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全面预算 精细控制---用友ERP-U8预算管理解决方案1.预算管理模式分析企业在不同时期发展战略不同，其预算管理重点就不同，预算编制的起点也不同。
预算管理作为一种综合性很强的企业管理方法，由于业务特点、组织形式和经营目标的不同，企业可采用不同的预算管理模式；在企业发展的不同时期也会具有不同的预算管理模式。
我国企业预算应以此为指导，根据本企业的实际情况以周期为基础来采取阶段性的策略，确定自己的预算管理模式——预算管理的重点和起点。
1)以资本预算为中心的预算管理模式产品开发期比较适合这种以资本预算作为预算管理的重点与起点的预算管理模式。
新产品开发初期企业面临极大的经营风险，因为必须投入大量的资本，而未来收益又具有极大的不确定性。
企业需要对新产品的开发和相关资本的投入慎重决策，故此时应以资本投入为中心进行管理，而预算管理也应从资本预算着手。
2)以销售为起点的预算管理模式企业在成长期一般以销售预算为起点编制预算。
处于成长期的企业的战略重点不在财务而在营销，即通过市场营销来开发市场潜力和提高市场占有率。
因而此阶段应以销售为起点编制预算，为企业营销战略实施、持续提高竞争力提供管理支持。
3)以成本费用为中心的预算管理模式企业在稳定期应以成本预算为起点编制预算。
处于成熟期的企业在销售上不会出现太大的增长，市场达到稳定状态，因此，企业在保持稳定的市场占有率的同时，应当将管理的重点放在对支出的控制上，成本费用是预算管理的关键控制点。
4)以现金流量为中心的预算管理模式企业处于衰退期时，经营上，所拥有的市场份额下降或市场总量下降，销售出现负增长；财务上，企业大量应收账款收回，而潜在的投资项目尚未确定，因而企业拥有大量的闲置资金。
在这种情况下，如何做到监控资金收回并有效利用是企业管理的重点，只有保证积累较为充足的现金，企业才有能力转变战略方向，脱离衰退期。
因而以现金流量为预算起点、以现金流入流出控制为核心也就成为必然。
全面预算解决方案
《全面预算解决方案》
全面预算是一种管理工具，可以帮助企业有效地规划、控制和监督资金的使用。
全面预算解决方案是指以全面预算理念为基础，通过系统化的方法和工具来达成预算目标的过程。
全面预算解决方案的实施需要全面的考虑和计划，包括预算制定、执行、监督、调整等方面。
首先，在全面预算解决方案中，预算的制定是关键的一环。
企业需要通过分析市场、竞争对手、内外部环境等因素，确定合理的目标和计划。
在制定预算的过程中，企业还需要确保各个部门的预算目标是一致的，以保证整体协调。
其次，预算执行是全面预算解决方案的另一个重要环节。
企业需要通过设立预算责任制度、执行计划和监督检查等手段，来促进各项预算目标的实现。
同时，企业还需要及时调整预算计划和政策，以适应市场的变化。
最后，全面预算解决方案还需要注重实施过程的监督和评估。
企业需要建立完善的预算执行评估体系，监督各项预算目标的实现情况，并对执行过程进行及时的反馈和调整。
通过不断地监督和评估，企业可以不断完善预算执行的各个环节，提高企业的预算管理水平。
总而言之，全面预算解决方案是一种综合性的预算管理体系，需要企业充分重视和认真实施。
只有通过全面预算解决方案的
有效实施，企业才能更好地实现预算目标，提高资金的利用效率，增强企业的市场竞争力。
全面预算管理解决方案全面预算管理解决方案经济形势严峻，国内外市场竞争日趋激烈，企业发展空间受限。
优化配置企业的有限资源，以合理投入获取最大利益产出，促进战略目标如期达成，方能保障企业逐步发展。
本方案专为期望构建基于企业战略，以价值为导向的全面预算管理体系，通过预算的编制、执行、控制、调整和分析过程，将战略目标分解为各经济单元的经营活动，并对资源进行综合配置和最优利用，促进战略目标实现的企业而设计。
