细阅读本募集说明书中有关风险因素的章节：一、关于本次发行可转债符合发行条件的说明根据《证券法》《上市公司证券发行管理办法》等相关法律法规规定，公司本次发行可转债符合法定的发行条件。

根据2022年业绩预告，预计2022年全年归属于上市公司股东的净利润为168,000万元-200,000万元。

根据业绩预告及目前情况所作的合理预计，公司2022年年报披露后，2020年、2021年、2022年相关数据仍然符合公开发行可转换公司债券的发行条件。

二、关于本次发行的可转换公司债券的信用评级本次可转换公司债券经中证鹏元资信评估股份有限公司评级，根据中证鹏元出具的信用评级报告，爱玛科技主体信用等级为AA，评级展望稳定，本次可转换公司债券信用等级为AA。

在本次可转债信用等级有效期内或者本次可转债存续期内，中证鹏元每年将对公司主体和本次可转债进行一次跟踪信用评级，公司无法保证其主体信用评级和本次可转债的信用评级在债券存续期内不会发生负面变化。

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23号——公开发行公司债券募集说明
书
嘿，咱今天来聊聊《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23 号——公开发行公司债券募集说明书》。

你知道吗，就像咱平时买东西要看说明书一样，这公司发行债券也得有个详细的说明呀！
比如说有这么一家公司要发债券啦，那他们就得把各种情况都给大家交代清楚。

就像你要去相亲，你不得把自己的情况好好说说呀，身高啦、工作啦、性格啥的。

这公司也得告诉大家，他们为啥要发债券呀，准备拿这钱干啥呀，能不能还得上呀。

有一次我就特别好奇地研究了一个公司的债券募集说明书，那里面详细得哟！从公司的历史到未来的规划，从财务状况到风险提示，感觉就像看一部精彩的纪录片。

我就在想，这公司可真是够坦诚的，啥都往外说，一点也不藏着掖着。

而且呀，这说明书还得按照规定的格式来写，不能随便乱来。

就好像写作文有个大纲一样，得有条有理的。

这样投资者们才能看得明白，才能放心地把钱投进去呀。

总之呢，这个准则就是为了让大家在投资公司债券的时候心里有底，知道自己投的是个啥情况。

就像我们出门前要看天气预报一样，知道个大概，好做准备。

所以呀，可别小看了这个准则，它可是很重要的呢！咱以后要是想投资债券，可得好好研究研究这些说明书，别稀里糊涂地就把钱投进去啦。

嘿嘿，这就是我对公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 23 号的一点小感受啦！。

债券募集说明书
尊敬的投资者：
感谢您关注本公司发行的债券及配套募集计划，现将相关说明如下：
一、债券基本信息：
1.债券名称：****债券
2.债券代码：******
3.债券类型：公司债券
4.发行总额：******元
5.面值：******元/张
6.发行利率：根据市场情况而定
7.债券期限：*****年
8.发行日期：****年**月**日
9.到期日期：****年**月**日
二、募集资金用途：
本次债券募集资金将用于以下项目：
1.****项目
2.****项目
3.****项目
三、风险提示：
1.投资有风险，投资者应当根据自身风险承受能力谨慎投资。

2.本公司不能保证投资本金及收益不受任何风险损失，不承诺任何形式的回报。

3.投资者应当仔细阅读债券募集说明书和发行人披露的其他信息，谨慎评估风险和收益。

四、募集方式：
1.本次债券发行采取公开发行方式，发行对象包括个人和机构投资者。

2.投资者可通过证券公司或银行等机构购买债券。

五、联系方式：
如有任何疑问或需要咨询，请拨打客服热线*******或发邮件到**********。

我们将有专业人员为您解答。

感谢您的关注和支持！
此致
敬礼
****有限公司。

债券募集说明书【第一篇】债券募集说明书尊敬的投资者：非常感谢您对本次债券募集的关注和支持！本募集说明书详细介绍了本公司发行的债券的相关信息，包括债券的募集规模、募集方式、发行人资质以及债券的偿付能力等内容。

