部门费用预算管理规定

经费预算与管理规定一、引言经费预算和管理是组织内部财务管理的重要方面，它有助于确保资源的合理分配和有效利用。

本文将介绍经费预算与管理的规定。

二、经费预算1.预算编制经费预算的编制应遵循科学、公正、合理和透明的原则。

各部门应根据实际工作需求，制定详细的预算计划，包括经费来源、用途、数量等。

2.预算审核预算审核应由专门的财务部门进行，确保预算计划的真实性和可行性。

审核过程中，应对各项支出进行评估，并提出合理的建议。

3.预算执行预算执行是各部门按照预算计划进行经费支出的过程。

执行过程中，应注意控制经费的使用，在预算范围内进行开支，并及时记录和报告经费使用情况。

三、经费管理1.经费使用经费的使用应符合相关法律法规和组织规定。

各部门在使用经费时，应确保经费用于合理用途，防止浪费和滥用。

2.经费监督经费的监督是保障经费使用规范和合理的重要环节。

监督机构应对经费支出情况进行定期检查和审计，确保经费使用符合预算计划和规定。

3.经费记录与报告为了监督和控制经费使用情况，各部门应建立健全的经费记录和报告制度。

记录应包括经费流向、收支明细等，报告应按规定时限提交给上级部门或财务部门。

四、经费调整1.预算调整在实际工作中，预算可能需要进行调整。

调整时，应根据实际情况提出合理的修改计划，并经过审核和批准后方可执行。

2.预算解决如果在预算执行过程中发现预算不足或超出的情况，应及时与上级部门或财务部门沟通，寻求解决方案。

五、经费追溯与问责对于经费使用中的违规行为，应进行追溯和问责。

追溯过程中应查明事实、调查证据，并根据规定对相关责任人进行相应处理。

六、结论经费预算与管理规定是保障经费使用的重要措施，它有助于确保经费合理分配和有效利用。

各组织应遵循相关规定，加强经费预算与管理的工作，提高财务管理水平。

注：本文参考了财务管理相关规定，并根据题目自行判断采用了文章格式进行书写。

费用预算控制管理办法暂行第一章总则第一条为加强公司费用预算控制,建立健全内部约束机制,规范公司费用支出,降低公司运行成本,根据XXX的文件规定,结合公司实际,制定本办法;第二条公司费用预算控制范围为公司各部门为履行工作职责而发生,纳入全年财务收支预算的各项费用支出的控制;包括办公费、差旅费、因公临时出国境费用、会务费、董事会工作费、业务招待费、车辆运行费、聘请中介机构费、宣传费、党群工作费、职工薪酬、各项税费及其他费用等支出;第三条公司费用预算控制遵循以下原则：1.从严从简;严格界定费用列支范围,不得随意扩大;各项办公及商务活动要力求精简、高效;2.厉行节约;坚持勤俭节约办企业的原则,坚决杜绝奢侈、铺张浪费现象;3.责任明确;公司费用预算分解到各部门各业务板块,各部门各业务板块分解到各岗位,形成全方位的预算执行责任体系;4.严格执行;按年度费用预算根据各部门工作开展情况预算月度费用,部门费用超预算当月不予以报销;第四条公司费用实行预算管理,根据业务收入情况确定费用列支额度,预算费用原则上不得突破,在预算总额内分项可调剂使用;各部门各业务板块按照年度公司费用预算计划,结合工作实际编制月度费用、收入、回款、用款预算,经公司批准后执行,月度公司费用及用款预算一经批准,未纳入月度公司预算范围内的费用和款项原则上不得列支和支付;第二章管理部门及责任人第五条公司费用实行部门业务板块管理,各部门业务板块须制定本部门业务板块管理办法,对费用列支的范围、标准等进行管理和控制;第六条各部门业务板块负责人是本部门费用预算控制的直接责任人,对本部门业务板块费用预算执行结果负总责;第三章预算分项管理实施细则第七条各部门业务板块根据业务开展情况进行费用预算;第八条各费用管理细则一职工薪酬1.工资性薪酬;是指纳入工资总额预算,以货币形式直接支付给员工的劳动报酬;包括各种工资、绩效、津贴和补贴含误餐、交通、通讯补贴;工资性薪酬按照财务会计制度规定,全部纳入工资总额核算,杜绝在工资总额之外列支任何工资性薪酬;工资性薪酬按以下办法发放：1基本工资根据员工个人出勤情况考核发放;2岗位工资每月根据盘江控股公司审批工资总额、公司经济效益和员工履职情况进行考核发放,每半年根据员工履职情况可进行岗级调整;①发放基数a.公司亏损月份,以岗级标准的60%为发放基数；b.公司当月未亏损但未完成股东、董事会确定的年度经营目标的月平均计划,以岗级标准的80%为发放基数；c.完成股东、董事会确定的年度经营目标的月平均计划,以岗级标准全额为发放基数；d.累计完成股东、董事会确定的年度经营目标累计计划,补发以前月份考核扣发的岗位工资;②考核发放原则a.员工违返劳动纪律按公司规定进行扣罚；b.对日常消极怠工、效率低下、不能按时、保质完成工作任务的,扣罚岗位工资的5%；c.对安排工作拖延不办的,扣罚岗位工资的10%；d.对不服从工作安排的,视情况扣减20%及以上的岗位工资,至扣完为止；e.对连续3个月无工作业绩的,由部门提出,公司可作辞退处理；f.公司每月按规定核定部门岗位工资总额,部门根据员工履职情况可进行再分配,报公司计算发放;3津补贴按公司工资性薪酬和福利管理暂行办法执行;4绩效工资根据公司费用包干和绩效考核办法执行;2.福利性薪酬按以下办法发放;1住房公积金,按XXX住房公积金管理中心相关规定执行;2住房增量补贴、冬季取暖费、夏季降温费按公司工资性薪酬和福利管理暂行办法执行;3.社会保险费包括养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险,严格按照XXXX社保局政策规定计提和缴纳;4.工会经费、员工教育经费及其他薪酬项目严格按照上级和公司的管理规定计提和使用;二办公费1.