我国商业银行风险权重一览表

商业银行风险五级分类标准商业银行风险五级分类标准一、引言商业银行作为金融机构的一种重要形式，在进行各类金融业务时面临着不可避免的风险。

为了对风险进行有效的管理和控制，商业银行通常会采用风险五级分类标准。

本文将深入探讨商业银行风险五级分类标准的背景、内容、作用以及存在的挑战和未来发展方向。

二、背景商业银行在运作过程中经常接触到各种类型的借贷和投资业务，这意味着它们将承担来自借款人违约、经济环境波动和市场价格变动等方面的风险。

为了更好地管理这些风险，并保证金融系统的稳定，各国的金融监管机构普遍要求商业银行对其债权进行风险五级分类。

三、内容商业银行风险五级分类标准通常基于借款人的信用状况和还款能力来确定。

一般来说，标准可以包括以下几个方面：1. 逾期时限：按照逾期还款的时间长度对借款进行分类。

通常将借款分为正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类。

2. 还款能力：根据借款人的还款能力对借款进行分类。

标准可以包括借款人的现金流能力、财务状况以及借款人的收入来源和债务负担等方面。

3. 抵押物价值：根据抵押物的价值对借款进行分类。

抵押物可以是不动产、动产或其他有价值的财产，有助于降低借款风险。

四、作用商业银行风险五级分类标准的主要作用在于风险管理和风险控制。

具体来说，它有以下几个方面的功能：1. 提醒风险：通过对借款进行分类，商业银行能够清晰地了解其资产质量和风险敞口，从而及时采取相应的措施来应对潜在的风险。

2. 决策支持：风险五级分类结果可以为商业银行的决策提供参考。

在贷款拨备计提、信贷批准和利率定价等方面，分类结果会对决策产生影响。

3. 外部监管：金融监管机构需要对商业银行采取监管措施，保证金融体系的稳定，风险五级分类标准可以作为监管的重要依据。

五、存在的挑战和未来发展方向虽然商业银行风险五级分类标准在风险管理和风险控制方面有诸多好处，但也存在一些挑战和争议。

标准的制定需要考虑到各种借款人类型和经济环境的变化，这对标准的灵活性提出了更高的要求。

商业银行风险监管核心指标一览表商业银行风险监管核心指标一览表1、介绍本文档旨在提供商业银行风险监管核心指标的详细信息和细化章节，为相关人员提供参考与使用。

2、监管指导2.1 风险监管概述在商业银行风险管控体系中，风险监管是关键环节，旨在确保银行业务的安全与稳定。

风险监管核心指标是一系列用来衡量银行风险水平的关键指标，对银行的经营和监管具有重要意义。

2.2 风险监管指标分类风险监管指标可分为资本充足度指标、资产质量指标、风险管理指标、流动性风险指标、杠杆比率指标等几类。

每个指标都具有明确的计算公式和监管要求，能够帮助银行评估和管控风险。

3、资本充足度指标3.1 核心一级资本充足率核心一级资本充足率是衡量商业银行资本充足度的重要指标，其计算公式为：核心一级资本 / 风险加权资产，监管要求为不低于8%。

