孙光德 董克用 社会保障概论(第五版)10.老年社会保障(下)

第10章老年社会保障（下）一、概念题1．社会统筹[人大2007年研]答：社会统筹是指在一定的行政区划范围内，政府收取资金并作统一调配，按统一标准发放。

实行社会统筹体现出社会保险的共济性，便于统一管理和运作，提高工作效率；可以做到统一发放标准，有利于促进社会公平。

该模式的最大特点就是高度社会化，最大限度的发挥了社会保险互助共济和风险共担的功能，将“大数法则”利用到极致。

但该模式通常只考虑短期内基金的平衡，一般没有或只有很少的结余，因此，采用该模式地养老保险制度要在人口结构稳定的情况下才得以维持，当人口结构发生变化，如出现人口老龄化危机时，就难以为继。

在具体制度安排中，这种模式总是与现收现付的模式连在一起。

2．“空账”问题[南开大学2004年研]答：“空账”问题是指从债务关系来说，养老金的空账运转是现在向未来透支，是老一代向年轻一代的透支。

改革要解决的养老金危机实际上并没有完全解决，长此下去必然隐含巨大的资金风险，也会降低改革后的新制度的信誉，动摇新制度的根基。

做实个人账户的应对措施主要是政府财政补贴。

我国财政补贴仍有一定潜力，因为我国过去的补贴与世界上多数国家相比并不高。

其他措施包括通过增加新的税收来源、发行国债、变现部分国有资产。

二、简答题1．什么是“社会统筹”？能否把社会统筹视为一种转移支付机制？为什么？[人大2006年研]答：（1）社会统筹的含义①基本定义社会统筹模式，是通过养老保险筹资渠道筹集到的养老保险基金全部进入社会统筹，由相关部门根据当年或一个周期内的社会需要统筹规划，考虑养老保险基金的使用问题。

②特点该模式的最大特点就是高度社会化，最大限度地发挥了社会保险互助共济和风险共担的功能，将“大数法则”利用到极致。

但该模式通常只考虑短期内基金的平衡，一般没有或只要很少的节余，在具体制度安排中，这种模式总是和现收现付的财务模式联系在一起。

（2）社会统筹的转移支付机制①转移支付的含义转移支付，又称无偿支出，它主要是指各级政府之间为解决财政失衡而通过一定的形式和途径转移财政资金的活动，是用以补充公共物品而提供的一种无偿支出，是政府财政资金的单方面的无偿转移，体现的是非市场性的分配关系。

孙德光《社会保障学概论》课件讲义社会保障学概论第一章：社会保障的定义、体系结构及其功能1、社会保障：以政府职责任主体，依据法律规定，通过国民收入再分配，对暂时或永久失去劳动能力以及由于各种生活发生困难给予物质帮助，保障其基本生活的制度。

2、社会保障分为社会保险、社会救助、社会福利、优抚安置、社会互助、个人储蓄积累保障。

十六届六中全会：2020年要基本建立社会保险、社会救助、社会福利、慈善事业相衔接的覆盖城乡居民的社会保障体系。

2011年“十二五”规划：完善社会保险制度、加强社会救助体系建设、积极发展社会福利和慈善事业。

3、社会保险（核心）A、社会保险：以国家为责任主体，对有工资收入的劳动者在暂时或者永久失去劳动能力，或虽有劳动能力因失去工作丧失生活来源的情况下，通过立法手段，运用社会力量，给予一定程度的收入损失补偿，保证其基本生活的制度。

B、为什么是社会保障的核心？劳动者最多最重要、风险最多、周期最长、占用资金最大部分C、自身特点：强制性；互济性（风险共担，互助互济）；储备性；补偿性（给付≠工资）D、社会保险包含老年社会保险（年金制度）、医疗社会保险（缴费最多，时间跨度大）、失业社会保险、工伤社会保险（不实行个人缴费，补偿不究过失原则）、生育社会保险（带薪休假，生育补偿）、残障社会保险、死亡社会保险。

4、社会救助A、社会救助：依据法律规定，政府和社会对因自然灾害或其他原因而无法维持最低生活水平的无收入和低收入的个人或家庭给予帮助，满足其生存需要的制度。

B、社会救助的对象：（1）无劳动能力、无人赡养、完全没有生活来源的人；（2）有劳动能力，也有收入，因意外灾害降临而暂时生活困难的人；（3）有收入来源，但是生活水平低于国家法定最低标准的个人和家庭。

