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清华横纵管理咨询公司固定资产管理制度1. 介绍本制度旨在规范清华横纵管理咨询公司（以下简称“公司”）的固定资产管理，确保固定资产的安全、有效和高效使用。
本制度适用于公司全体员工和固定资产。
2. 定义2.1 固定资产：指公司拥有并用于经营的，具有预期使用期限超过一年的资产，包括但不限于办公设备、电脑、办公家具等。
2.2 固定资产管理：指公司对固定资产进行全周期的规划、采购、使用、维护、报废处理等管理活动。
3. 资产管理责任3.1 公司总经理负责整个固定资产管理工作，并指派专人负责日常的固定资产管理工作。
3.2 负责人应建立固定资产管理制度并监督执行，定期评估固定资产的使用情况，提出改进措施。
4. 资产采购与验收4.1 资产采购应经过预算审批，并按照公司规定的采购流程进行。
4.2 资产验收时，应核对资产名称、型号、数量和质量，并填写验收单。
如有质量问题应及时提出，并按规定的程序进行处理。
5. 资产使用与维护5.1 固定资产应按规定用于公司经营活动，不得私自调拨或外借。
5.2 使用固定资产时，应妥善保管，防止损坏或丢失，并定期进行维护和保养。
5.3 如需报废固定资产，应按公司规定的程序进行报废处理，报废资产应及时清理和注销。
6. 盘点与处置6.1 公司应定期进行固定资产盘点，核实资产的数量和状况。
6.2 如发现固定资产有损坏、丢失或变卖等情况，应及时报告上级并进行调查处理。
6.3 对于无法继续使用的固定资产，应按照公司规定的程序及时处置，包括出售、报废或捐赠等。
7. 违规处理7.1 对于违反固定资产管理制度的行为，公司将根据严重程度给予相应的纪律处分。
7.2 对于严重损坏、丢失或挪用固定资产的行为，公司有权追究法律责任。
本固定资产管理制度将定期进行评估和改进，以适应公司的发展和变化。
所有员工应严格遵守本制度，共同维护公司固定资产的安全和有效管理。
![公司固定资产管理制度(完整版)[12]](https://img.taocdn.com/s1/m/2112c3d0162ded630b1c59eef8c75fbfc67d9440.png)
公司固定资产管理制度(完整版)一、目的为了规范公司固定资产的管理，保证固定资产的安全、完整、合理使用和有效盘点，提高固定资产的使用效率和价值，根据《企业会计准则》和《企业会计制度》等相关规定，制定本制度。
二、范围本制度适合于公司所有固定资产的购置、入账、使用、维修、保养、折旧、处置、盘点等管理活动。
三、定义固定资产卡片：指记录固定资产基本信息和变动情况的账务凭证，包括固定资产编号、名称、规格型号、数量、单位、单价、金额、购置日期、使用部门、存放地点、折旧方法、累计折旧额、净值等内容。
固定资产标签：指贴在固定资产上的标识符号，用于区分不同的固定资产，便于盘点和核对。
四、职责财务部：负责固定资产的入账、折旧、处置等会计核算和监督工作，以及固定资产卡片和标签的制作和发放工作。
2.采购部：负责固定资产的采购计划、合同签订、验收入库等工作。
3.各使用部门：负责固定资产的领用登记、使用保管、维修保养等工作。
4.固定资产管理委员会：由公司领导和相关部门负责人组成，负责审批固定资产的购置申请、处置方案等重大事项，以及组织和指导固定资产的盘点工作。
五、购置1.固定资产的购置应根据公司的生产经营需要，按照预算控制原则，经过合理论证和审批程序进行。
固定资产的购置申请应由各使用部门填写《固定资产购置申请单》，并附上相关证明材料，报送给固定资产管理委员会审批。
3.固定资产管理委员会根据公司的发展战略和财务状况，对购置申请进行审核，并确定采购方式和采购部门。
4.采购部根据审批结果，按照公司的采购政策和流程，进行招标或者询价，并与供应商签订合同。
5.采购部在收到供应商发货通知后，与使用部门商议确定验收时间和地点，并通知财务部参预验收。