3.2 风险资本充足率风险资本充足率是指商业银行的风险资本与风险加权资产的比率，其计算公式为：风险资本 / 风险加权资产，监管要求为不低于10%。

4、资产质量指标4.1 不良贷款率不良贷款率是衡量商业银行不良贷款风险的关键指标，其计算公式为：不良贷款总额 / 总贷款余额，监管要求为不高于5%。

4.2 拨备覆盖率拨备覆盖率是指商业银行的拨备余额与不良贷款余额的比率，其计算公式为：拨备余额 / 不良贷款总额，监管要求为不低于150%。

5、风险管理指标5.1 资产收益率资产收益率是衡量商业银行经营效益的指标，其计算公式为：净利润 / 平均资产，监管要求为不低于1%。

5.2 资产负债率资产负债率是指商业银行的资产总额与负债总额的比率，其计算公式为：负债总额 / 资产总额，监管要求为不高于95%。

6、流动性风险指标6.1 流动性覆盖率流动性覆盖率是衡量商业银行短期偿债能力的指标，其计算公式为：高流动性资产 / 高流动性负债，监管要求为不低于100%。

6.2 净稳定融资率净稳定融资率是指商业银行稳定融资能力的指标，其计算公式为：稳定融资净额 / 高流动性资产，监管要求为不低于100%。

附件2：表内资产风险权重、表外项目信用转换系数及合格信用风险缓释工具一、表内资产风险权重表1表内资产风险权重表项目权重1.现金类资产1.1现金0%1.2黄金0%1.3存放中国人民银行款项0%2.对中央政府和中央银行的债权2.1对我国中央政府的债权0%2.2对中国人民银行的债权0%2.3对评级AA-（含AA-）以上的国家或地区的中央政府0%和中央银行的债权2.4对评级AA-以下，A-（含A-）以上的国家或地区的中20%央政府和中央银行的债权2.5对评级A-以下，BBB-（含BBB-）以上的国家或地区50%的中央政府和中央银行的债权2.6对评级BBB-以下，B-（含B-）以上的国家或地区的100%中央政府和中央银行的债权2.7对评级B-以下的国家或地区的中央政府和中央银行150%的债权2.8对未评级的国家或地区的中央政府和中央银行的债100%权3.对我国公共部门实体的债权20%4.对我国金融机构的债权4.1对我国政策性银行的债权（不包括次级债权）0%4.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的债权项目权重4.2.1持有我国中央政府投资的金融资产管理公司0%为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券4.2.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的100%其他债权4.3对我国其他商业银行的债权（不包括次级债权）4.3.1原始期限3个月以内20%4.3.2原始期限3个月以上25%4.4对我国商业银行的次级债权（未扣除部分）100%4.5对我国其他金融机构的债权100%5.对在其他国家或地区注册的金融机构和公共部门实体的债权5.1对评级AA-（含AA-）以上国家或地区注册的商业银25%行和公共部门实体的债权5.2对评级AA-以下，A-（含A-）以上国家或地区注册的50%商业银行和公共部门实体的债权5.3对评级A-以下，B-（含B-）以上国家或地区注册的100%商业银行和公共部门实体的债权5.4对评级B-以下国家或地区注册的商业银行和公共部150%门实体的债权5.5对未评级的国家或地区注册的商业银行和公共部门100%实体的债权5.6对多边开发银行、国际清算银行及国际货币基金组织0%的债权5.7对其他金融机构的债权100%6.对一般企业的债权100%7.对符合标准的微型和小型企业的债权75%8.对个人的债权8.1个人住房抵押贷款50%8.2对已抵押房产，在购房人没有全部归还贷款前，商业150%银行以再评估后的净值为抵押追加贷款的，追加的部分8.3对个人其他债权75%9.租赁资产余值100%10.股权项目权重10.1对金融机构的股权投资（未扣除部分）250%10.2被动持有的对工商企业的股权投资400%10.3因政策性原因并经国务院特别批准的对工商企业的400%股权投资10.4对工商企业的其他股权投资1250%11.非自用不动产11.1因行使抵押权而持有并在法律规定处分期限内的100%非自用不动产11.2其他非自用不动产1250%12.其他12.1依赖于银行未来盈利的净递延税资产（未扣除部分）250%12.2其他表内资产100%二、表外项目信用转换系数表2表外项目信用转换系数表项目信用转换系数1.等同于贷款的授信业务100%2.贷款承诺2.1原始期限不超过1年的贷款承诺20%2.2原始期限1年以上的贷款承诺50%2.3可随时无条件撤销的贷款承诺0%3.未使用的信用卡授信额度3.1一般未使用额度50%3.2符合标准的未使用额度20%4.票据发行便利50%5.循环认购便利50%6.银行借出的证券或用作抵押物的证券100%7.与贸易直接相关的短期或有项目20%8.与交易直接相关的或有项目50%9.信用风险仍在银行的资产销售与购买协议100%10.远期资产购买、远期定期存款、部分交款100%的股票及证券11.其他表外项目100%（一）等同于贷款的授信业务，包括一般负债担保、承兑汇票、具有承兑性质的背书及融资性保函等。

