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内部控制自我评价报告一、引言内部控制是企业风险管理和治理系统的重要组成部分，对企业的发展和稳定起到了至关重要的作用。
为了更好地了解企业内部控制的现状和问题，我对公司的内部控制进行了自我评价。
二、内部控制自我评价1.控制环境公司重视内部控制，上级管理层高度重视，为内部控制提供了有效的支持和资源，并制定了相关的内部控制政策和规范。
但是在员工的内部控制意识方面，仍存在一定的不足，需要进一步加强培训和宣传，提高员工的内部控制意识。
2.风险评估公司建立了一套较为完善的风险评估体系，能够对公司的各项活动进行科学评估，确保风险得到有效管理和控制。
然而，由于公司业务发展迅速，新业务的风险评估工作还需要进一步加强。
3.控制活动公司制定了一系列内控制度和操作规范，确保员工按照规定进行操作。
同时，公司还设立了相应的岗位责任和权限制度，确保内部控制工作的有效开展。
但是在一些业务领域的控制活动方面，还需要与业务发展相适应，及时更新和完善。
4.信息与沟通公司建立了一套信息系统，用于收集和传输实施内部控制相关的信息。
同时，公司的沟通机制也比较完善，能够及时沟通内部控制的相关信息。
但是在信息系统的安全性和可靠性方面，还需要进一步加强。
5.监督评价公司建立了监督评价机制，能够对内部控制的实施情况进行监督和评价。
公司设立了内部审计部门，对公司各项业务进行了全面的审计和评价。
但是公司内部审计人员的专业水平还需要提高，以更好地发现和纠正内部控制问题。
三、总结与建议通过对公司内部控制的自我评价，发现了一些问题和不足之处。
为了进一步加强公司的内部控制，提高风险管理和治理水平，我提出以下建议：1.加强员工内部控制意识的培养和提高，通过组织培训和宣传活动，让员工深入了解内部控制的重要性和作用。
2.加强风险评估工作，及时发现和评估新业务的风险，并采取相应的控制措施。
3.定期更新和完善控制活动制度和操作规范，与业务发展相适应，确保内部控制工作的有效开展。
年度内部控制的自我评价报告根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司xx年12月31日的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露评价报告是公司董事会的责任。
监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。
经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。
由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，至内部控制评价报告基准日，报告期内公司存在财务报告内部控制重大缺陷。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，至内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况（一）内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括：所有公司纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务包括综合医院服务等；纳入评价范围的主要事项包括:子公司管理、重要投资控制、对外担保、关联交易、货币资产管理、采购与付款、销售与收款、筹资、固定资产、成本与费用、人力资源、信息披露等；重点关注的高风险领域主要包括固定资产投资决策、对外担保决策、重大合同签署、销售与收款、采购资金支付等。
内部控制自我评价报告一、落实集团公司内部控制体系方案总体情况在公司建立的内部控制体系基础上，按照财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引，集团公司印发的规章制度以及各项业务内部控制工作要求。