在参与本次债券募集之前，请您仔细阅读本说明书的全部内容，全面了解债券的风险和收益，以做出明智的投资决策。

一、债券的基本信息本次债券募集的债券名称为XX债券，募集总额为XXX万元。

发行人为本公司，债券期限为X年，并承诺每年支付一定的利息。

二、募集方式和用途本次债券募集采用XXXX方式，即投标方式。

募集资金将主要用于公司现有项目的扩大及新项目的开展，用于补充流动资金或偿还债务。

三、发行人资质本公司是一家注册成立的XXX企业，拥有合法经营资格，无不良信用记录，并且在相关行业中拥有一定的竞争优势。

四、债券的偿付能力发行人拥有良好的盈利能力和现金流。

根据近年财务数据的分析，发行人具备足够的还本付息能力，并且有明确的还款来源。

五、风险提示投资债券存在一定的风险，可能面临市场风险、信用风险、利率风险等。

投资者应当做好风险评估工作，理性投资并注意适当的分散投资。

六、税务政策根据相关税务规定，债券投资的利息收入可能需缴纳相关税款。

具体的税务政策请投资者咨询相关专业机构。

七、其他事项本募集说明书的内容仅供投资者参考，不构成投资建议或承诺。

投资者在投资前应充分了解相关法律法规，并根据自身风险承受能力做出投资决策。

再次感谢您对本次债券募集的关注和支持！如需进一步了解本次债券的相关信息，请咨询公司指定的销售机构。

【第二篇】债券募集说明书尊敬的投资者：感谢您对本次债券募集的关注和支持！为了使您更好地了解本次债券的相关信息，我们制定了本募集说明书，详细介绍了债券的募集目的、债券的特点以及发行人的信用状况等信息。

一、债券的募集目的本次债券的募集目的是为了融资支持公司的发展，并为投资者提供稳定的投资回报。

募集资金将主要用于公司的项目投资、资金周转等方面。

中国信达募集债券说明书中国信达募集债券说明书尊敬的投资者：感谢您关注本次中国信达募集债券事项。

本说明书将对中国信达债券的发行情况、利息率、偿还方式等重要事项进行说明。

一、发行方案1. 发行人：中国信达资产管理有限公司。

2. 发行时间：本次债券发行时间为XXXX年XX月XX日。

3. 募集对象：国内投资者。

4. 募集金额：本次债券将募集XXXX亿元人民币。

二、债券基本情况1. 债券名称：中国信达XXXX年第X期募集债券。

2. 债券编号：XXXX。

3. 债券种类：此次债券为公开发行的固定利率债券。

4. 债券面额：每张债券面值为XXXX元人民币。

5. 债券期限：本次债券为X年期限债券。

6. 债券发行方式：本次债券采用网上承销和银行柜台发行相结合的方式进行发行。

三、债券利率1. 利率确定方式：本次债券的利率将在发行时确定，且固定为本定期内相同。

2. 利率幅度：本次债券的利率幅度根据市场实际情况而定。

3. 利率支付方式：本次债券的利息将按年付息，分为两次付息。

四、偿还方式1. 本金偿还方式：本次债券的本金将在债券到期日一次性还清。

2. 利息偿还方式：本次债券的利息将按年付息，分为两次付息。

五、风险提示1. 市场风险：投资债券存在市场波动风险，投资人应充分了解市场风险并承担相应责任。

2. 发行人风险：受到宏观经济环境及公司自身经营情况影响，发行人偿付能力可能受到影响。

3. 利率风险：本次债券的利率可能受到市场情况影响而发生变动，导致债券投资收益受到影响。

六、结语本次债券的发行和投资将对中国信达和投资者双方产生积极的促进作用，同时也应充分了解市场情况和风险，承担适当的责任。

如有任何疑问，欢迎随时与中国信达联系。

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第21号——证券公司公开发行债券募集说明书文章属性•【制定机关】中国证券监督管理委员会•【公布日期】2003.08.29•【文号】证监发行字[2003]106号•【施行日期】2003.10.08•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】证券正文公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第21号－证券公司公开发行债券募集说明书（证监发行字[2003]106号2003年8月29日）目录第一章总则第二章债券募集说明书第一节封面、书脊、扉页、目录、释义第二节概览第三节本次发行概况第四节风险因素第五节发行条款第六节发行人的资信状况第七节担保第八节偿债计划及其他保障措施第九节债券持有人会议第十节债权代理人第十一节发行人基本情况第十二节财务会计信息及风险控制指标第十三节募集资金运用第十四节董事及有关中介机构声明第十五节附录和备查文件第三章债券募集说明书摘要第四章附则第一章总则第一条为规范证券公司公开发行债券的信息披露行为，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》等法律、法规以及《证券公司债券管理暂行办法》的有关规定，制定本准则。

第二条申请公开发行债券的证券公司(以下简称“发行人”)，应按本准则的要求编制债券募集说明书及其摘要，作为向中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）申请公开发行债券的必备法律文件，并按规定披露。

第三条本准则的规定是对募集说明书信息披露的最低要求。

不论本准则是否有明确规定，凡对投资者做出投资决策有重大影响的信息，均应披露。

第四条本准则某些具体要求对发行人确实不适用的，发行人可根据实际情况，在不影响披露内容完整性的前提下做适当修改，但应在申报时作书面说明。

第五条由于商业秘密（如核心业务的保密资料、商业合同的具体内容等）等特殊原因，本准则规定的某些信息确实不便披露的，发行人可向中国证监会申请豁免。

第六条在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可采用相互引征的方法，对各相关部分的内容进行适当的技术处理，以避免重复和保持文字简洁。