PS：20世纪80年代，人均纯收入低于200元的农村地区为扶贫地区。

2011年扶贫标准提高到2300元。

C、社会救助的内容：贫困救济；灾害救济。

救灾工作的主要形式：紧急救助、灾害预防、灾害预警。

社会保障概论教学大纲基本教材：孙光德、董克用主编.社会保障概论[修订版].中国人民大学出版社，第4版。

第一章社会保障的定义、体系结构及其功能（重点）For personal use only in study and research; not for commercial use一、课时分配：3课时二、教学要求：通过本章的学习，了解社会保险、社会救济、社会福利各自的含义、内容，对比把握三者在社会保障体系中的地位，理解其各自不同的特点，掌握社会保障的基本功能，要求联系经济学知识分析社会保障制度的经济效应。

三、主要内容：第一节社会保障的定义及其基本体系结构（一）定义：社会保障是以政府为责任主体，依据法律规定，通过国民收入再分配，对暂时或永久失去劳动能力以及由于各种原因而生活发生困难的国民给予物质帮助，保障其基本生活的制度。

（二）社会保障体系基本结构第二节社会保险（一）定义：要重点把握社会保险的含义：就是以国家为主体，对有工资收入的劳动者在暂时或永久丧失劳动能力，或虽有劳动能力无工作亦即丧失生活来源的情况下，通过立法手段，运用社会力量，给这些劳动者以一定程度的收入损失补偿，是指能继续享有基本生活水平，从而保证劳动力再生产和扩大再生产的正常运行，保证社会安定的一种制度，（二）地位：知道社会保险是社会保障的核心部分。

原因有三点:：1、它的保障对象是劳动者，即人口中最主要的部分；2、它承担的风险最多；3、它所占用的资金也是社会保障中最大的部分；（三）特点：强制性、储蓄性、互济性、补偿性；（四）内容：老年社会保险、疾病社会保险、失业保险、工伤社会保险、生育社会保险、残障社会保险、死亡社会保险。

第三节社会救济（一）定义及地位：社会救济亦即社会救助，是国家通过国民收入的再分配，对因自然灾害或其他经济、社会原因而无法维持最低生活水平的社会成员给予救助，以保证其最低生活水平的制度。

（二）社会救济与社会保险不同：1、对象不同；2、目标不同；3、经费来源不同；（三）对象：无依无靠、完全没有生活来源的人；由于意外灾害一时困难的人；生活水平低于或仅相当于国家法定最低生活标准的人；（四）内容：归为两大类：贫困救济和灾害救济，其中灾害救济工作的主要形式包括紧急救济行为、灾害预防、灾害预警服务三种。

第1章社会保障的定义、体系结构及其功能一、名词解释1．社会保障（social security）答：社会保障是以政府为责任主体，依据法律规定，通过国民收入再分配，对暂时或永久失去劳动能力以及由于各种原因而生活发生困难的国民给予物质帮助，保障其基本生活的制度。

这一定义包含以下四个要点：①社会保障的责任主体是政府；②社会保障得以实施的依据和保证是相应的社会立法；③社会保障的资金来源是通过国民收入再分配形成的社会基金，用它来支付保障费用；④社会保障的目标是满足公民的基本生活需要。

2．社会保险（social insurance）答：社会保险是指以国家为责任主体，对有工资收入的劳动者在暂时或永久丧失劳动能力，或虽有劳动能力却因失去工作丧失生活来源的情况下，通过立法手段，运用社会力量，给予一定程度的收入损失补偿，保证其基本生活的制度。

社会保险是社会保障体系的核心部分。

它所承担的风险最多，所占用的资金也是社会保障基金中的最大部分。

社会保险具有强制性、互济性、储备性和补偿性等特点。

3．社会救助（social succour）答：社会救助是指依据法律规定，政府和社会对因自然灾害或其他原因而无法维持最低生活水平的无收入和低收入的个人或家庭给予帮助，满足其生存需要的制度，是保障社会安全的“最后一道防线”。

因为社会救助的对象是社会保险这道安全网保护不了的人群——社会保险是需要缴费的，而无收入和低收入的人是没有能力缴费的，所以社会救助是社会保障体系的必要组成部分，在贫困现象比较普遍的社会中，发挥其扶贫济困的功能尤为必要。

4．社会福利（social welfare）答：社会福利是指政府和社会组织通过建立文化、教育、卫生等设施免费或优惠提供服务和以实物发放、货币补贴等形式，向全体社会成员或特定人群给予帮助，以保证和改善其物质文化生活的制度。