•这类企业的管理困惑是：企业战略目标与各部门经营目标间缺乏有机联系；各业务线分别编制预算，未按价值链循环的内在逻辑进行统一协调，资源被低效配置；缺乏有效手段进行预算执行的刚性控制，不能发挥预算对业务活动的指导和约束作用；无法及时统计预算与实际业务的差异，不能为预算调整和绩效考评提供准确依据。
•金蝶K/3标准版全面预算管理解决方案，以企业整体战略目标为指导，以K/3 ERP系统为技术平台，对企业全部经营和管理活动所需资源进行综合平衡与配置，根据预算实时监控业务运营过程，实现战略层、经营层、作业层间的信息顺畅沟通与协调，有效提高企业资源利用效率，促进企业价值链快速增值，为达成战略目标提供有力保障。
•本方案以营销工作为起点，费用控制为基点，资金平衡为重点，将整体战略目标按企业运营逻辑细化为产、供、销等业务线以及各级管理部门的具体预算指标，根据预算指标及时指导和约束经营业务进程，实现企业资源的过程性配置和最优利用。
•本方案构筑在金蝶特有的集成应用平台－－K/3 BOS之上，企业可根据行业或自身经营管理需求，快速灵活地修改或新增预算单据、流程和报表，轻松满足企业个性化需求。
金蝶K/3 标准版全面预算管理解决方案，涵盖销售、计划、采购、库存、成本、费用、资金等业务环节，将企业经营过程涉及的所有环节均纳入预算管理范围。
通过业务预算、费用预算、资金预算系统的集成应用，在企业战略目标指导下，以销售预测为起点，经过MRP计算，自动生成生产、采购和成本预算，同时综合各部门经营管理信息，出具各项费用预算和资金收支预算，并根据预算结果对销售、生产、采购、仓存、费用管理、应收应付款管理等系统的业务处理过程进行实时监控和指导，从而在价值链各环节对企业资源进行最优化配置与控制，促进战略目标顺利实现。
U8全面预算管理解决方案一、U8全面预算管理方案综述U8全面预算解决方案从中小企业实际应用的角度出发，将预算与费用管理充分集成使用，帮助中小企业实现了不同角色对企业预算编制、预算汇总审批、预算执行监控、预算调整和预算执行分析的全过程管理。
并与U8企业门户(如审批流)紧密结合，为企业的事前计划、事中控制、事后分析提供了有效的工具和必要的手段，充分体现了预算管理在企业管理中的核心作用。
二、U8全面预算管理方案构成总账、报表、应收款管理、应付款管理、固定资产管理、薪资管理、预算管理、网上报销等系统。
三、目标客户1、工业、商业、服务业企业2、关注全面预算管理四、企业关键需求4.1 由于缺乏科学有效的预算工具，导致预算编致周期长、效率低诊断：企业每年年底制定下年度预算时，手工操作耗时耗力，让财务主管头疼不已：1.无法确认编制预算所需的时间和人力的投入，预计投入的人力和时间过于漫长2.各部门编制的计划比较零散，部门和部门之间的计划缺乏协调性，易发生资源冲突3.预算编制的质量得不到提高4.预算编制的成本有增无减4.2 由于缺乏严格的预算控制机制，预算执行常有偏差，却难以发现，借款逾期不还，严重影响资金周转诊断：每次借款和报销费用，业务人员和财务人员都很苦恼：1.预算的控制依靠人工来实现，难度比较大2.预算不能实时控制，手工状态下，不能及时分析出节约与超支的原因，只能等到月底把实际发生的费用与定额进行对比后，才能给出，想要实现预算实时控制几乎不可能3.费用报销流程繁琐，员工每次报销需填制报销单，然后找业务主管签字，遇到业务主管不在，还得来回往返几次才能报销完毕，非常繁琐。
4.3 由于缺少规范的预算调整流程和审批权限，造成无法实时了解预算调整情况，导致经营业务受阻，影响正常业务开展诊断：俗话说“计划没有变化快”，在计划执行的过程中需要灵活调整预算，问题表现在：1.外部市场发生了变化，需要追加或降低预算2.内部管理有更高的要求，需要追加预算3.企业目标做出了调整，需要调整预算4.实际业务跟编制预算时的预测有较大差异时，需要调整预算4.4 缺乏预算执行分析共享平台，造成预算执行结果分析不准，无法为绩效考核提供依据诊断：企业在经营的过程中，由于缺乏有效手段，预算部门很难回答业务部门的询问：1.各个部门预算执行了多少不清楚2.预算发生偏差的原因是什么答不上来3.往年预算与今年预算相比差异在哪里说不明白五、解决方案5．1方案架构用友U8全面预算管理解决方案以费用控制为核心，以实现预算管理为目标，帮助中小企业真正实现从设计企业预算目标体系到预算体系设计到预算表编制、提交、审批到预算调整到预算控制到预算执行一个全过程的管理,方案包括：总账、报表、应收款管理、应付款管理、固定资产管理、薪资管理、预算管理、网上报销等系统。