办公费是指公司各部门业务板块在处理日常业务过程中发生的文具、纸张、印刷品、邮电、通信、传真打印耗材等各项费用;2.办公物品原则上统一由公司综合部负责按需采购,各部门不得擅自采购,各部门确需自行购买急需或特殊办公物品的,需经公司分管领导批准,金额超过分管领导权限的要经公司主要领导批准;3.综合部根据各部门业务板块采购需求,每月编制采购计划,经审批后方可进行采购;4.综合部发放办公用品时要进行登记,且每月要对领用情况进行汇总,核算费用计入各部门业务板块;三差旅费1.差旅费指公司员工因公出差的住宿费、交通费、伙食补助费、公杂费等支出;2.差旅费年度预算由公司根据以前年度实际发生情况结合公司实际业务需要进行编制;3.各部门业务板块要本着勤俭节约的原则,严格控制出差人数及出差时间;4.差旅费报销须在XXX规定的标准范围内,根据工作实际执行;四业务招待费1.业务招待费包括各类公务、商务、内部接待所发生的餐费、烟、酒、茶、礼品等费用;2.业务招待按照XXX的要求进行,从严控制;五车辆运行费1.车辆运行费用指车辆的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、保养费等费用;2.公司车辆统一由公司综合部负责管理,业务部门板块用车严格按XXX执行；管理服务部门用车实行审批制度,市区内由分管领导审批,市区以外由公司主要领导审批；外单位借用车辆须经公司主要领导批准方可派车;若未经分管领导或主要领导批准擅自派车的,发生的一切费用和相关责任由派车人员承担;3.车辆要严格执行定点保险、定点维修制度,原则上不能用现金加油,尽量自己擦洗车辆,最大限度降低运行成本;六会务费1.召开会议须符合精简会议、改进会风的要求,严格执行国家和盘江控股公司的相关规定;2.会务费开支范围包括会议住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、办公用品费、资料印刷费等费用;会务费实行预算管理,预算要细化到具体会议项目,执行中不得突破;3.会务费应纳入年度经费预算,并单独列支;年度会议预算内容包含但不限于：会议名称、内容、时间、地点、与会人数、会议费用预算等;4.公司综合部要研究制定会务费综合定额标准,积极推行综合定额标准控制制度;七董事会经费1.董事会经费包括公司召开董事会会务费用、董事履职所需工作费用、董事学习、培训、考察、调研等费用,以及以董事会名义组织的各项活动所发生的费用;2.公司董事会办公室负责拟定年度经费预算和使用计划,纳入公司年度费用预算;八中介机构费1.中介机构费包括聘请中介机构对公司进行审计、评估、业务咨询等发生的费用;2.中介机构费预算由公司财务根据以前年度费用发生水平和本年业务需要进行测算,中介机构费预算一经批准,严格执行,原则上不得突破;3.聘请中介机构必须遵循XX公司有关规定和公司章程规定,聘请的审计、评估机构必须是进入XXX每年公布的备选库中的机构;4.聘请中介机构应遵循业务配比原则,综合考虑中介机构的资质、服务质量、社会信誉和业务定价,合理签订服务协议;九宣传费1.宣传费是指公司开展业务宣传活动、塑造企业形象等所发生的费用,包括设计制作宣传栏、宣传牌、会标横幅、宣传画册、电视专题片,购置摄影摄像器材,冲洗照片,购买宣传用品、公司网站维护更新等费用;2.宣传费预算和使用计划由公司综合部根据合理需要和节约原则进行编制;宣传费预算一经批准,应严格执行,原则上不得突破;十一党群工作费党群工作费为公司开展党务、工团等工作所发生的各种费用,由公司综合部负责拟定年度经费预算,纳入公司年度费用预算;十二项目合作费项目合作费原则上在包干费用内列支;十三各项税费1.各项税费包括企业所得税、流转税营业税、增值税、消费税及其附加税、房产税、土地使用税、车船税、印花税、土地增值税、其他政府性基金等;2.年度各项税费预算由公司财务按照公司经营状况,年度发生的业务收入和资产增减情况,按税收法律法规及政策规定的税率进行测算,并协同业务部门做好税务筹划;十四因公临时出国境费用1.因公临时出国境费用包括国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食补助费、公杂费及其他费用;2.因公临时出国境费用年度预算不单列,根据工作需要,履行审批手续后以实际发生为准;3.因公临时出国境由公司综合部统一办理,严格按照中共中央、国务院印发的党政机关厉行节约反对浪费条例及贵州省委、省政府印发的党政机关厉行节约反对浪费条例实施细则执行;十五其他费用1.其他费用是指除上述项目以外的其他管理、业务费用;2.其他费用根据相关政策规定或合同协议约定经公司研究后列支;第九条大额费用1.大额费用是指上述费用中单笔金额超过10000元的费用;2.加强大额费用审批管理;大额费用支出事前须经公司总经理和董事长批准,费用须经公司总经理和董事长签字方可报销；需要签订合同或协议的,要严格按照合同法和其他相关法律法规、以及公司合同管理办法审批权限等规定签订合同或协议;第四章监督检查第十条公司综合部要加强费用预算执行情况的审计监督和检查,定期对费用支出的真实性、合法性、合规性进行审计和检查;对发现的问题下达整改意见并督促整改,对违反本办法的,按照有关规定进行处理;第十一条公司费用支出要严格执行公司相关管理制度规定,并符合财务制度规定;公司财务管理部门要严格报销审核,在批准的预算范围内,严格按照企业会计制度规定办理报销业务,不得报销超范围、超标准以及与履职无关的费用支出;要建立台账管理制度,详细记录各部门费用支出情况,为开展监督检查预算执行情况提供真实准确的信息;第五章附则第十二条本办法由公司负责解释;第十三条本办法自三月一日起执行;。