5．社会功能（social function）答：社会保障的基本功能包括：①人民生活的“安全网”；②经济发展的“推动器”；③社会矛盾的“调节器”；④社会政治的“稳定剂”。

第10章老年社会保障（下）一、名词解释1．老龄问题（problem of ageing）答：老龄问题是指社会运行过程中，由于老龄群体的需求和社会发展条件在现实与期望之间存在的差距和矛盾达到一定程度后，引起的社会环境或社会关系的失调现象。

老龄问题包括老年人问题与老龄化问题，而老年人问题与老龄化问题相联系，但又不完全相同，一般把有关老年人的社会保障和权益保护看作“老年人问题”，把有关老年人增加对社会经济发展的影响称为“老龄化问题”，这是从人类社会经济发展的范畴来认识老龄问题。

2．老年保险（elderly insurance）答：老年保险是指国家立法强制征集社会保险费（税），并形成养老社会保险基金，当劳动者退休后支付其退休金，以保证其基本生活需要的社会保障制度，它是社会保障制度中最重要的内容之一。

老年社会保险是老年保障制度的核心和主要内容，是构成老年社会保障的主体成分，因此也是老年社会保障研究的重要内容。

世界各国由于政治、经济和文化背景不同，老年社会保险制度的类型有所差异。

3．老年福利（elderly social welfare）答：老年福利是老年社会保障的组成部分，是指根据老年人的特殊需求和老年人自身的特点，由社会提供给老年人的特殊的、照顾性的物质帮助和社会服务。

发达国家的老年福利是其社会福利体系中的一项主要内容，它是在全民福利的发展模式中逐步建立起来的。

这些全民福利的社会保障方式是由国家或政府开支对其公民在教育、住房、婚育、医疗保健、就业和养老等方面给予一定的免费或资金支助，或者给予比原来更好的发展机会。

4．老年服务（social service for elderly）答：老年服务是老年社会福利的组成部分，是指根据老年人的特殊需求和老年人自身的特点，由社会提供给老年人的特殊的、照顾性的社会服务。

为老年人提供医疗保健服务是老年服务的一项重要内容，老年阶段，生理功能衰退，抗御疾病的能力下降，相对于青壮年而言，老年人患病的几率增加，并且容易患老年性疾病。

第4章社会保障基金一、名词解释1．社会保障基金（social security fund）答：社会保障基金是国家和社会从已有的社会财富中提存、积累并用以援助或补偿社会保障对象的资金，是社会保障制度得以确立并能够解决特定社会问题的物质基础。

2．养老保险基金（pension fund）答：养老保险基金是为了应付未来不测事件，为了应付未来支付养老金的需要，确保养老保险项目顺利实施而有计划地积累、储备的资金及其利息。

养老保险基金是为兴办、维护和发展养老保险事业而储备的专项基金，主要用于退出社会劳动后的老年人的基本生活。

养老保险基金是一个综合的概念，它包括基本养老保险基金、企业补充养老保险基金和个人储蓄养老保险基金，是社会保险基金的重要组成部分。

为确保基本养老金的按时足额发放，近年来中国政府努力提高基本养老保险基金的统筹层次，逐步实行省级统筹，不断加大基本财政投入。

3．现收现付（pay as you go）答：现收现付又称统筹分摊方式，这种方式以“横向平衡”原则为依据，先作出近年内需支付的保险费用的测算，然后以支定收，将这笔费用按一定的提取比例分摊到参加保险的各个单位。

这种方式体现了社会保险互助互济的调剂职能，可避免物价上涨后基金贬值的危险。

但由于只以现实收支为基础，对被保险者的权利义务关系缺乏数量上的长期规划，因此，当保险费用逐年增加，提取比例不断上升之后，可能出现企业、国家负担过重的困境。

4．完全积累（fully funded）答：完全积累又称预提分摊方式，这种方式以“纵向平衡”原则为依据，在对一些有关的人口健康和社会经济发展指标进行宏观上的长期测算之后，将被保险者在享受保险待遇期间的费用总和按一定的提取比例分摊到整个投保期间，并对已提取但尚未支付的保险基金进行有计划的管理和运营。

优点在于可以用长期积累的基金对付可预见的和未能预见到的风险，缺点在于积累的基金要承担保值增值的风险。

5．债券（bond）答：债券是政府、金融机构、工商企业等机构直接向社会借债筹措资金时，向投资者发行，并且承诺按一定利率支付利息并按约定条件偿还本金的债权债务凭证。