全面预算管理信息化总体解决方案全面预算管理是指通过科学的方法和手段，对预算编制、执行、监控等全过程进行管理，确保预算的科学性、精确性和合理性，以达到提高预算管理效率和决策质量的目标。
信息化解决方案是指使用信息技术手段和系统平台，提高预算管理的自动化水平和信息化程度。
下面是一个全面预算管理信息化总体解决方案的详细描述。
一、需求分析阶段在需求分析阶段，需要确定预算管理的基本需求、管理流程以及预算编制和执行的条件和限制。
此外还要明确预算管理信息化的目标、规模和实施时间等。
同时，还需要考虑相关系统的现状和现有资源是否可以满足需求。
二、系统设计阶段在系统设计阶段，需要根据需求分析的结果，制定详细的系统设计方案。
包括系统的模块划分、数据库设计、界面设计、功能设计等。
主要包括以下几个方面的内容：1.预算编制模块：通过预算编制模块，可以实现预算的制定、审核和发布等操作。
可以根据预算编制的要求，设置预算编制模板，支持多种预算编制方法。
2.预算执行模块：通过预算执行模块，可以实现预算执行的跟踪和控制。
可以实时显示预算执行情况，包括预算支出、收入等数据，并与实际情况进行对比，提供预算执行的分析报告。
3.预算监控模块：通过预算监控模块，可以实现对预算执行情况的监测和报警。
可以设置预算执行的预警线和报警线，当实际执行超出预算范围时，系统会自动发送预警信息。
4.绩效评估模块：通过绩效评估模块，可以对预算执行情况进行评估和分析。
可以根据预算执行情况，设置不同的绩效指标和权重，评估预算执行的效果和质量。
5.决策支持模块：通过决策支持模块，可以提供决策分析和支持工具，帮助管理层进行预算管理决策。
可以提供各种决策支持方法和模型，方便管理层进行决策。
6.数据管理模块：通过数据管理模块，可以实现预算管理数据的维护和管理。
可以对预算编制、执行、监控等过程中产生的数据进行存储和管理，以保证数据的完整性和一致性。
三、系统开发与实施阶段在系统开发与实施阶段，需要进行系统的开发和部署工作。
全面预算管理的对策和建议随着市场竞争日益激烈，企业的预算管理变得越来越重要。
全面预算管理不仅能够帮助企业实现财务目标，还能够提高公司的战略能力和竞争力。
本文将介绍全面预算管理的对策和建议。
一、建立全面预算管理体系全面预算管理需要建立完整的体系，包括预算制定、监控和评估等环节。
在预算制定阶段，企业需要考虑公司的战略目标和市场环境，识别和分析各项预算指标，制定具体的预算计划。
在预算监控和评估阶段，企业需要制定相应的预算执行计划和监控指标，并根据实际执行情况评估预算的合理性和有效性。
二、强化预算控制预算控制是全面预算管理中的重要环节。
企业需要制定明确的预算执行流程和责任分工，并建立相应的预算控制机制。
在预算执行过程中，企业需要不断监控及更新预算数据，及时调整预算计划，确保预算的精细化和可控制性。
三、加强与业务相关的预算管理企业需要通过业务预算，对不同业务板块进行细致的预算分析和管理。
在预算制定阶段，企业要制定不同业务板块的预算指标，并结合实际情况调整和优化预算计划。
在预算执行过程中，企业要对各个业务板块进行细致的预算监控和管理，及时掌握业务运营情况，及时发现问题、改善执行计划。
四、优化成本管理优化成本管理是企业实行全面预算管理的重要举措之一。
企业需要通过模块化成本管理，降低成本结构，提高生产效率；通过资本效益优化，提高交易与销售效率；通过自动化管理，优化业务流程等手段，实现全方位的成本优化与管理。
总之，全面预算管理需要建立完善的体系和机制，强化预算控制和与业务相关预算管理，同时优化成本管理。
只有综合以上措施，企业才能实现全面预算管理的目标，提高企业的战略能力和竞争力。
全面预算管理解决方案