公司部门经费怎样管理制度一、经费管理原则1. 合规性原则：所有经费的使用必须遵守国家法律法规及公司内部的财务管理规定。

2. 预算控制原则：部门经费的使用应严格按照预算执行，非经批准不得超支。

3. 经济性原则：在确保业务需求的前提下，注重成本效益分析，力求节约资源，减少不必要的开支。

4. 公开透明原则：经费的使用情况应定期向公司内部公开，接受监督。

二、经费预算编制1. 各部门应根据年度工作计划，合理预估所需经费，编制详细的经费预算。

2. 预算编制应包括人员工资、日常运营、项目投入、设备采购等各项费用。

3. 预算草案需提交至财务部门审核，并经公司管理层批准后方可执行。

三、经费审批流程1. 经费使用前，需填写经费申请表，明确用途、金额、预期效果等信息。

2. 申请表应逐级上报，由部门负责人、财务部门及相关管理层审批。

3. 对于超出预算或特殊性质的支出，需提供详细的支出计划和论证报告。

四、经费使用与监督1. 经费使用应严格按照审批后的预算执行，任何个人或部门不得擅自改变经费用途。

2. 财务部门负责监督经费使用情况，定期进行财务审计，确保资金使用的合规性和效率。

3. 鼓励员工参与经费管理，对于浪费和不当使用经费的行为，应及时提出并采取措施纠正。

五、经费结算与报告1. 各部门应于每月底前，将当月的经费使用情况进行汇总，形成经费报告。

2. 经费报告应详细反映实际支出情况，并与预算进行对比分析。

3. 财务部门应对经费报告进行审核，并将审核结果报告给公司管理层。

六、经费绩效评估1. 建立经费使用绩效评估机制，对部门经费使用的效率和效果进行评价。

2. 绩效评估结果作为部门绩效考核的一部分，与部门负责人和相关员工的奖惩挂钩。

3. 对于经费使用效果好、节约成本的部门和个人，给予表彰和奖励。

七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

2. 如有特殊情况需要调整经费管理制度的，应经过公司管理层审议通过后实施。

第1篇第一章总则第一条为加强本部门财务管理工作，规范费用开支行为，提高资金使用效率，根据国家有关财务管理制度和本部门实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于本部门所有预算内、预算外及自筹资金的支出管理。

第三条本部门费用管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规和财务制度，确保费用支出合法合规。

2. 实事求是：根据实际工作需要合理确定费用支出，确保资金使用的真实性、合理性和效益性。

3. 严谨审批：严格执行费用审批程序，确保费用支出透明、公开。

4. 节约高效：加强费用控制，提高资金使用效率，降低成本。

第二章费用分类及标准第四条本部门费用分为以下几类：1. 办公费：包括办公用品、办公设备购置、维修、租赁等费用。

2. 业务费：包括业务招待、差旅、会议、培训等费用。

3. 工资及福利费：包括员工工资、奖金、福利等费用。

4. 财务费用：包括银行手续费、汇兑损益、利息支出等费用。

5. 其他费用：包括不属于以上类别的其他费用。

第五条各类费用开支标准如下：1. 办公费：- 办公用品：根据实际工作需要购置，严格控制数量和金额。

- 办公设备：按照国家规定和部门实际情况购置，严格审批程序。

- 维修、租赁：根据设备使用情况和实际需求，合理确定费用。

2. 业务费：- 业务招待：按照国家规定和部门实际情况，严格控制招待标准和次数。

- 差旅：按照国家规定和部门差旅费管理办法执行。

- 会议、培训：根据工作需要和预算安排，合理确定会议、培训费用。

3. 工资及福利费：- 工资：按照国家规定和部门工资制度执行。

- 奖金：根据部门业绩和员工贡献，合理确定奖金发放标准。

- 福利：按照国家规定和部门福利制度执行。

4. 财务费用：- 银行手续费：按照实际发生金额报销。

- 汇兑损益：按照国家规定和部门财务制度处理。

- 利息支出：按照实际发生金额报销。

5. 其他费用：- 按照国家规定和部门实际情况，合理确定其他费用。

第三章费用报销及审批第六条费用报销程序：1. 填写费用报销单，注明费用用途、金额、日期等。

公司职能部门费用管理办法实施细则一、背景为了更好地管理公司的职能部门费用，提高预算编制和执行的科学性和有效性，公司决定制定《公司职能部门费用管理办法实施细则》（以下简称《细则》）。