完成了第一阶段内控诊断评价工作，并有计划地逐步按照新的要求组织内部控制评价工作。
本公司在已有内部控制风险管理的基础上，进一步深化内部控制体系建设，完善内控评价机制，并开展了内控评价、缺陷整改等工作；下一步还将依据内控评价和整改结果，结合公司治理理论，逐步建立全面高效的内部控制框架，提升公司全面风险管理能力。
在内控评价工作开展过程中，全面梳理了内部控制制度和程序。
二、内部控制评价范围内部控制评价的范围涵盖了公司的各种业务和事项，重点关注下列高风险领域：采购管理、销售管理、信用管理、财务管理、投资管理。
三、内部控制评价程序和方法在对企业内部控制进行评价的过程中，为了快速和高效地了解被审计单位的内部控制状况，做出客观公正的评价，审计人员必须不断改进现有的方式方法，掌握和运用适合现代企业发展的专用技术方法。
具体有：(1)文字描述法。
就是通过现场询问、观察等手段将了解到的内部控制情况，用文字形式描述下来的方法，表述其组成控制情况的内容，再由审计人员对这个系统的控制情况进行判断分析，判断其控制点的控制措施是否完整，以确定其健全性。
(2)调查法。
内部控制调查表一般是审计人员针对各项具体的控制措施事先拟定一系列问题，并列于设计好的表格中，然后通过一定的方式填制问卷，请被审计单位的有关人员回答，从中检查和分析某项控制措施是否存在，并以此作为评价内部控制制度是否健全的依据。
内部控制调查表法有利于提高审计工作效率，也大大节约了审计时间，加大审计工作力度。
(3)流程图法。
这种方法只要把被审计单位的经济业务处理程序以流程图的形式绘制出来，就可以反映出被审计对象内部控制系统情况。
流程图用特定语言符号表示被审计单位内部控制系统运行状况，直观地反映各项业务流程，表明其职责分离、权责划分的状况，突出关键控制点，是审计人员据以分析、研究被审计单位内部控制系统的有效方法。
内部控制自我评价报告近年来，随着企业经营形式越发复杂，尤其是金融危机带来的深刻影响，投资者对企业内部控制越来越关注。
为了强化企业内部控制，外部监管机构也对企业的内部控制制定了一系列规范。
然而，这些规范并非目的，重点在于促使企业制定合理的内部控制，并进行有效的自我评价和监督。
内部控制自我评价报告也就应运而生。
内部控制自我评价报告是企业根据规范要求和自身的实际情况，对内部控制的现状和问题作出全面、真实、准确的评价和报告。
评价报告需要具有独立性、客观性和准确性，以确保评价结果真实可靠。
同时，评价报告还要深入剖析内部控制的瑕疵和不足，并提出完善方案，推进内控制度的不断优化和完善。
进行内部控制自我评价，首先需要对内部控制要求有深入的了解。
具体来说，就是需要整合公司各项制度、流程和安排，对基础控制、交易控制和资料披露控制等方面进行评估，确保企业各项控制流程和制度落实到位。
此外，还需要对内部控制环境进行全面分析和评估，包括内部控制导向、风险的判断和控制、员工素质和内部监管等方面。
在评价过程中，也需要注意对内部控制过程和审计的分离。
评价报告应是内部管控团队自行编制的一份文档，该文档的意义在于全面、透明地告诉股东、监管机构和公众内部管控程序的具体情况。
然而，评价报告并非审计，评价报告只是内部控制自我评价的一部分。
真正的审计应当是第三方机构进行的，以确保报告的可靠性和公正性。
需要特别注意的是，内部控制自我评价并不是只针对公司会计财务部门，而是涵盖全企业各项核心业务流程和职能部门。
当然，其中润滑剂部门、仓库、采购部门等相关的区域也不是评价的重点，因为其核心业务对内部控制的影响有限。
企业应该根据实际情况，有选择性地评估重要部门，以确保内部控制的有效性和实用性。
最后，内部控制自我评价报告是企业监管自我约束的有力工具，是促进企业深入实施内部控制的重要措施。
企业应当把自测报告当做机会，积极寻求优化内部控制的方式，从而提高企业的运营效率、降低运营风险和提高企业内部管理的水平，以进一步地促进企业的可持续发展。
关于企业内部控制的自我评价内部控制制度在本公司的管理当局领导下和全体职工共同努力下，得到了不断的开展和完善，这为本公司的经营开展打下了坚实的根底，使得本公司的工作高效率，各部门互相协调、互相制约。