6.验收时，应由采购部、使用部门和财务部共同对货物进行数量和质量检查，并填写《固定资产验收单》。
如货物有破损或者不符合合同要求的，应及时与供应商商议解决，或者拒绝验收。
7.验收合格后，采购部将《固定资产验收单》和发票等相关单据交给财务部，财务部根据单据进行入账处理，并制作固定资产卡片和标签。
公司固定资产管理制度一、总则1.1 目的公司固定资产管理制度的实施旨在规范公司对固定资产的采购、使用、处置等环节，保障固定资产的安全、合理利用，提高公司的资产管理效率，确保公司财产安全。
1.2 适用范围本制度适用于公司内所有涉及固定资产管理的部门和人员，包括但不限于固定资产的购置、领用、使用、维护、处置等环节。
二、固定资产账簿管理2.1 资产登记公司应建立健全固定资产登记册，对公司的固定资产进行登记，包括资产名称、规格型号、采购日期、价值等信息，并定期更新资产信息。
2.2 资产盘点每年定期对公司的固定资产进行盘点，核实固定资产的存量和价值，确保账实相符，盘点结果应报告至公司财务部门。
三、固定资产采购管理3.1 采购程序固定资产采购应严格按照公司的采购流程进行，包括申请、审批、采购、验收等环节，并依据公司的规定进行采购合同签订。
3.2 资产验收采购部门在收到固定资产后应进行验收，确认资产的数量和质量是否符合采购合同，如有异常应及时处理，并填写验收记录。
四、固定资产使用管理4.1 使用要求所有固定资产的使用应符合公司的规定和要求，严禁私自挪用、出借或改变固定资产用途，确保固定资产的安全使用。
4.2 维护保养使用部门应对固定资产进行定期维护保养，确保固定资产的正常运转和延长使用寿命，如有损坏或故障应及时报修。
五、固定资产处置管理5.1 处置程序固定资产报废、转让或变卖等处置应按照公司规定的程序进行，包括申请报批、评估、审批等流程，并填写处置记录。
5.2 处置收益处置固定资产所得的收益应按照公司规定进行处理，并及时上缴至公司财务部门，确保处置收益的合法性和透明性。
六、监督检查与考核公司财务部门应定期对各部门的固定资产管理情况进行监督检查，发现问题及时纠正，同时对各部门的固定资产管理工作进行考核，对考核结果进行奖惩。
七、附则7.1 本制度由公司财务部门负责解释和修改，修改后的制度应及时通知全体员工并进行培训。
固定资产管理制度第一章总则第一条第二条为加强固定资产的管理，明确管理职责和权限，保证资产完整，本办法适应于公司各部门。
促进固定资产合理使用，充分发挥固定资产的使用效能，特制定本管理办法。
第二章固定资产定义与管理分工第三条本办法所指的固定资产限定为：(一)使用期限超过1年的房屋；(二)单位价值超过2000元的建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、工器具、工具等；(三)非生产经营用的主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过二年的，也作为固定资产管理。
第四条管理分工(一)财务部门：规划财务部负责固定资产价值核算管理。
具体负责项目购置审核、购建指标核定、账务设置、核算反映、计提折旧、监督控制，参与产权界定、检查评估等。
(二)管理部门：设备工程一/二部负责固定资产实物管理。
具体负责财产购建、登记建卡、调配使用、维修保养、清查盘点、实物统计、产权界定、检查评估、内部调拨等工作。
(三)使用部门：使用部门负责维护保管，防止丢失损坏，配合财产清查。
第三章固定资产的增置与折旧第五条增置手续(一)固定资产增加包括购置、自建、投资者投入、租入、接受捐赠、盘盈、以非现金资产抵债或以应收债权换入固定资产及以非货币交易换入的固定资产；(二)购增建加的固定资产，需求部门填写“固定资产申请单”，固定资产购置，应严格按《资金审批权限》执行。
规划财务部严格按财务制度确认固定资产的原值；(三)固定资产因其他公司拨入、捐赠而取得者，应填明价格，如原价无法查得或根本无原价者，得由设备工程一/二部会同规划财务部予以估列。