本《细则》旨在规范职能部门费用的编制、执行和监管，确保职能部门费用的科学化、合规化和透明化。

二、职能部门费用编制1.职能部门包括但不限于人事行政部门、财务部门、市场研究部门等。

每个职能部门都应根据其职责范围和工作特点编制相应的费用预算。

2.职能部门费用预算应根据公司整体战略和部门工作计划进行合理分配。

预算编制要考虑经济、合理、效益等原则，切实控制费用总量，避免因财务开支超预算给公司带来不必要的经济压力。

3.职能部门负责人应在每年初的预算编制期进行预算编制。

预算编制要结合实际情况，周密考虑各项支出，合理分配预算。

预算编制完成后，应提交给财务部门审核、批准。

三、职能部门费用执行1.职能部门负责人应按照预算和支出计划，严格执行预算和支出计划，确保费用在预算范围内使用。

如确需调整预算或支出计划，需承办部门提出书面申请，经过财务部门审核后方可实施。

2.各职能部门在使用经费时应严格按照财务部门制定的支出管理制度执行，杜绝一切违规开支。

3.财务部门应严格控制职能部门的支出情况，对超预算的支出进行纠正和补救。

四、职能部门费用监督1.财务部门应建立完善的费用管理和监督体系，确保费用的合规合法性和透明性。

对职能部门的费用支出进行真实、准确、完整的记录和核算，同时对存在的问题及时进行纠正和改正。

2.财务部门应在每个季度结束后，对每个职能部门的支出情况进行评估和总结。

对存在问题的部门，应及时跟进并采取相应措施，确保职能部门的预算足够、合计和明细正确，支出计划和清单的审核、结算、支付、报销及时、准确地完成。

3.财务部门应定期（至少每年一次）向公司领导汇报职能部门的费用预算完成情况及存在的问题。

公司领导应对问题提出处理意见和整改建议，加强对职能部门的监管。

办公室费用控制管理制度一、制度目的办公室费用控制管理制度的目的是规范和管理办公室经费的使用，确保经费使用符合公司的财务政策和预算要求，提高办公室费用的效益，防止造成浪费和滥用。