附件一商业银行风险监管核心指标一览表指标类别一级指标 二级指标 指标值 1.流动性比例 大于等于25% 2.核心负债依存度 大于等于60% 流动性风险3.流动性缺口率 大于等于-10%4. 不良资产率4.1不良贷款率 小于等于4% 小于等于5%5.单一集团客户授信集中度 5.1单一客户贷款集中度 小于等于15% 小于等于10% 信用风险6.全部关联度 小于等于50%7.累计外汇敞口头寸比例小于等于20% 市场风险 8.利率风险敏感度风险水平 操作风险 9.操作风险损失率正常类贷款 10.正常贷款迁徙率 10.1正常类贷款迁徙率10.2关注类贷款迁徙率风险迁徙 不良贷款 11.不良贷款迁徙率 11.1次级贷款迁徙率11.2可疑贷款迁徙率12.成本收入比小于等于35% 13.资产利润率大于等于0.6%盈利能力 14.资本利润率大于等于11% 准备金充足程度 15. 资产损失准备充足率15.1贷款准备充足率大于100% 大于100% 风险抵补 资本充足程度16. 资本充足率16.1核心资本充足率 大于等于8% 大于等于4%附件二《商业银行风险监管核心指标》口径说明一、风险水平（一）流动性风险1、流动性比例本指标分别计算本币及外币口径数据。

●计算公式：流动性比例＝流动性资产／流动性负债×100%●指标释义：流动性资产包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产（剔除其中的不良资产）。

流动性负债包括：活期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的定期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的同业往来款项轧差后负债方净额、一个月内到期的已发行的债券、一个月内到期的应付利息及各项应付款、一个月内到期的中央银行借款、其他一个月内到期的负债。

银监会介绍商业银行各类资产风险权重新规
记者今天下午从银监会获悉，将于2012年1月1日开始实施的《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》（以下简称《办法》），日前正式面向全社会公开征求意见。

银监会有关部门负责人就《办法》对各类资产的风险权重的新规定做了解释：
国内现行资本监管规则对各类资产风险权重的设定主要依据1988年资本协议（Basel I）。

《办法》根据巴塞尔新资本协议信用风险标准法的规定，并考虑国内银行实际，细化了各类资产风险权重体系，提高信用风险资本要求的敏感度；同时允许符合条件的银行采用内部评级法计量信用风险资本要求。

与现行方法相比，在权重法下资产风险权重体系的调整主要包括以下几个方面：一是对境外债权的风险权重，以债务人的外部评级为基础；二是取消了对境外和国内公共企业的优惠风险权重；三是对工商企业股权风险暴露不再采用简单的资本扣除方法，而是区分不同性质的股权风险暴露，给予不同的风险权重；四是小幅上调了对国内银行债权的风险权重（从20%上调到25%）；五是下调了对符合条件的微小企业债权的风险权重（从100%下调到75％）；六是下调对个人贷款的风险权重（从100%下调到75％）；七是对住房抵押贷款区分一套房和第二套房给予差别风险权重，一套房抵押贷款风险权重为45%，第二套房抵押贷款风险权重为60%。

银监会有关部门负责人认为，在坚持审慎监管原则的同时，新《办法》的风险权重体系的调整还体现了公共政策导向，降低了中小企业贷款、零售贷款的成本，有助于缓解中小企业贷款难的局面，并推动商业银行经营转型。