规划财务部凭捐赠相关协议、评估报告、验收报告及发票进行相关账务处理。
(四)非现金资产抵债或以应收债权换入固定资产及以非货币交易换入的固定资产，根据相关协议办理入账手续。
(五)土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备等固定资产增置由设备工程一/二部验收后，使用部门应即填写“固定资产领用单”一式四联经设备工程一/二部签章后，编制统一编号，送规划财务部填注购置金额、耐用年限、月折旧额。
固定资产管理制度第一章总则第一条为加强公司固定资产管理，提高固定资产使用效率，确保资产安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条固定资产是指公司使用期限超过一年，单位价值在规定标准以上，在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。
第三条公司对固定资产实行统一领导、归口管理、分级负责、责任到人的管理原则。
第四条公司财务部门是固定资产管理的归口管理部门，负责制定固定资产管理制度，组织实施固定资产的购置、使用、处置等管理工作。
第五条公司各部门是固定资产使用和管理的责任主体，负责本部门固定资产的日常使用、维护和保管工作。
第二章固定资产的购置第六条固定资产购置应当遵循预算管理、审批程序、采购规定、质量标准等原则。
第七条各部门根据业务发展和工作需要，提出固定资产购置申请，填写固定资产购置申请表，报财务部门审批。
第八条财务部门根据公司财务状况、资产配置情况和发展规划，对购置申请进行审批。
审批通过的购置申请，由财务部门组织实施。
第九条固定资产购置应当通过公开招标、竞争性谈判等采购方式，选择具有良好信誉和质量保证的供应商。
第十条采购部门负责组织固定资产的采购工作，按照采购合同约定进行验收，确保采购的固定资产符合质量标准和需求。
第三章固定资产的使用第十一条固定资产使用应当遵循合理配置、规范使用、安全保管、节约使用等原则。
第十二条公司各部门应当根据工作需要，合理安排固定资产的使用，确保固定资产的有效利用。
第十三条固定资产使用人员应当遵守以下规定：（一）正确使用固定资产，确保固定资产的正常运行和功能发挥；（二）定期检查固定资产的使用状况，及时报告故障和损坏情况；（三）妥善保管固定资产，防止丢失、被盗、损坏等事故的发生；（四）节约使用固定资产，避免浪费和过度消耗。
第十四条公司财务部门应当建立固定资产使用台账，记录固定资产的购置、使用、维护、处置等全过程信息。
第十五条公司各部门应当建立固定资产使用管理制度，明确固定资产使用、维护、保管等方面的职责和要求。
固定资产管理规章制度，完整版.doc【1】固定资产管理规章制度1. 引言本制度的目的是为了规范和管理企业的固定资产，确保固定资产的安全、高效利用以及准确清晰的资产信息管理。
本制度适用于所有公司员工和相关部门。
2. 资产管理责任2.1. 公司领导班子负责制定和修订固定资产管理政策，并确保其执行。
2.2. 资产管理部门负责固定资产的购置、清点、登记及变动登记等工作。
2.3. 各部门负责制定固定资产使用、维护等具体管理规范，并配合资产管理部门的工作。
3. 固定资产购置与认定3.1. 财务部门与资产管理部门共同制定购置审批流程和标准。
3.2. 财务部门负责购置合同的审核和支付，资产管理部门负责固定资产认定及登记。
4. 固定资产管理制度4.1. 资产登记：详细记录固定资产的信息，包括名称、型号、规格、购买日期、购置金额等。
4.2. 资产编码：每个固定资产都被分配一个唯一编码，以便于管理和追踪。
4.3. 资产清点：定期对固定资产进行清点，确保资产的准确性和完整性。
4.4. 资产处置：严格按照规定程序进行固定资产的处置，包括报废、捐赠、变卖等。
4.5. 资产维护：制定固定资产维护计划，及时进行维修、保养等工作，确保资产的正常运行。