一、控制环境控制环境的好坏直接决定着企业其他控制能否实施以及实施的效果。
公司的控制环境反映了管理当局和董事会关于控制对公司重要性的态度。
本公司作为上市公司，本着标准运作的根本思想，积极地创造良好的控制环境，主要表现在以下几个方面：〔一〕经营管理观念、方式和风格1、风险控制措施本公司是新疆最具规模的水泥制造企业之一，主要生产、销售各类硅酸盐水泥。
公司在生产经营过程中面临着经营风险、行业风险、市场风险、政策性风险和股市风险和其它风险。
本公司管理当局面对上述风险采用相应的对策：〔1〕经营风险对策①原料供给及价格波动风险的对策：本公司一直坚持做好主要原燃材料信息的收集、整理工作，在实际工作中坚持“采购比价管理、重大采购三次询价、较大金额招标采购〞的采购原那么，坚持与多家原材料供给商保持购货关系，采用招标、审批相结合的方式采购原材料，使原材料供给不致受制于某一供给商，同时又确保所采购物资质优价廉，尽可能减少因原材料供给及价格波动给本公司造成的影响。
②产品开发风险对策：本公司建立了新疆水泥行业省级技术中心，长期以来注重人才的培养和引进，目前各类专业人才占职工总数10%以上，同时与西南大学、乌鲁木齐大学等建立了产、学的良好关系，使公司有了一个培养人才的好地方。
水泥作为一种原材料资源丰富、制造本钱低、使用性能好、生产技术成熟、应用广泛的大宗建筑材料，具有无可替代性。
本公司将进一步充实研发实力，扩大科研联系，以市场为导向调整新产品开展战略。
③产品结构风险的对策：本公司根据市场需要先后推出了各类硅酸盐水泥产品，研发工作已步入良性循环，产品结构正在形成高起点、多品种、多层次、多储藏、随市场变化进行调整的结构模式。
公司将持续跟踪国内外新产品、新工艺的开展动态，积极调查了解市场需求变化情况，采取引进与自主开发相结合的方式，及时进行技术改造和新产品开发，使公司技术水平始终保持国内领先水平。
云南锡业股份有限公司2008年度内部控制自我评价报告本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
云南锡业股份有限公司董事会2008年度内部控制有效性的自我评价报告一、综述（一）公司内部控制的组织架构公司主要内部控制各职能机构及职责1、董事会对公司内部控制制度的建立、健全、有效实施及检查监督负责；定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估并履行公告义务。
审计计委员会审核集团内部控制制度及其执行情况；监督检查公司的内部审计制度及其实施。
2、审计部在董事会审计委员会直接领导下，在公司治理和内部控制方面，协助董事会识别和评价重大风险，并帮助集团改进风险管理与内部控制系统；通过评价内部控制的效率与效果、促进其持续改善等工作，帮助公司维持有效的内部控制系统；履行检查与评价、咨询与服务的职能。
定期向董事长审计委员会、监事会和公司经营管理层汇报内部控制审计工作。
（二）内部控制制度建立健全情况1．公司根据国家有关法律法规和企业章程，建立了公司治理结构并制定相关议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，做到职责分工明确并且相互制衡。
主要制度有：公司股东大会议事规则、公司董事会议事规则、公司监事会议事规则、公司独立董事工作制度、董事会专业委员会工作细则、董事会秘书工作细则、总经理工作细责、总经理办公会会议制度等。
2．公司结合业务特点和内部控制要求设置有12个职能部室，各个部门都制定有各自的部门职能和岗位职责，明确各自的权利与责任，做到职责分明、相互制约、相互监督。
3．制定和完善相关的管理制度和办法，以保障对主要的控制活动实施监督。
主要制度有：内部控制制度、财务管理制度、会计制度、核算办法暂行规定、财务会计报告编制规定、重大信息（事项）内部报告制度、关联交易管理办法、印章管理办法、对外担保的管理制度、合同管理办法、募集资金专项存储及使用管理制度、投资管理办法、融资管理办法、境外期货套期保值业务管理办法、信息披露管理制度、投资者关系管理制度、内部控制的检查和披露等。