《全面预算管理解决方案》
全面预算管理解决方案是一种综合性的经济管理工具，旨在帮助组织有效地管理和控制资源，从而实现财务目标和战略目标的对齐。
它涵盖了预算的编制、执行和监控等方面，为管理者提供了一套系统化的管理方法和技术。
在全面预算管理解决方案中，预算不再仅仅是一个财务指标，而是整个组织的战略和业务目标的具体体现。
它不仅包括财务预算，还包括销售预算、生产预算、研发预算等各个方面的预算，从而全面反映了组织的整体运营情况。
全面预算管理解决方案的核心是将预算与绩效管理结合起来。
通过设定明确的目标和指标，建立有效的预算执行机制，实现预算监控和反馈，帮助管理者及时了解组织运营情况，及时调整和改进经营策略，从而达到预算与绩效的有效对齐和统一。
全面预算管理解决方案还注重团队合作和信息共享。
通过建立跨部门协作机制，打破各个部门之间的信息壁垒，共同制定和执行预算，实现资源的最大化利用和优化配置。
总之，全面预算管理解决方案是一种综合性的管理工具，它不仅强调财务预算的编制和执行，还注重整体业务预算的制定和管理，从而帮助组织实现财务目标和业务战略的有效对齐。
只有将全面预算管理解决方案有效地应用到组织的管理实践中，才能够实现经济运营效率的最大化和组织价值的最大化。
全面预算管理解决方案引言：在当今的商业环境中，企业经营面临着越来越复杂的挑战，不仅需要有效地管理日常运营，还需要做好长期战略规划。
而全面预算管理成为了企业管理中至关重要的一环。
本文将探讨全面预算管理的概念、意义以及实施解决方案。
一、全面预算管理的概述全面预算管理是指企业在实施财务管理时，根据公司的长期发展战略和短期目标，通过制定、执行和监控财务预算来有效管理资源和支出的一个过程。
它涵盖了企业财务、营销、生产、人力资源等各个方面，并与企业发展规划紧密结合，旨在优化资源配置和提高整体运营效率。
二、全面预算管理的意义1.优化资源使用：全面预算管理能够帮助企业合理规划资源使用，减少资源的浪费和闲置，提高资源利用率。
2.提高决策效果：通过预算管理，企业能够更加清晰地了解各项经营活动的成本和效益，为决策提供科学依据，降低决策风险。
3.推动目标达成：预算管理通过设定明确的目标和指标，推动企业各部门和个人朝着共同的目标努力，提高整体绩效表现。
4.增强内外部沟通：预算管理需要各部门之间的密切合作和沟通，促进了企业内部的协同作业，同时对外也提供了透明和可靠的财务信息。
三、全面预算管理的实施解决方案1.制定全面预算策略：企业应该根据自身的发展阶段和战略目标，制定适合的全面预算策略。
例如，新兴企业可能更加关注市场份额和品牌推广，而成熟企业可能更加关注成本控制和利润最大化。
2.明确责任与权限：在预算制定和执行过程中，明确各个部门和个人的责任与权限，确保每个人都有明确的工作任务和责任目标，并能够全力以赴地执行。
3.建立有效的预算制定过程：制定预算需要考虑到各项经济指标、市场趋势以及内部运营情况。
企业应该建立一套完整的预算制定过程，包括信息收集、数据分析、预算编制、评估反馈等环节，确保预算的准确性和科学性。
4.系统化预算执行和监控：企业应该建立一套完善的信息系统来支持预算的执行和监控。
通过及时收集、汇总和分析财务数据，监控实际支出与预算的差异，并及时采取纠正措施，确保预算的有效执行。
久其全面预算管理解决方案1.方案概述久其GMC集团管控为企业集团提供了基于信息化平台的全面预算管理解决方案，它通过灵活的多维数据模型、完整的预算体系、完善的流程管理、及时的费用控制和强大的数据整合能力，从集团管控的角度，为企业集团构建完整的全面预算管理体系。
久其GMC全面预算管理解决方案从细化公司整体发展战略和年度经营目标出发，通过分配企业的人力、财务、资产、资本等资源，强化预算的编制、调整、执行、控制、分析、评估等功能，以预算体系来监控战略目标的实施、实际开支的状况，并预测企业的现金流量和利润；通过业务与财务的协同管理，将财务会计流程与经济业务流程有机地融合，用事前的业务计划预算来控制业务和财务活动的发生和执行，并自动实现账务处理。