5. 固定资产监管5.1. 资产盘点：定期进行盘点，对账实物与账面相符。
5.2. 资产报废：不符合使用条件或已达到使用寿命的固定资产应及时报废，按规定程序办理报废手续。
5.3. 资产保险：对重要固定资产进行保险，确保资产在遭受风险时能够得到赔偿。
6. 附件见附件1：固定资产登记表见附件2：固定资产维修计划表见附件3：固定资产盘点记录表【2】固定资产管理规章制度1. 引言本制度的目的是为了规范和管理企业的固定资产，确保固定资产的安全、高效利用以及准确清晰的资产信息管理。
本制度适用于所有公司员工和相关部门。
2. 资产管理责任2.1. 财务部门负责制定和修订固定资产管理政策，并确保其执行。
第二十七条★机密财务管理制度北大纵横管理咨询公司二零零XX年八月目录第壹章总则2第二章主要会计政策2第三章会计科目的设置2第四章会计凭证和帐簿2第五章流动资产管理4第六章对外投资的管理9第七章固定资产管理10第八章资金筹集管理12第九章所有者权益13第十章收入管理14第十壹章成本费用管理15第十二章利润及利润分配18第十三章财务方案18第十四章财务分析19第十五章税务管理20第十六章电算化管理20第十七章财务档案管理21第十八章会计工作交接23第十九章附则24第壹章总则第一条为加强XXX业XX公司（以下简称“公司”）的会计和财务管理工作，根据《公司法》、《中华人民共和国会计法》、《中外合作运营企业法》，参照《企业会计准则》、《企业会计制度》、《外商投资企业财务管理制度》、《施工、房地产开发企业财务制度》，结合公司具体情况，制定本制度。
第二条本制度适用于北京XXX业XX公司。
各级领导和全体员工均必须严格遵守、认真执行。
第三条公司实行财务工作集中统壹领导，统壹掌握安排资金运作、资金使用、财产购置、费用开支、财产损失处理、各种收入壹律上交公司，各部门不得对外收费。
各项支出必须经财务部门审核，报经主管财务的副总经理批准后方能用款。
第四条公司设主管财务的副总经理，协助总经理全面领导公司的财务工作。
公司设计划财务部，负责组织、控制财务收支和全面核算、监督公司业务，为各项经济决策提供准确的信息，同时做好各项财务收支预测、计划、控制、核算分析和决算、考核工作，有效利用企业的各项资产，努力提高经济效益。
公司计财部配备合格的财务人员，依法办理财会工作。
财会人员因故离职时，必须办妥交接手续，不得中断财会工作。
第二章主要会计政策第五条本公司执行的会计及财务制度为：《会计法》、《企业会计制度》、《外商投资企业财务制度》等。
第六条以每年元月壹日至十二月三十壹日为壹个会计年度。
第七条记账原则和方法：以权责发生制为原则，实行借贷记账法。
北大纵横公司财务管理制度★机密财务管理制度北大纵横管理咨询公司二零零XX年八月目录第一章总则 (2)第二章主要会计政策 (3)第三章会计科目的设置 (3)第四章会计凭证和帐簿 (4)第五章流动资产管理 (6)第六章对外投资的管理 (18)第七章固定资产管理 (20)第八章资金筹集管理 (24)第九章所有者权益 (27)第十章收入管理 (29)第十一章成本费用管理 (32)第十二章利润及利润分配 (37)第十三章财务报告 (39)第十四章财务分析 (40)第十五章税务管理 (42)第十六章电算化管理 (42)第十七章财务档案管理 (44)第十八章会计工作交接 (47)第十九章附则 (48)第一章总则第一条为加强XXX业有限公司( 以下简称”公司”) 的会计和财务管理工作, 根据《公司法》、《中华人民共和国会计法》、《中外合作经营企业法》, 参照《企业会计准则》、《企业会计制度》、《外商投资企业财务管理制度》、《施工、房地产开发企业财务制度》, 结合公司具体情况, 制定本制度。
第二条本制度适用于北京XXX业有限公司。
各级领导和全体员工都必须严格遵守、认真执行。
第三条公司实行财务工作集中统一领导, 统一掌握安排资金运作、资金使用、财产购置、费用开支、财产损失处理、各种收入一律上交公司, 各部门不得对外收费。