内部控制自我评价报告完整版公司建立了健全的治理结构和内部控制管理机制，包括董事会、监事会、经理层和全体员工，形成了内部控制的基础。
公司注重人力资源的培养和管理，建立了完善的内部审计机构和企业文化，为内部控制的实施提供了保障。
二）风险评估公司建立了完善的风险评估机制，及时识别和分析经营活动中的风险，并采取相应的措施进行应对，确保风险控制在可承受的范围内。
三）控制活动公司根据风险评估结果，采取相应的控制措施，确保经营活动的合法合规、资产安全和财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。
四）信息与沟通公司建立了完善的信息收集、传递和沟通机制，确保内部控制相关信息在企业内部和企业与外部之间进行有效沟通。
五）内部监督公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，及时加以改进，保障内部控制的有效执行。
三、内部控制存在的不足和改进措施公司在内部控制建设和实施过程中，存在一些不足之处，主要表现在以下方面：一）内部控制制度建设不够完善，控制措施存在盲区和漏洞；二）内部控制执行不够严格，部分业务流程存在风险控制不足的情况；三）信息披露不够透明，对外沟通不够及时；四）内部监督不够到位，发现问题后改进不够及时。
针对以上问题，公司将采取以下改进措施：一）完善内部控制制度，弥补控制措施的盲区和漏洞；二）加强内部控制执行，提高业务流程的风险控制能力；三）加强信息披露，及时向内外部传递内部控制相关信息；四）加强内部监督，及时发现问题并采取有效措施进行改进。
公司已按照相关法律法规和公司章程的要求，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，并形成了科学有效的职责分工和制衡机制。
股东大会和董事会是公司治理结构的核心，股东大会的权力符合法律法规的规定，每年至少召开一次，临时股东大会也可根据法律法规的规定召开。
董事会全面负责公司的经营和管理，负责公司内部控制的建立健全和有效实施，制定公司经营计划和投资方案、财务预决算方案，制定基本管理制度等，并对股东大会负责。
×××股份有限公司董事会关于内部控制有效性的自我评价报告①【重要提示: 本提示文字在全印报告时必须删除②本自我评价报告模板适用于未全面实施内部控制配套指引的公司, 按《内部控制基本规范》和交易所制定的《上市公司内部控制指引》要求而编制的自我评价报告。
③蓝色斜体字为使用者指引, 其目的是提供给使用者进一步信息, 完成自我评价报告时必须删除。
红色字为样本披露格式, 一般情况下应按被审计单位实际情况修改, 完成编制报表附注时, 必须改为黑色宋体字。
评价报告中的正文字体为宋体字（数字字体为Times New Roman）、字号为小四号, 行距为1.5倍, 段后间距0.5行。
】一、董事会对内部控制报告真实性的声明XX股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、建立、健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。
本公司内部控制的目标是: 合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整, 提高经营效率和效果, 促进企业实现发展战略。
三、内部控制存在固有局限性, 故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。
本公司内部控制设有检查监督机制, 内控缺陷一经识别, 本公司将立即采取整改措施。
四、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则(一)公司建立内部控制制度遵循的目标1、建立和完善内部治理和组织结构, 形成科学的决策、执行和监督机制, 保证公司经营管理合法合规以及经营活动的有序进行, 提高经营效率和效果, 促进企业实现发展战略。