二、适用范围本制度适用于公司内所有部门和员工的办公室经费管理活动。

三、费用预算与控制1. 办公室经费的预算制定由财务部门负责，根据公司的财务预算和部门需求进行合理的分配。

2. 各部门负责人根据业务需要制定办公室费用预算，并在年度开始前提交给财务部门审核。

3. 财务部门对预算进行审批，并根据公司的财务政策和预算要求进行调整。

4. 各部门负责人应按照预算合理控制办公室经费的使用，避免超出预算范围。

四、费用管理责任1. 各部门负责人是办公室经费的直接责任人，应负责按照预算合理使用和控制经费。

2. 财务部门负责对办公室经费的执行情况进行监督和审查，并定期向公司高层报告经费执行情况。

3. 公司高层应定期对各部门的经费执行情况进行综合评估，提出意见和建议。

五、费用支出审批1. 各部门负责人应按照公司相关规定和程序提出办公室经费支出申请。

2. 财务部门负责对支出申请进行审核，确保支出符合预算要求和财务政策。

3. 支出金额超过预算的申请需经公司高层批准。

六、费用报销管理1. 各部门负责人应按照公司财务制度和规定，及时提交相关费用的报销申请。

2. 财务部门负责对报销申请进行审批和审核，确保费用合理、符合政策，并及时进行报销。

3. 财务部门负责对报销申请进行记录和归档，以备审计和统计分析需要。

七、费用监督和检查1. 财务部门应定期对各部门的费用支出和报销情况进行检查和核实，发现问题及时纠正。

2. 公司内部审计部门可对办公室经费的使用情况进行审计，发现问题应及时整改。

八、违规处理对于违反办公室费用控制管理制度的行为，公司将根据情况进行相应的纪律处分，并收回或追回经费。

同时，公司保留追究法律责任的权利。

九、制度的解释与修订本制度的解释权和修订权归公司财务部门所有。

部门经费预算与使用管理制度一、总则1.1 为加强企业内部经费管理，提高经费使用效益，订立本规定。

1.2 本规定适用于全体员工对部门经费预算与使用的管理。

1.3 部门经费包含运营费用、项目费用、运输费用、会议费用等。

二、部门经费预算2.1 每个部门负责人应依据部门的工作需要和发展规划，订立年度经费预算计划，并在下一年度前提交给财务部门。

2.2 经费预算计划应认真列明各项经费支出，包含但不限于人员开支、设备购置、办公用品采购、差旅费、培训费等。

2.3 经费预算计划的编制应充分考虑企业的发展战略、市场需求和财务情形，确保合理调配、充分利用。

2.4 财务部门应及时对部门经费预算计划进行审核，并向部门负责人供应必需的引导和帮忙。

2.5 经费预算计划一经批准，部门负责人应确保严格依照计划执行，不得擅自转变预算用途或超出预算额度。

三、部门经费使用3.1 部门经费使用应遵从合理、规范、透亮、节省的原则，确保经费使用效益最大化。

3.2 部门负责人要依据经费预算计划，订立具体的经费使用方案，并在经费使用前报请财务部门审核。

3.3 经费使用方案应包含经费使用的具体内容、金额及用途，经费使用的时间布置，经费使用的审批流程等。

3.4 财务部门对部门经费使用方案进行审核，确保经费使用合规、合理。

3.5 部门负责人应严格依照经费使用方案执行，不得超出经费使用范围、不得随便转变用途。

3.6 部门负责人应确保经费使用的实际发生符合预算计划，对超出预算的经费使用应及时报请上级部门批准。

3.7 部门负责人应建立完善的经费使用记录和报销制度，确保经费使用的凭证真实、合规。

四、部门经费监督与考核4.1 财务部门应定期对各部门的经费使用情况进行检查，并向企业领导层供应经费使用报告。

4.2 部门经费使用情况应在每个季度结束后进行综合考核，依据经费使用效益和经费使用情况对各部门进行评分。

4.3 综合考核结果将作为部门经费预算的参考依据和绩效评估的紧要依据，对不合理使用经费或挥霍经费的部门将进行相应的问责处理。

预算管理和经费支出管理规定为加强公司资金的有效调控和统筹运用，提高资金的使用效率，特制定本规定。

一、公司各部门应于每年第三季度，根据本部门职责、任务和发展规划来编制下一年度预算计划。

二、预算编制应遵循以下原则：1、平衡原则，坚持统筹兼顾，确保重点、量入为出、收支平衡、略有节余的原则，不得编制赤字预算。

2、目标原则。

结合年度工作目标，在优先保证职工工资和社会保障费的前提下，按照轻重缓急编制，保证单位重点支出的正常公用经费支出。

3、绩效原则。

树立绩效观念，坚持效益优先原则，注重投入产出比率，提高资金使用效率。

4、节俭和整体原则。

各部门应开源节流、精打细算、勤俭节约，从公司发展的整体战略高度，实事求是地编制预算。

三、在日常工作中，根据公司核准的年度收支预算定额，实行各部门经费支出逐月申报审批制度。

1、实行逐月申报的预算支出项目为日常经费和其他专项支出。

2、预算审批表由各部门负责人根据本部门的工作任务和业务需要进行填报，每月25日前将次月审批表送交综合部，经会计核签后，报执行总经理批准执行。

3、非预算内的经费支出未经批准，一律不予报销。

四、经费支出的范围1、人员经费：包括工资、奖金、加班费、社会保障费、职工福利费等费用。

2、日常公用经费：包括日常工作中的办公费、交通差旅费、水电费、车辆费、会议费及完成专业工作所发生的费用。

3、专项公用经费：包括设备（器材）购置费、修缮费、网络施工费及为开展业务活动（如产品展示会）发生的各项支出。

五、人员经费的审签规定1、公司员工工资由综合部编制工资报表，由综合部经理确认后，再经执行总经理审签，由财务进行工资发放。

2、绩效奖金劳务费由各部门根据相应的分配办法，结合工作任务和工作岗位进行分配后，由部门负责人签字后，报综合部汇总备案，并报执行总经理审签后，由财务进行发放。

3、职工福利支出、职工餐费，经综合部经理确认后，由执行总经理审签后，由财务进行费用支出。

4、按有关规定对外统一交纳的社会保障支出，如公积金、养老保险、医疗保险、失业保险等各种社会保障支出，由综合部出具报表，经综合部经理确认后，再经执行总经理审签，财务才可进行支付。

公司费用预算管理办法1.目的为促进公司建立、健全内部约束机制，推动企业加强费用预算控制管理，进一步合理降低各项费用，以达到企业利润的最大化，结合公司目前的实际情况，特制定本办法。

2.适用范围适用于本公司各项费用的预算控制。

3.管理规定3.1 公司预算组织的分工3.1.1 总经理办公室对公司费用预算的管理工作负总责；财务部门负责公司费用预算的管理工作，拟定公司费用预算的目标、政策，制订费用预算管理的具体措施和办法，审议、平衡费用预算方案，组织下达财务预算，协调解决费用预算编制和执行中的问题，考核预算的执行情况，并负责预算执行情况的分析和报告，督促各部门完成财务预算目标。

3.1.2 公司各职能、营销、生产部门要密切配合财务部门做好相关的工作，及时与财务部门沟通，反映公司相关情况，并在财务部门的指导下，制订本部门费用预算，且能进行执行情况分析。

3.2 费用预算的内容费用预算包括管理费用、销售费用、财务费用的预算，根据公司的年度目标，分各个月份制订月度预算指标。

3.2.1 管理费用预算的项目明细：工资费用、奖金、福利费、办公费、差旅费、交通费、房租费、水电费、通信费、招待费、运杂费、租车费、社保费、单据费、奖金、培训费、招聘费、车辆修理费、加油费、停车路桥费、购车补贴、保险费、维修费、品牌建设费、劳动保护费、审计费、律师咨询费、财务顾问费、ERP建设费、研究开发费、促销费、广告费、宣传费、设计费、折旧费、税费、其他。

3.2.2 销售费用预算的项目明细：工资费用、奖金、福利费、房租、水电费、通信费、业务费、办公费、维修费、差旅费、交通费、社保费、广告费、宣传费、促销费、劳务费、装修费、运杂费、折扣与折让、折旧费、其他。

3.2.3 财务费用预算的项目明细：利息支出（扣减利息收入）、手续费、汇兑损益。

3.3 期间费用预算的归口管理和适用范围3.3.1人力资源部归口管理并初步编制以下费用预算：（1）管理费用中的工资费用、办公费、差旅费、交通费、房租费、水电费、通信费、招待费、运杂费、租车费、社保费、单据费、奖金、培训费、招聘费、车辆修理费、加油费、停车路桥费、购车补贴、保险费、维修费、劳动保护费、其他。