2. 方案特色久其GMC全面预算解决方案的主要特色包括：基于多维数据模型的专业预算管理平台方案依托于久其全面预算管理系统将预算管理的最新理念和方法与先进的IT技术相结合，能够满足不同行业、不同规模和不同管理要求的企业对信息系统的要求完整的预算体系提供预算指标、维度、科目、表样、单据等预算模型设计功能支持流程设置，以及主数据管理、权限管理、组织机构管理等，形成完整的全面预算体系完善的流程管理实现全面预算的全业务流程满足自上而下、自下而上、上下结合的编制方式支持本地化的预算归口管理支持跨组织的审批流程实现预算执行过程控制流程强大的数据整合能力专业数据整合方案，能够与主流的业务系统进行数据交换通过映射配置，直接穿透到业务系统中查询明细数据3.总体架构全面预算从企业的发展战略规划开始，分解为支撑年度目标的战略举措，以企业全面预算模型为依托，实现预算编制、执行、分析、考核评价，并最终反馈到下一预算年度的目标，实现全面预算的闭环管理。
将公司决策层的战略规划、公司经营层的业务计划、公司财务部门的财务预算、和公司考核部门的业绩评估融合一体。
4. 应用价值久其GMC全面预算管理解决方案不仅为集团企业带来管控模式和管理思路的变革，其价值还体现在系统体系的构建过程中。
六、全面预算管理解决方案全面预算管理是财务管理的核心，是实现企业经营目标的根本保证。
帮助企业根据自身的资源状况和发展潜力，制定科学合理的全面预算方案，在企业经营管理的各个环节进行全面控制，是财务管理信息系统的根本任务。
目前集团的财务管理体系仍然存在诸多问题，面临许多挑战。
因此，建设一个全面、高效、以全面预算管理为核心的财务管理信息系统已迫在眉睫。
6.1 主要问题分析集团企业预算管理面临的问题●预算体系不完整，编制不规范，手工编制预算周期长，困难大，准确性低；●集团预算指标的下达及下级企业预算上报周期长，预算审批难以及时，预算的实时性差，预算不能及时执行，致使预算形同虚设的报表；●只能对预算数据进行事后控制，不能实现真正意义上的事前预算、事中控制、事后分析，无法实现全面预算；●预算数据下发后，无法控制，不断追加数据总是超出预算，出现赤字预算；●集团公司不能准确的查询和分析下属单位的预算执行情况，无法为企业经营决策提供支持依据；传统预算软件不能充分满足企业预算管理需要全面预算“理论成熟，工具落后”的情况，导致集团企业的预算管理手工或半自动化，工作量巨大，不能将预算做深、做细，并且预算执行过程中无法对实际的经营业务进行有效的控制与指导，无法达到“事前计划、事中控制、事后分析”●传统财务软件仅对会计科目做预算，最终得出公司损益表、资产负债表和现金流量表的具体预测结果，未能把企业的业务内容，与现代预算管理倡导的包括财务部门和业务部门在内的各级部门和组织共同参与、各预算之间紧密关联的全面预算管理的思想相距遥远，难以起到有效的预算控制的效果●传统财务软件不能根据实际需要随意编制预算表，缺乏预算的推导功能，仅实现了上下级之间的汇总，表内、表间不能公式推导，大量的计算增加了相关人员的工作强度，预算调整困难，使预算的可行性大打折扣●与业务系统不能有效集成，使得执行缺少监督，不能有效控制6.2 预算管理的目标和效果●通过长期全面计划的制定，来勾画企业未来经营的蓝图。
●以企业战略规划的指导下，采用多种编制方法，编制收入预算、成本预算、费用预算、现金流量预算、投融资预算和各种专项预算。
●通过全面计划预算的协调平衡，对企业生产、销售、运输等环节进行系统规划，以确保实际经营活动协调有序进行。
●根据经营业务实际状况，可以进行某项计划的调整、变动，同时相关的计划相应自动地进行联动调整。
通过预算编制、申报、汇总、审批、下达、调整的完整流程，把预算目标层层下达、落实，实现以为预算主体、各职能部门为预算控制责任中心的全面预算管理体系。
●把预算控制贯穿于生产、经营的全部过程和各个方面，对主要业务都实行严格、规范的申请、审批流程。
●通过实时的汇总各项业务的实际发生数，得以进行及时的预算与实际发生数据的比较和分析，采取相应的调整和控制措施。