各项支出必须经财务部门审核, 报经主管财务的副总经理批准后方能用款。
第四条公司设主管财务的副总经理, 协助总经理全面领导公司的财务工作。
公司设计划财务部, 负责组织、控制财务收支和全面核算、监督公司业务, 为各项经济决策提供准确的信息, 同时做好各项财务收支预测、计划、控制、核算分析和决算、考核工作, 有效利用企业的各项资产, 努力提高经济效益。
公司计财部配备合格的财务人员, 依法办理财会工作。
财会人员因故离职时, 必须办妥交接手续, 不得中断财会工作。
第二章主要会计政策第五条本公司执行的会计及财务制度为: 《会计法》、《企业会计制度》、《外商投资企业财务制度》等。
固定资产管理制度第一章总则第一条为了加强固定资产的管理，提高资产使用效率，确保固定资产的保值增值，根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有固定资产的管理，包括购置、使用、维修、报废等环节。
第三条公司设立专门的固定资产管理部门，负责固定资产的日常管理工作。
第二章购置管理第四条公司购置固定资产，应当根据实际需要，进行充分的市场调查和论证，并编制购置计划。
第五条购置固定资产，应当签订合同，明确双方的权利义务，并按照合同约定进行交付和验收。
第六条购置固定资产，应当严格按照公司财务制度的规定，进行资金支付和账务处理。
第三章使用管理第七条公司应当建立健全固定资产使用管理制度，明确使用部门的责任和义务。
第八条使用部门应当定期对固定资产进行维护保养，确保其正常使用。
第九条使用部门应当建立固定资产使用记录，定期进行盘点，确保资产安全。
第四章维修管理第十条公司应当建立健全固定资产维修管理制度，明确维修部门的责任和义务。
第十一条维修部门应当定期对固定资产进行检修，确保其正常运行。
第十二条维修部门应当建立固定资产维修记录，定期进行维修成本分析，提高维修效率。
第五章报废管理第十三条公司应当建立健全固定资产报废管理制度，明确报废程序和标准。
第十四条报废固定资产，应当经过技术鉴定，确无修复价值或者无法继续使用的，方可报废。
第十五条报废固定资产，应当进行资产清理，按照公司财务制度的规定，进行资产减值或者报废处理。
第六章监督检查第十六条公司应当定期对固定资产进行监督检查，发现问题及时处理。
第十七条公司应当对固定资产管理人员进行培训，提高其业务水平和管理能力。
第七章附则第十八条本制度自发布之日起施行。
第十九条本制度的解释权归公司所有。
第二十条本制度未尽事宜，按照国家相关法律法规执行。
甲方主导型固定资产中介管理协议目录：一、总则二、甲方的权利与义务三、乙方的权利与义务四、固定资产的购置管理五、固定资产的使用管理六、固定资产的维修管理七、固定资产的报废管理八、监督检查九、违约责任与处罚十、中介方的权利与义务十一、合同的生效、变更与解除十二、附则附件：固定资产清单甲方：__________乙方：__________中介方：__________第一章总则1.1 本协议旨在明确甲方、乙方及中介方在固定资产管理过程中的权利、义务和责任，确保固定资产的有效管理和合理使用。
★机密财务管理制度北大纵横管理咨询公司二零零XX年八月第一条目录第一章总则1第二章主要会计政策2第三章会计科目的设置2第四章会计凭证和帐簿2第五章流动资产管理4第六章对外投资的管理9第七章固定资产管理10第八章资金筹集管理12第九章所有者权益13第十章收入管理14第十一章成本费用管理15第十二章利润及利润分配18第十三章财务报告18第十四章财务分析19第十五章税务管理20第十六章电算化管理20第十七章财务档案管理21第十八章会计工作交接22第十九章附则22第一章总则第二条为加强XXX业有限公司（以下简称“公司”）的会计和财务管理工作，根据《公司法》、《中华人民共和国会计法》、《中外合作经营企业法》，参照《企业会计准则》、《企业会计制度》、《外商投资企业财务管理制度》、《施工、房地产开发企业财务制度》，结合公司具体情况，制定本制度。