第1篇第一章总则第一条为了加强公司财务管理，提高资金使用效率，确保公司经营活动的顺利进行，特制定本费用预算管理规定。

第二条本规定适用于公司所有部门及员工，包括但不限于日常办公、差旅、招待、采购、维修、广告宣传等各项费用。

第三条本规定遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保费用支出合法合规。

2. 经济合理：在保证工作效率和质量的前提下，合理控制费用支出，避免浪费。

3. 统一管理：建立健全费用预算管理体系，实现费用预算的统一管理。

4. 责任明确：明确各部门、各岗位的预算责任，确保预算执行到位。

第二章费用预算编制第四条费用预算编制应根据公司年度经营目标和部门职责，结合上年度费用支出情况，科学合理地进行编制。

第五条费用预算编制应遵循以下程序：1. 各部门根据年度工作计划，提出本部门预算需求；2. 财务部门对各部门预算需求进行审核，确保预算的合理性和可行性；3. 财务部门汇总各部门预算，编制公司整体费用预算；4. 公司领导层对费用预算进行审批；5. 财务部门将批准后的费用预算下达给各部门执行。

第六条费用预算编制应包括以下内容：1. 预算项目：明确预算的具体项目，如办公费、差旅费、招待费等；2. 预算金额：根据实际情况，合理确定各项预算金额；3. 预算说明：对预算编制的依据、目的和预期效果进行说明；4. 预算执行期限：明确预算执行的时间范围。

第三章费用预算执行第七条各部门在费用预算执行过程中，应严格按照预算规定进行支出，确保预算目标的实现。

第八条费用支出应遵循以下原则：1. 依法合规：按照国家法律法规和公司规章制度进行费用支出；2. 实际需要：根据实际工作需要，合理安排费用支出；3. 严格审批：所有费用支出需经相关部门负责人审批；4. 保存凭证：保存所有费用支出的原始凭证，以便于后续审核和监督。

第九条费用预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整预算，应按以下程序进行：1. 各部门提出预算调整申请，说明调整原因和调整金额；2. 财务部门对预算调整申请进行审核，确保调整的合理性和可行性；3. 财务部门将预算调整申请报公司领导层审批；4. 财务部门将批准后的预算调整通知相关部门执行。

职能部门费用预算管理制度1目的职能部门费用预算管理是在历史数据和部门管理活动计划的基础上，以货币形式预测未来的费用支出，并以此对未来开展活动时产生的相应费用进行有效的预计、控制、协调与管理。

加强对各职能部门费用预算的管理，确保控股公司年度经营计划顺利完成，特制定本规定。

1.1通过部门费用预算的编制，使各职能部门及上级管理者可以预测未来开展管理活动时产生的各项费用：经过核定，汇总，预测年度总公司的管理费用将达到的规模。

1.2部门费用的编制、核定过程有利于公司资源（费用支出也是资源占用的一种形式）的合理分配。

1.3部门费用预算是控制、调整年度管理费用支出的依据。

2范围本制度适用于“冠群驰骋投资管理（北京）有限公司”参与预算管理的所有职能部门。

3职责3.1 财务部负责汇总各职能部门上报的年度预算数据。

3.2 各职能部门负责确定本部门2014年度有可能预计产生的费用支出，根据下年度工作计划同比上年度总费用支出，制定2014年年度预算。

3.3 各职能部门以季度为单位，编制2014年每个季度的费用预算表。

4 内容与要求4.1 公司预算内管理费用分为部门可控费用和部门不可控但归口管理的费用两类。

4.1.1 部门可控包括差旅费、公务出租车费、邮电公杂费、书报资料费、部门专业会议费、业务招待费、招聘费（仅限人力资源部）印刷费，通讯费用，公司宣传费（仅限宣传部）、办公用品费、车辆综合管理费（仅限行政管理部）、除车辆外的其他资产修理费、公司礼品费、软件购置费、信息费/协会费、政府关系费。

经批准因公出国的相关费用，计入各职能部门可控费用中核算。

4.1.2 部门不可控但归口管理的费用包括由行政管理部归口管理的：办公电话费；由财务管理部归口管理的：财产保险费、税金、固定资产折旧、低耗摊销费、福利费、工会经费、教育经费、总部房租、物管费、空房补贴、供暖费、审计费及评估费、水电费；由人力资源部归口管理的：劳动保险费、工资及奖金；由董事会秘书处归口管理的：交易所服务费、公告费、董事经费；由法务部归口管理的：法律顾问费、涉诉、往来清理律师费及诉讼保全费：其他（绿植费、税费、上网费等）。

经费预决算管理制度经费预决算管理制度是企事业单位为了规范经费使用、确保财务预算的科学性和合理性，对经费的预算、申请、审批、执行、监督和结算等程序和要求进行规定的管理制度。