我国商业银行风险权重一览表我国商业银行风险权重一览表1.介绍商业银行在资产负债管理过程中需要考虑各类风险，并根据监管规定将不同类别的资产进行风险权重分类。

本文档旨在详细介绍我国商业银行常见的风险权重分类及其适用情况。

2.资产质量风险权重2.1.不良贷款风险权重不良贷款是指已经发生副本债务人违约或存在可能会导致银行无法收回全部或部分应还本息的情况。

不良贷款风险权重按照监管要求进行分类，并根据风险的不同确定相应的权重。

2.2.逾期贷款风险权重逾期贷款指借款人未按约定还款时间偿还贷款本息的情况。

逾期贷款风险权重也根据监管规定进行分类，并根据逾期期限的长短确定适用的权重。

3.具体业务风险权重3.1.房地产业务风险权重商业银行在开展房地产业务时，需要考虑相关的市场风险和信用风险。

根据监管规定，房地产业务风险权重根据贷款的种类、期限和担保方式进行分类，并在此基础上确定相应的权重。

3.2.个人消费贷款风险权重个人消费贷款业务也需要根据借款人的信用状况和借款用途确定风险权重。

根据监管要求，个人消费贷款风险权重根据借款人的个人征信情况、借款期限等因素进行分类，并在此基础上确定适用的权重。

4.市场风险权重4.1.利率风险权重商业银行在进行利率敏感业务时，需要考虑利率变动对风险敞口的影响。

根据监管要求，利率风险权重根据利率敏感度测量结果进行分类，并在此基础上确定适用的权重。

4.2.汇率风险权重商业银行在进行外汇业务时，需要考虑汇率的变动对风险敞口的影响。

汇率风险权重根据监管规定进行分类，并根据不同币种的波动性确定相应的权重。

5.操作风险权重5.1.内部控制风险权重商业银行在内部控制方面的缺陷和漏洞可能导致操作风险的增加。

内部控制风险权重根据监管规定进行分类，并根据控制缺陷的严重程度确定相应的权重。

5.2.信息技术风险权重商业银行在进行信息技术相关业务时，需要考虑信息技术系统的安全性和可用性。

信息技术风险权重根据监管要求进行分类，并根据信息技术风险的程度确定相应的权重。

商业银行风险监管核心指标一览表商业银行风险监管核心指标一览表一、介绍商业银行风险监管核心指标一览表用于对商业银行的风险管理情况进行监管和评估。

该指标一览表包括了各个风险指标的定义、计算方法以及相关要求和监管指引。

通过使用该一览表，监管机构可以全面了解商业银行的风险管理情况，及时发现并应对潜在风险，维护金融系统的稳定和安全。

二、信用风险指标1.不良贷款率：不良贷款余额与总贷款余额的比例。

计算方法为：不良贷款余额 / 总贷款余额。

2.资本充足率：核心资本与风险加权资产之比。

计算方法为：核心资本 / 风险加权资产。

3.损失覆盖率：拨备覆盖率与不良贷款余额之比。

计算方法为：拨备覆盖率 / 不良贷款余额。

4.大额风险暴露度：单个借款人或债务人集团对行内资产的暴露程度。

计算方法为：单个借款人或债务人集团在行内资产中的占比。

三、市场风险指标1.利率敏感性：银行资产和负债对市场利率变动的敏感程度。

计算方法为：银行资产和负债的平均久期。

2.外汇风险敞口：银行面对汇率变动时资产和负债的敞口程度。

计算方法为：银行在外汇市场上的头寸。

3.资产负债表重置率：资产负债表变动对银行股权价值的影响程度。

计算方法为：银行资产负债表变动后的股权价值。

四、流动性风险指标1.流动性覆盖率：流动性资产与流动性负债的比例。

计算方法为：流动性资产 / 流动性负债。

2.短期外币借款依赖度：银行短期外币借款占外汇储备的比例。

计算方法为：短期外币借款 / 外汇储备。

3.流动性缺口：未来某一时点银行资产与负债的差额。

计算方法为：资产到期日和负债到期日的差额。

五、操作风险指标1.人员风险：银行员工管理和业务从业人员满足资质和素质要求的程度。

2.内部控制效果：银行内部控制制度的有效性和执行情况。

3.信息系统风险：银行信息系统的安全性和可靠性。

六、附件本文档涉及附件详见附件列表。

请查阅相关附件以获取更详细的信息。

七、法律名词及注释1.不良贷款余额：商业银行贷款中有过期未偿还或违约的贷款金额。