第三条本制度适用于北京XXX业有限公司。
各级领导和全体员工都必须严格遵守、认真执行。
第四条公司实行财务工作集中统一领导，统一掌握安排资金运作、资金使用、财产购置、费用开支、财产损失处理、各种收入一律上交公司，各部门不得对外收费。
各项支出必须经财务部门审核，报经主管财务的副总经理批准后方能用款。
第五条公司设主管财务的副总经理，协助总经理全面领导公司的财务工作。
公司设计划财务部，负责组织、控制财务收支和全面核算、监督公司业务，为各项经济决策提供准确的信息，同时做好各项财务收支预测、计划、控制、核算分析和决算、考核工作，有效利用企业的各项资产，努力提高经济效益。
第六条公司计财部配备合格的财务人员，依法办理财会工作。
财会人员因故离职时，必须办妥交接手续，不得中断财会工作。
第二章主要会计政策第七条本公司执行的会计及财务制度为：《会计法》、《企业会计制度》、《外商投资企业财务制度》等。
第八条以每年元月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
第九条记账原则和方法：以权责发生制为原则，实行借贷记账法。
北大纵横咨询公司固定资产管理制度(doc 30页)广西创新港湾工程有限公司固定资产管理制度北大纵横管理咨询公司二零零三年九月目录第一章总则 (1)第二章固定资产的增加及登记 (2)第三章固定资产的分类与编号 (4)第四章固定资产的保管与盘点 (5)第五章固定资产的调拨与送修 (6)第六章固定资产的租赁与外借 (7)第七章固定资产的闲置及处理 (8)第八章固定资产的报废及处理 (10)第九章总部对项目部固定资产的管理 (11)第十章固定资产的核算 (12)第十一章附则 (15)附件：固定资产管理表格 (17)第一章总则第一条为了加强公司的资产管理工作，实行分级管理和监督的固定资产管理经营体制，结合公司的实际情况，特制定本规定。
第二条本规定所指的固定资产限定为：1、使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
2、单位价值在2000元以上。
第三条上述资产必须同时满足以下两个条件，才可以确定为固定资产1、该固定资产包含的经济利益很可能流入企业2、该固定资产的成本能够可靠地计量第四条划分不同固定资产的标准1、固定资产原则上按功能划分，固定资产各组成部分同时完成一项具体的不可细分的工作内容。
2、固定资产的各组成部分，如果各自具有不同的使用寿命或者以不同的方式为企业提供经济利益，从而适用不同的折旧率或折旧方法的，应当单独确认为固定资产。
第五条固定资产计价：固定资产应当按其成本入帐。
第六条会计科目记帐原则1、所有固定资产，应列入“固定资产”科目核算。
2、所有固定资产的折旧计入“累计折旧”科目核算。
第七条职责分工1、财务部：财务部负责固定资产价值管理。
具体负责：固定资产购置审核、帐户设置、会计核算、计提折旧、监督控制，参与产权界定、检查评估、系统内调拨等。
2、生产中心：负责生产经营使用的固定资产实物管理。
在公司下达的计划内具体负责登记建卡、分配使用、维修保养、清查盘点、实物统计、产权界定、检查评估、系统内调拨等工作。
不列入固定资产管理、生产经营中能长期使用的低值工具、器具，生产中心要负责造册登记管理。
3、办公室负责办公用设备和房产的管理、登记建卡、分配使用、维修保养、清查盘点、实物统计、产权界定、检查评估、系统内调拨等工作。
不列入固定资产管理、办公中能长期使用的低值工具、器具，办公室要负责造册登记管理。
4、使用部门：使用部门负责维护保管，防止丢失损坏，配合财产清查。
5、供应部负责固定资产的采购。
具体管理见采购管理制度。
6、总工室负责对生产用固定资产的购买后验收和大修验收。
第八条本制度适用于公司各部门。
第二章固定资产的增加及登记第九条增加1、办公用的固定资产增加由使用部门或办公室提出，经过办公室汇总后，列入年度预算，经批准后购买。