下面将从以下几个方面对经费预决算管理制度进行详细介绍。

一、概述1.1目的：建立有效的经费管理制度，确保经费使用的合法性和合理性。

1.2适用范围：适用于所有有经费支出需求的企事业单位。

1.3决算程序：按照预算的执行情况，对经费进行决算，形成决算报告。

二、预算编制2.1预算编制依据：根据企事业单位的经济收支情况、经营计划和管理要求，制定预算。

2.2预算编制程序：编制预算草案、内部审核、预算调整、上报预算编制机关、会议审议、最终决定，并将决策结果通知有关部门。

2.3预算执行控制：设定预算执行限额和控制指标，加强费用的检查和审查，确保经费使用情况符合预算。

三、经费申请3.1经费申请程序：部门编制经费申请计划表，审核部门负责人审查并签字，提交财务部门。

3.2经费审批权限：根据不同层级和金额的经费支出，规定相应的审批权限和程序。

3.3经费限额：设定经费使用的限额，超过限额的经费需经特殊审批才能支出。

3.4经费额度调整：根据需要，经费使用部门可向上级申请调整经费预算额度。

四、经费执行4.1经费使用计划：根据预算计划，编制经费使用计划，包括预算科目、金额、用途等内容。

4.2经费支付程序：按照预算计划编制的经费支出申请，经过核实、审核、审批等环节后，进行支付。

4.3经费管理责任：明确各级部门的经费管理责任和权限，做到责任明确、权责对等。

4.4经费监督检查：建立健全的经费监督制度，进行定期或不定期的经费使用检查，对经费使用情况进行监督，发现问题及时整改。

4.5经费结算和决算：根据相关规定，对经费执行情况进行结算，形成决算报告，并上报决算机关进行审计。

五、经费管理5.1经费使用监督：确保经费使用符合法律法规和管理规定，加强经费使用的监督和检查。

5.2经费追索：对于滥用经费或超额使用经费的情况，依法进行追索和追缴。

经费预算与费用掌控制度一、制度目的本制度的目的是为了规范和管理企业的经费预算和费用掌控，确保企业在经济合理的范围内有效地利用和掌控经费，实现企业经营目标。

二、适用范围本制度适用于我公司全部部门和员工，在日常工作中预算及掌控经费和费用的相关事宜。

三、经费预算制度1. 预算编制1.1 每年公司各部门负责人应依据公司经营目标和计划，订立下一年的经费预算。

1.2 经费预算应依据部门的具体需要，包含不同项目的费用和各项拨款的预估，同时要与公司整体预算相协调。

1.3 经费预算应合理、真实，而且符合公司的战略规划和财务预期。

2. 预算审批2.1 经费预算由部门负责人编制后，需要经过层层审批程序。

2.2 部门负责人应依照公司规定的审批流程提交经费预算，并供应必需的申请料子和解释。

2.3 公司财务部门将对经费预算进行审查，并在核实和审批后下发正式的经费预算通知。

3. 预算执行3.1 部门负责人在获得经费预算通知后，负责组织部门内的经费使用。

3.2 部门负责人应依据经费预算合理布置资金使用，确保资金需求与预算全都。

3.3 部门负责人应及时向财务部门报告经费使用情况，并依照预算进行费用掌控。

3.4 部门负责人有责任确保经费使用的合法性、规范性和有效性，并负责处理相关的费用报销和审批事项。

四、费用掌控制度1. 费用申请1.1 员工在需要发生费用时，应提前填写《费用申请表》，并在申请表上注明费用用途、金额、时间等必需信息。

1.2 符合公司规定的日常费用范围的申请，经部门负责人审核后可直接批准。

1.3 超出公司规定的日常费用范围的申请，需经部门负责人审核并提交至财务部门额外审批。

2. 费用审批2.1 财务部门在收到费用申请后，应对申请进行审查，包含费用合理性、规范性和必需性的评估。

2.2 财务部门对符合要求的费用申请进行审批，并及时与申请人沟通审批结果。

2.3 对于超出公司规定预算的费用申请，财务部门有权据实际情况进行调整，或向相关部门提出合理化建议。

费用预算管理办法一、目的为确保公司年度经营目标和各项考核指标的完成，加强公司财务管理，规范各项费用预算的制订、执行、监控、考核，使各项费用指出能够在预算范围之内有效贯彻执行，并达到开源节流的目的，特制订本办法。

二、实施范围本公司预算管理各项工作悉依据本办法执行。

三、管理原则（一）预算管理与绩效管理相结合的原则。

（二）预算为财务管理服务的原则。

（三）总额控制与归口管理的原则。

四、管理分工（一）领导主责：总经理为公司费用预算管理的责任人。

（二）财务主管：财务部门负责分类费用预算标准的制订，预算报告的收取、审核、执行分析、考核与控制。

（三）部门主控：各部门负责人负责部门归口公共预算费用及部门预算费用、专项费用预算的编制、执行和控制。

（四）全员主抓：降本增效人人有责，全员均有义务贯彻实施费用控制、参与执行预算工作。

五、预算分类（一）公共预算费用：系指公司公共归口核算或提供公共服务的费用项目，包括折旧、工资、社保、福利、商业保险、食堂费用、水电费、物业费、汽车费、场所租赁费、房屋维修费、培训费等费用科目，其中工资、社保按部门月度摊销。

（二）部门预算费用：系指各部门因应部门职责内业务和工作而支出的费用项目。

包括通讯（电话）费、办公费、交通费、提成、奖励金、差旅、维修费、招待费、礼品礼金等除公共费用预算科目上的其它常规型费用科目。

（三）专项预算费用：系指突发性或非常规、非常态产生的费用项目。

例如诉讼费、工伤费、资质证照费用、协会会员费等非常规费用科目。

六、预算编制（一）各部门指定一名人员负责每月费用预算统计，每月25日提交下月预算，次月10日可追加一次预算。

超过10日则不能追加。

提交预算表每迟一天，预算员当月绩效扣2分，部门负责人当月绩效扣1分。

（二）每月费用预算计划含公共预算费用、部门预算费用、专项预算费用，各部门月度费用预算在提交财务审核前，须经部门负责人审核。

（三）时效不足以做预算计划的专项预算费用，未在当月计划中反映的，下月计划必须补充标明。

职能部门费用预算管理制度2024年通用合同编号：__________甲方：__________地址：__________联系方式：__________乙方：__________地址：__________联系方式：__________鉴于甲方为乙方提供相关服务，为了明确双方的权利义务，经甲乙双方友好协商，特订立本合同，共同遵照执行：第一条合同标的1.1 本合同标的为甲方根据乙方的需求，为其提供包括但不限于__________服务的服务费用。