6.4 方案要点灵活设置预算方案客户可以自定义设置预算，既包括业务预算，如销售预算、生产预算，也包括财务预算，如利润预算、现金预算等；在预算设置的基础上，客户可以灵活设置各专业预算的预算项目，既包括财务项目，管理费用、制造费用等，也包括非财务项目，销售量，采购量等；灵活定义预算表内和预算表间不同预算项目之间的计算关系；灵活设置各预算单元（部门、项目、往来单位、产品）对应的预算；灵活设置预算对象：既可按部门，也可按产品预算；灵活实现集团型企业内部预算的合并或汇总；灵活设置各部门和人员在预算管理中的权限。
多维度、多层次管理，逐层向下分解集团的预算目标预算提供多个层次管理，对组织结构、预算对象、预算项目、预算周期提供各个层面的预算。
组织结构可以由总公司到最下级单位，及各级部门，预算对象、预算项目可以分级到各个层次，预算周期支持年、季度、月、旬，天。
预算既可以编制较粗，按年度编制，也可以编制较细至每一天。
以满足不同层次的管理需要。
预算在编制过程中往往需要根据总体目标向下分解，而分解时需要按照标准，例如按工资总额、按人数、面积等方式。
提供分摊标准的编制，以及依据标准分解预算。
多种预算管理功能，彻底打破预算瓶颈企业的各部门可在一个软件平台上分别编制本部门预算，并按权限实时了解与本部门相关的预算的状态，大大减少各部门之间大量的预算协调工作量，提高预算编制效率；系统可以根据定义的预算项目之间的计算关系，自动计算出相关预算项目的值；系统既可以根据设置自动导入，也可以手工输入财务、销售、生产等其他系统的实际发生数，通过灵活自定义分析报表的格式，进行多维度预算差异分析，如量差、价差分析及预算和差异的趋势分析，从而大大提高分析的效率和准确性多预算周期预算系统提供年、季度、月、旬、天五种编制预算的周期，可以将预算细化到任意程度，既可以满足财务预算、资金预算，也可以满足业务预算的需要。
支持弹性预算支持按周期的弹性和按项目的弹性，当某一预算周期设为考核周期时，其明细的周期支持预算数据的弹性，即前面期间的数据超出预算时，将自动降低后续期间的预算数，但总的当前考核周期的数据不变。
项目之间预算的弹性可以通过项目的上下级关系体现，对于可以相互拆借的项目预算，可以在其上级项目控制预算，这样就实现了单个项目预算的弹性。
预算的自动预警预算除了进行业务控制外，还可以根据定义周期地发布预警信息，以消息或EMAIL方式发给关心此预算的人员。
6.4 应用逻辑XXXX集团总公司各下级单位6.5 功能介绍系统概述进行有效的预算编制和管理必须以企业发展战略为前提，必须按照集团总公司发展战略的规划，编制适当的预算，建立适当的预算管理体制。
预算管理的实质是处理集团与功能部门和各产业单位在财务资金上的集中与分散，在财务管理权限上的集权与分权的相互关系。
由于预算的编制影响到整个集团的战略发展，因此必须统一领导，分级管理。
统一领导是指预算制定与管理的方式方法与制度必须由总公司制定。
分级管理指各个分子公司或功能部门都有相对的预算申报与管理权，部分或全部预算的使用可以独立决策。
通过预算规范企业行为，控制资金流向，对有利于企业战略目标实现的行为给与支持，把企业中的各种经济活动统一到企业整体发展目标上来，在公司内部形成上下一致的合力，推动企业高效运转。
财务管理工作中公司预算体系的建立是十分重要的，很多其他企业虽然有一套手工的预算体系，由于没有借助信息系统来实现或没有好的系统支持，所以无法实现对预算执行情况的控制，对预算的完成情况也无法进行及时准确的分析。
浪潮GS集中财务管理软件通过集中预算管理彻底解决了XXXX集团对下属各单位预算的实时监控、实时分析的要求，能够随时掌握整个公司预算的执行情况。
预算流程设计方案如下：功能特点▪建立多级预算项目体系这个多级体系类似于会计科目体系，通过多个总预算项目及其明细项目来描述预算的总体结构。
例如：设置现金、管理费用两个总的预算项目来做现金流量预算、管理费用预算，其中可以在现金这个总的预算项目下设置具体的现金流量项目，管理费用下设置具体的管理费用明细项目，通过这种方法建立预算管理的项目描述体系。