2、年度预算没有但使用部门又急需的办公设备，按预算变更程序申报，经批准后购买。
3、生产设备购买要按投资来管理。
分两种情况处理:①、旧设备要淘汰，需要新设备补充，生产中心要根据在用设备的使用状况和设备的使用年限，在编制年度预算时提出新增设备预算，经批准后购买。
②、新增设备涉及到公司生产能力扩大或业务领域扩大，必须要在预算开始编制前就完成论证审批工作，开始编制预算时，生产中心负责把设备购置计划列入新增设备预算即可，参照预算审批程序。
③、无论是补充设备还是新增设备，必须要和企业的长期发展规划结合，设备的增加必须符合公司长期发展的需要，不因一时一地的需要贸然购置。
公司没有的急需设备，生产中心可以考虑以租赁的方式来解决，不得随意增加设备。
④、设备的增加需要总经理召开专门的有各职能部门参加的会议研究后才可以提出增加计划。
⑤、公司自建的固定资产如果不用于项目部生产，比照新增设备处理。
用于项目部生产的自建固定资产，列入项目预算管理。
4、船舶、运输设备、机械设备等固定资产验收后，生产中心应立即填写“固定资产增加单”一式三联，送财务部门填注购置金额、耐用年限、月折旧额，第一联生产中心自留用于记入“固定资产登记卡”，第二联由财务部门用于登记固定资产帐，第三联送使用部门留存，登记使用部门台帐。
财务部门应每月与生产中心核对“固定资产登记卡”的记载事项，如有缺漏事项应立即通知补充。
生产中心要每季度和使用部门核对，有错误及时调整。
5、项目部自建固定资产完工后，经验收小组验收，项目部要添制“固定资产增加单”一式三联，送财务部门填注购置金额、耐用年限、月折旧额，一联财务部自留，一联送生产中心，一联项目部自留。
6、房屋、办公设备的管理比照船舶、运输设备、机械设备管理，由办公室负责。
第十条登记1、土地、房屋及建筑物、等固定资产取得所有权后，由办公室统一办理产权登记2、设备、船舶等固定资产取得所有权后，由生产中心统一办理产权登记后。
3、上述固定资产产权变更时亦同。
第三章固定资产的分类与编号第十一条固定资产的分类：1、船舶系统（1、驳船2、锚艇（含柴油机、齿轮箱、起锚用柴油机））分类编号 012、空压机分类编号 023、钻机（含钻架、风路系统、液压系统（除泵站外）、电器系统、直属系统、（含1、回转器总成、2、电动葫芦3、涡杆减速箱4、电机5、风动马达））分类编号 034、泵站分类编号 045、绞车分类编号 056、交通通信设备（1、车辆2、对讲机）分类编号 067、锚、锚链分类编号 078、发电机分类编号 089、测量系统（1、GPS 2、测距仪3、水准仪4、经纬仪5、测深仪）分类编号 0910、潜水设备分类编号 1011、办公设备分类编号 1112、房屋分类编号 12第十二条固定资产的编号：1、固定资产取得后，即归生产中心、办公室管理，并会同财务部门根据对固定资产进行分类，按「固定资产编号规则」编制固定资产编号并制作固定资产编号标纸，粘贴于固定资产上，并将编号添于「固定资产管理台账」上。
2、固定资产的编号采用序号法，即按公司名称、机械类别、购买（投产）时间、顺序编号这四类因素编号，顺序号按类别编，不按全公司固定资产编。
公司名简称类别购买（投产）日期顺序号CXGW3、每台设备相应设一个唯一的编号，固定资产报废、出售后出现空号不得进行补编，固定资产在各部门调拨，编号不变。
第四章固定资产的保管与盘点第十三条固定资产的保管由使用单位负责。
为确保固定资产的完整，生产中心、办公室应建立所管辖的公司固定资产台帐；各固定资产使用部门应建立本部门固定资产台帐并应与实物相符。
第十四条生产中心、办公室和使用单位，应经常检查固定资产的完整性，并每半年组织进行一次资产小清查，每年要在财务部组织下参与年度盘点，进行一次固定资产大清查。
第十五条生产中心对所管辖的固定资产的保管情况应进行检查、指导。
第十六条生产中心、办公室除会同财务部门每年盘点一次外。