第二条服务内容2.1 甲方应按照本合同约定的范围和标准，为乙方提供优质的服务。

2.2 甲方应保证其提供的服务符合国家相关法律法规的规定，不得有任何违法行为。

第三条服务费用3.1 本合同的服务费用为人民币（大写）：__________元整（小写）：__________元。

3.2 乙方应按照本合同约定的时间和方式支付服务费用。

第四条服务期限4.1 本合同的服务期限为__________年，自__________年__________月__________日起至__________年__________月__________日止。

4.2 合同期满后，如双方同意续约，应签订书面续约合同。

第五条违约责任5.1 任何一方违反本合同的约定，应承担相应的违约责任，向对方支付违约金，违约金为本合同服务费用的__________%。

5.2 因不可抗力导致一方不能履行本合同的，该方应立即通知对方，并在合理时间内提供相关证明，根据情况部分或全部免除其责任。

第六条争议解决6.1 对于本合同的解释或履行发生的任何争议，双方应协商解决；协商不成的，任何一方均有权向甲方所在地的人民法院提起诉讼。

第七条其他约定7.1 本合同一式两份，甲乙双方各执一份。

7.2 本合同自双方签字（或盖章）之日起生效。

甲方（盖章）：__________ 乙方（盖章）：__________代表（签名）：__________ 代表（签名）：__________日期：__________年__________月__________日。

办公经费管理办法第一章总则第一条为加强和规范办公经费的管理，提高资金使用效益，保障单位正常运转和各项工作的顺利开展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本办法。

第二条本办法适用于本单位内部各部门的办公经费管理。

第三条办公经费管理应当遵循统筹安排、合理使用、勤俭节约、保障重点的原则，确保经费使用合法、合规、透明。

第二章办公经费的预算管理第四条每年年初，各部门应根据本部门的工作任务和实际需要，编制年度办公经费预算。

预算内容包括办公用品、设备购置、会议费、差旅费、水电费、邮电费等各项费用。

第五条财务部门负责汇总各部门的预算，并进行审核和平衡。

审核时应充分考虑单位的整体财务状况和工作重点，确保预算的合理性和可行性。

第六条经单位领导审批后的年度办公经费预算，应严格执行。

在预算执行过程中，如因特殊情况需要调整预算，需提出书面申请，经审批后方可调整。

第三章办公经费的支出管理第七条办公用品的采购（一）办公用品的采购由办公室统一负责。

各部门根据工作需要，填写办公用品申购单，经部门负责人签字后交办公室。

（二）办公室根据申购单进行汇总，按照采购规定进行采购。

采购时应遵循性价比原则，选择质优价廉的产品。

（三）采购的办公用品应办理入库手续，由专人负责保管和发放。

第八条设备购置（一）设备购置应根据单位的发展规划和工作需要，按照有关规定进行审批。

（二）购置设备时，应进行充分的市场调研，选择符合要求的产品，并严格按照采购程序进行采购。

（三）新购置的设备应及时登记入账，明确使用部门和责任人，加强设备的维护和管理。

第九条会议费（一）召开会议应遵循精简、高效的原则，严格控制会议规模和时间。

（二）会议费用包括场地租赁、会议资料、餐饮等费用。

会议费用的报销应提供会议通知、参会人员名单、费用清单等相关凭证。

第十条差旅费（一）出差人员应按照规定填写出差审批表，注明出差事由、行程安排和预计费用等。

（二）差旅费的报销标准按照国家和单位的有关规定执行，报销时应提供出差审批表、车票、住宿发票等相关凭证。

经费预算与费用报销管理制度一、总则为了加强企业内部的经费预算与费用报销管理，规范经费使用流程，合理掌控费用开支，提高企业效益，订立本《经费预算与费用报销管理制度》。

二、预算编制1.经费预算是企业实现经营目标的紧要工具，由各部门依照企业发展战略和年度经营计划编制。

2.预算编制依据包含但不限于企业发展规划、市场需求、本钱掌控等因素，预算审核部门应对预算编制过程进行审查并提出看法。

3.预算编制应以公平、公正、合理和诚信原则为基础，确保资源的最佳利用。

三、预算执行1.各部门应依照预算计划开展经营活动，不得擅自调整预算内的费用支出项目。

2.假如显现需要超预算的情况，应事先向上级主管部门提交申请，并经批准后方可执行。

3.预算执行过程中，应及时记录实际支出情况，并与预算进行对比，及时发现并解决异常情况。

四、费用报销1.费用报销是指职员因公务需要产生的费用，需要依照公司相关规定进行报销程序。

2.报销人应依照规定填写费用报销单，并附上相关的凭证（如发票、收据等），明确费用发生的用途和金额。

3.报销人应尽量选择合理的费用发生方式和支出渠道，确保费用的真实性和必需性。

4.报销单需经相关部门审批后方可报销，报销金额应与预算进行核对，超额报销需要特别审批才略支出。

五、费用审批1.费用审批流程应透亮公正，负责审批的人员应遵守保密原则，不得泄露企业内部信息。

2.每个费用支出申请都需要有充分的合理理由，经过相关部门审核并记录看法后方可进行审批。

3.经费审批程序需采用书面形式，明确审批人、审批日期、审批看法等要素，并存档备查。

六、经费使用监督1.企业内部设立特地的经费使用监督部门，负责对经费使用情况进行监督、检查和评估。

2.经费使用监督部门应定期抽查经费使用记录，核对实际支出与报销凭证的全都性。

3.如发现违规使用经费、虚假报销及其他欠妥行为，应及时通知相关部门进行处理，并追究相关人员的责任。

七、违规行为处理1.对于违反本制度的行为，将依据公司相关规定进行处理，包含但不限于警告、罚款、停职、降职及辞退等。