▪预算初始要由上到下即由总公司到下级单位的方式进行：首先由总公司设置整体的预算类别和统一控制的预算项目，在设置预算项目时要注意不同账集编码映射关系和科目含义；制定完统一的预算项目后确认下发，下级单位在下发的项目基础上依据自己的预算需求建立预算体系，可以细化下发项目和增加新的项目，但没有权限修改总公司下发的预算项目；预算项目进行细化，确定预算编报周期和控制周期（年/季/月/日）和范围（分解到部门/分解到费用项目）；▪预算编报过程则是从下到上，再从上到下的方式进行：首先由下级单位依据总公司下达的预算项目提出预算申请，确认后上传总公司（也可以首先由总公司提出初步预算匡算，然后下级单位依据匡算报预算）；总公司确认下级单位的预算申请之后，进行预算的测算，在测算的基础上进行调整，主要是一个预算平衡的过程；总公司在总预算审核通过后，将分解后的预算反馈至下级单位；下级单位则根据下发的预算数据进行分解和细化，形成最终的预算数据，审核后便进入控制执行阶段；▪预算控制在各级单位中，预算审核后就进入控制阶段，会计或者业务人员每输入一张凭证都要进行检查，超出预算的禁止存盘（控制力度可调整）。
对项目的控制要根据项目的特点分别指定周期，并且允许编报预算的周期同实际控制的周期不同，例如：费用类预算可以按月进行编报，按季进行控制；▪预算调整保证了预算的科学性和可操作性：预算编制后并不是一成不变执行到年底，需要根据市场等因素的变化做出相应的调整，通常采用半年调整或按季度滚动方式调整预算；每个单位在不影响总公司下发的预算控制的基础上可以直接调整自己的预算（例如：项目间或周期间的调整），审核后生效；总公司可以实时汇总下级单位的完成数据，根据预算同完成的对比情况等因素对总预算进行调整，预算调整后必须重新进行审核，下发给下级单位；▪预算分析提供两个层面的多种分析报告：进行预算分析时可以选择分析实际数据还是剔除异常因素后的数据；针对总公司和下级单位有不同的预算报表，主要是完成对比分析、预算同期比较、预算构成分析等，对于总公司分析的报表可以看到汇总后的分析也可以查询到指定单位间的预算对比分析；▪预算进度表按天分析预算的完成情况和完成比例，可以实现实时监督收支两条线等预算完成进度，从而为按旬调整控制点和确保预算有效性提供了保障；收入、存货、投资等情况，支持企业的经营决策。
6.6 方案特色●灵活设置预算方案，自定义预算体系、预算表、预算项目等，既包括业务预算，如销售预算、生产预算，也包括财务预算，如利润预算、现金预算等；●灵活定义预算表内和预算表间不同预算项目之间的计算关系，降低相关人员的工作量，提高预算编制的准确性；●逐层向下分解集团企业的预算指标，通过流转实现预算的逐级审批和下发，对审核不合格的预算，可以退回要求重新编制；●提高预算编制效率，企业的各部门在一个软件平台上分别编制本部门预算，并按权限实时了解与本部门相关的预算的状态，大大减少各部门之间大量的预算协调工作量；●支持滚动预算、弹性预算、增量预算、零基预算等编制方法，支持自上而下的集中预算的编制和分解，自下而上的预算编制和汇总，以及上下结合的预算编制流程。
●预算编制支持多种细化预算数据方式，可以从编制期间上进行细化，也可以从部门、专项上进行细化处理。
●支持预算表之间的推演，可定义的表间的勾稽关系；●灵活的功能权限和数据权限控制，不同人具有不同层次、不同数据的操作、修改、查看等权限，保证系统和数据的安全性。
●预算执行数据被动采集于其它业务系统，可直接共享为其他系统使用，实现事前预算和预警，事中控制；可同时在年、季、月、旬定义不同的控制方法，预算控制更灵活。
●不仅能在总账进行预算控制，还可以在其它业务系统中，在业务发生前检查预算，进行控制；且控制力度可根据管理需要进行调节，如可以严格控制其在超出预算时不能继续操作、或只提醒其预算超出但仍然可以继续业务等等；●预算分析灵活，可以进行预算对比分析、预算差异分析、预算环比分析、预算定基分析、预算穿透分析等多种分析，满足预算管理的需要。