另应于每个季度根据登记台帐，就固定资产项目中每一类别至少抽点10项，盘点后应填造“盘存单”一式三份，注明盈亏原因，一份自存，另两份呈报总经理审核后，一份送财务部门，一份送使用部门备查。
生产中心对于盘盈或盘亏除应专门说明原因呈报总经理审核外，同时应依照增加或减少的规定办理手续。
第五章固定资产的调拨与送修第十七条公司内部固定资产的调拨由生产中心统一管理。
第十八条固定资产的调拨程序：1、固定资产的调拨，先由使用单位提出书面申请，生产中心在全公司内平衡，提出调拨报告，按权责划分报请生产总监或总经理审批。
2、生产中心开具“固定资产调拨单”，由调入、调出单位签字后，按调拨单所列内容进行现场交接，调出单位不得以任何理由拒绝办理或借故拖延。
3、“固定资产调拨单”一式四份，一份由调出单位保存，一份由调入单位保存，一份交财务部门做帐务处理，一份留生产中心备查。
4、调拨设备由生产中心组织安装、调试后由调入单位使用，调试期间发生的费用由生产中心负担，报财务部门做帐务处理。
5、调拨设备的质量控制:①、调出设备的外观质量在双方交接时明确，调入方必须仔细检查，有质量问题当时记录在案，交生产中心判定责任及处理措施。
设备交接完毕后出现的外观质量问题，一律由调入方负责。
②、设备的内在质量要有一段试用期，试用期内调入方提出异议，生产中心负责组织鉴定责任，根据鉴定结果确定调入方和调出方的责任。
出现的维修费按责任承担。
6、办公室调拨固定资产比照上述规定办理。
第十九条固定资产维修保养管理：固定资产须送厂商大修时，由生产中心开具“固定资产调拨单”一式五联，第一联使用部门自存，第二联送财务部门，第三、第四、第五联交承运商随同物品出厂，第三联交厂商暂存，供作固定资产回公司交货的凭证，经办部门于验收后转交财务部门核销，第四联供申请运费，第五联由厂商签收并送回经办部门。
2、固定资产中小修由项目部负责组织修理，修理用的备品备件按正常的出入库手续办理，相关凭证由项目部出纳交回财务部。
需要外聘维修人员发生的劳务费，对方能提供发票，出纳交回发票，不能提供发票的，出纳交回收据，由财务部统一处理。
是否需要外聘人员由项目部提出，生产中心、总工室审核，总经理批准。
3、日常的保养按总工室制定的操作规范执行，所需费用纳入预算管理。
4、办公室负责管理的固定资产需要修理时，使用部门申报，办公室负责组织维修。
第六章固定资产的租赁与外借第二十条承租资产的程序：1、固定资产管理根据固定资产使用单位提出的需求申请，经综合分析平衡后，提出承租报告，报送总经理审核，执行董事批准。
2、经报批同意的承租项目，由生产中心根据承租资产的原值、新旧程度和折旧费用等综合因素，会同财务部门与租赁方协商租赁费用和其他条款，（必要时请中介评估机构参加），然后签署有关租赁合同。
3、承租后的固定资产由生产中心负责组织固定资产的管理工作。
4、有关租赁费用和管理费用报财务部门做帐务处理。
租赁后固定资产列入公司固定资产管理规程。
5、租赁期满后，如需继续租赁的固定资产，应按上述程序进行租赁，不需要者，固定资产交回出租方，结清租赁费，相关票据则报财务部门做帐务处理。
6、以上租赁设备业务仅限于经营租赁，且纳入预算管理。
融资租赁设备视同新购设备管理，日常管理视同自有设备，但具体办理时需要财务部、生产中心、供应部共同办理，生产中心负主要责任。
第二十一条出租或外借处理：1、固定资产出租或外借，生产中心应先会同财务部门协商出租费用和条款，（必要时请中介评估机构参加），拟定出租或外借报告，按审批程序呈报执行董事核准后签署有关合同，副本送财务部门以备核对，合同内容应包括修缮保养及税务负担、租金、运费、归还期限、保持原状、附属设备明细等。
2、财务部门做帐务处理。
3、生产中心对租赁期满返回的固定资产，必须由总工室进行验收。
第七章固定资产的闲置及处理第二十二条固定资产闲置的条件：指在用固定资产已连续停用一年以上或购进二年以上不能投产、变更计划后不使用，但仍有使用价值和价值的固定资产。