第12章医疗社会保障一、名词解释1．医疗社会保险（medical social insurance）答：医疗社会保险是指通过国家立法，按照强制性社会保险原则和方法筹集、运用医疗资金，保证人们公平地获得适当的医疗服务的一种制度。

它与其他社会保险既有联系又有区别。

医疗社会保险保障公民的身体健康，与养老、失业、工伤、生育等其他保险一起，共同对劳动者的生、老、病、死、残起着保障作用。

医疗社会保险是涉及面最广、内部关系最复杂的一项保险，它在社会保障体系中占有重要地位。

2．给付项目（benefit package）答：医疗社会保险的给付是指被保险人生病后，医疗社会保险机构按照事先规定的条件和待遇标准，向被保险人提供医疗服务或为其报销医疗费用。

医疗社会保险的给付主要采取医疗服务给付的形式。

一般来说，各国的医疗社会保险的给付项目，包括各种治疗性服务、辅助性服务和基本药物等。

为达到个人安逸的医疗服务、美容性质的医疗服务、特殊需求的医疗服务、滋补药品等，都不在医疗社会保险给付项目之列。

3．预付制（pre-payment）答：预付制又称前瞻性付费，具体包括总额预算包干、按人头付费、按病种付费等方式。

预付制有利于改变医疗社会保险机构作为第三方局外人的被动局面，并通过预付约束，强迫医疗服务提供者承担经济风险，自觉规范医疗行为。

同时，医疗社会保险机构通过预付制，使医疗服务提供者获得了一笔相对稳定并可预见的周转资金。

由于把这部分资金的使用、管理权交给了医院和医生，可以调动供方合理使用医疗社会保险资源的积极性，从而能达到既控制费用又保证医疗服务质量的目的。

4．后付制（post-payment）答：后付制又称事后报销制，是第三方支付方式之一，它是相对于预付制而言的。

后付制不利于医疗费用的控制，成本较高。

5．按服务项目付费（fee-for-service（FFS））答：按服务项目收费是指医疗保险机构根据医疗机构或医生定期上报的医疗服务记录，按服务项目（如诊断、治疗、化验、药品、麻醉、护理等）向其支付费用。

《社会保障概论》本章小结第1章社会保障的定义、体系结构及其功能（1）社会保障是以政府为责任主体，依据法律规定，通过国民收入再分配，对暂时或永久失去劳动能力以及由于各种原因生活发生困难的国民给予物质帮助，保障其基本生活的制度。

（2）社会保险、社会福利、社会救助是社会保障体系的三个基本组成部分。

社会保险是社会保障体系的核心部分。

社会福利是社会保障的最高层次。

社会救助是社会保障的最后一道防线。

（3）社会保障的基本功能是：人民生活的“安全网”、经济发展的“推动器”、社会矛盾的“调节器”、社会政治的“稳定剂”。

社会保障对社会的文化发展、精神文明的建设具有重要的推动作用。

第2章社会保障制度的产生和发展（1）社会保障制度是社会经济、政治发展到一定阶段的产物，是社会化生产、市场经济正常运行的客观需要。

在市场经济运行中，存在着多种风险，如人的生、老、病、死、失业、伤残等，这些风险集中到社会上会成为社会问题，整个社会因此可能发生冲突和动荡。

建立社会保障制度，对人们遇到的风险、遭受的困难以及由此引起的社会矛盾可以起到某种化解作用。

社会保障制度是市场经济社会的“减震器”和“安全网”。

（2）社会保障制度萌芽于社会救济、互助组织、商业保险之中，真正现代意义上的社会保障制度是从社会保险制度的建立开始的。

第二次世界大战后，社会保障制度进入了以高福利为特征的全面发展阶段，但也由于“成熟过度”而弊端丛生，从而进入改革和发展的新阶段。

（3）当前世界存在多种不同的社会保障模式。

按资金筹集和费用分担方式可划分为四种类型：“投保资助”型、“福利国家”型、“国家保险”型、“强制储蓄”型。

它们的主要区别在于国家、单位（企业、事业等）和个人三者的权利、义务关系不同，即三者在资金供给和费用分担方面的责任不同。

（4）中华人民共和国成立后，中国共产党和人民政府就着手建立社会保障制度。

1951年2月正式颁布了《劳动保险条例》，据此建立的企业职工社会保险制度和后来建立的机关、事业单位工作人员的社会保险制度，以及社会救济、社会福利、社会优抚制度和互助组织等，构成了新中国的社会保障制度。

第9章老年社会保障（上）一、单项选择题1．养老金的替代率是指（）。

[首都经济贸易大学2004年研]A．退休金与平均工资的比值B．退休金与个人缴费数额的比值C．退休金与企业缴费总额的比值D、退休金与时点工资的比值【答案】A【解析】养老金替代率，是指劳动者退休时的养老金领取水平与退休前工资收入水平之间的比率。

2．我国养老保险最早的法规是（）。

[东北财经大学2004年研]A.《东北公营企业战时暂行劳动保险条例》B．《中华人民共和国劳动保险条例》C．《劳动法》D．《国务院关于老弱病残干部和职工退休、退职的暂行办法》【答案】A【解析】1948年，东北人民政府公布了《东北公营企业战时暂行劳动保险条例》，在该地区的部分产业部门实行劳动保障。

3．我国多层次养老保险体系是指（）。

[首都经济贸易大学2007研]A．基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金B．基本养老保险、企业年金、个人储蓄性养老保险C．社会保险、补充保险、商业保险D、社会保险、企业年金、商业保险【答案】B【解析】我国多层次养老保险体系是指基本养老保险、补充养老保险、个人储蓄性养老保险等多层次的保障体系。

二、判断说明题在养老保险分配模式转轨中，阿根廷模式提供了一个范例，它通过“中人认可券”，买断中人和老人就业而无账户储蓄的工作时间，认可券计息固定值为4%。

[华中农大2007年研]答：这种说法是错误的。

“中人认可券”的模式是由智利提出的，而非阿根廷。

1981年，智利实行养老金制度改革，设立完全个人账户制，新参加工作的员工必须加入，老员工则选择留在旧制度中或是加入新制度。

政府通过发行“认可债券”方式解决制度转型的成本问题。

智利养老金体系在改革初期达到了很高的投资收益率，因而备受瞩目。

智利这种完全私有化的养老金管理模式同时也饱受争议。

三、概念题1．老年社会保障答：老年社会保障是指人类社会区别于传统家庭养老的正式的养老保障制度，是国家和政府以立法与行政的手段来推行的保障老年人生活的社会制度和政策，也是国家和政府的基本职责之一。

第9章老年社会保障（上）一、名词解释1．老年社会保障（social security for the elderly）答：老年社会保障是指人类社会区别于传统家庭养老的正式的养老保障制度，是国家和政府以立法与行政的手段来推行的保障老年人生活的社会制度和政策，也是国家和政府的基本职责之一。

老年社会保障制度的内容比较广泛，具体包括收入保障、医疗保障、最低生活（福利）保障、住房保障、生活服务和保健服务等。

老年社会保障的意义在于：它在社会保障体系中的地位最重要：养老保障是每个人都必需的；老年社会保障是社会运行与发展的需要；有利于社会安定和协调发展。

2．老龄化（ageing）答：人口老龄化是指一个国家或地区因人均预期寿命的不断延长而使老年人在总人口中的比例上升和人口年龄构成老化的发展过程。

虽然家庭保障也会发挥不小的作用，但人口老龄化给社会保障制度带来重大影响，老年保障成为整个社会保障体系中最为重要的系统，虽然家庭保障也会发挥不小的作用。

主要体现在：老年人口将成为现代社会保障制度覆盖的日益庞大的对象群体，国家和社会为老年人口提供的保障资金成为整个社会保障制度最庞大的开支项目。

3．老年保险（elderly social insurance）答：老年保险是国家立法强制征集社会保险费（税），并形成养老社会保险基金，当劳动者退休后支付其退休金，以保证其基本生活需要的社会保障制度，它是社会保障制度中最重要的内容之一。

老年社会保险是老年保障制度的核心和主要内容，是构成老年社会保障的主体成分，因此也是老年社会保障研究的重要内容。

世界各国由于政治、经济和文化背景不同，老年社会保险制度的类型有所差异。

4．老年福利（elderly social welfare）答：老年福利是国家为改善老年人物质生活和精神生活所提供的福利项目、设施和服务的总称。

老年社会福利属于老年社会保障范畴的内容，侧重于发达国家对老年人免费提供的各方面物质、医疗以及社会服务项目，这些项目体现的主要是享受者的权利，而不与他们的义务直接挂钩，其内容既包括较高水平的待遇，也包括社会救济的很大一部分。