2、建立行之有效的风险控制系统, 强化风险管理, 保证公司各项业务活动的健康运行。
3、规范公司经营行为, 保证会计资料、财务报表及相关信息的真实、准确和完整。
内部控制自我评价报告1.内部控制评价的依据：以《行政事业单位内部控制规范》和单位相关内部管理制度主要有：会计档案管理制度，现金管理制度，财务管理内控制度，印鉴管理制度，财务管理制度；2.内部控制相关组织部门，内部控制建设组织部门以为组长，办公室主任副组长，其他会计人员参与。
内部控制自我评价组织部门为办公室。
3.内部控制评价的程序和方法，职责分工控制、授权控制、审核批准控制、预算控制、财产保护控制、会计系统控制、内部报告控制、经济活动分析控制、绩效考评控制、信息技术控制等。
预算业务层面建立健全预算编制、审批、执行、决算与评价等预算内部管理制度，合理设置岗位，明确相关岗位的职责权限，确保预算编制、审批、执行、评价等不相容岗位相互分离。
收支业务层面加强收支业务管理，建立健全收支业务内部管理制度，合理设置岗位，明确相关岗位的职责权限，确保收款和会计核算、支出申请和内部审批、付款审批和付款执行、业务经办和会计核算等不相容岗位相互分离。
合同控制层面合理设置岗位，明确合同的授权审批和签署权限，妥善保管和使用合同专用章，严禁未经授权擅自以单位名义对外签订合同，严禁违规签订担保、投资和借贷合同。
政府采购层面，建立健全政府采购预算与计划管理、政府采购活动管理、验收管理等政府采购内部管理制度。
资产控制层面对资产实行分类管理，建立健全资产内部管理制度合理设置岗位，明确相关岗位的职责权限，确保资产安全和有效使用.4.评价中发现的内部控制缺陷及改进意见和建议；预算编制的过程短，时问紧张，准备不充分，可能导致预算编制质量低；财会部门与其他职能部门之间缺乏有效沟通或业务部门不参与其中，可能导致预算编制与预算执行，预算管理与资产管理、政府采购和基建管理等经济活动脱节；预算项目不细、编制粗糙，随意性大，可能导致预算约束不够。
支出申请不符合预算管理要求，支出范围及开支标准不符合相关规定，基本支出与项目支出之间相互挤占，可能导致单位预算失控或者经费控制目标难以实现的风险；不符合国库集中支付、政府采购、公务卡结算等国家有关政策规定，可能导致支出业务违法违规的风险；有效监控合同履行情况及合同纠纷协调编制需求文件时普遍存在明显的品牌倾向。
关于企业内部控制的自我评价企业内部控制是指为了达到企业经营目标、保障经济效益、促进经营活动的规范进行组织、管理和监督的一系列制度、方法和措施。
一个企业的内部控制体系的良好与否，直接关系到企业的发展和长久存续。
以下是我对企业内部控制的自我评价。
首先，我的企业内部控制制度相对完备。
我对企业内部控制的需求有一个清晰的认识，并在此基础上制定了相应的制度和流程。
这些制度包括财务管理、人力资源管理、采购和销售管理等方面，旨在保障企业各项活动的合法、规范和高效进行。
我不断完善和更新这些制度，以适应不断变化的市场环境和经营需求。
其次，我重视内部控制流程的执行。
一个制度如果只是停留在纸面上，那就没有实际意义。
为此，我要求所有员工对内部控制制度和流程进行培训，并确保他们理解和遵守这些规定。
我还特别设立了内部审计职位，负责企业内部控制的监督和检查工作，及时发现和解决存在的问题，确保内部控制的有效实施。
再次，我注重内部控制的风险识别和管理。
企业经营中存在各种风险，如果不能及时识别和有效管理，将对企业造成巨大的损失。
为此，我在企业内部控制制度中设立了相应的风险管理措施，定期对企业的风险状况进行评估和分析，及时采取相应的风险防范措施，并建立了风险应对预案。
我也鼓励员工对潜在的风险进行报告，并采取相应的措施进行处理。
此外，我注重内部控制的持续改进。
在长期的经营实践中，我不断总结经验教训，发现问题并采取措施进行改进。
我重视员工的反馈和建议，根据实际情况对内部控制制度和流程进行适当的调整和优化。
我也积极学习其他企业的先进经验，与同行进行交流和合作，不断提高自己的内部控制水平。
总的来说，我对企业内部控制的自我评价是相对积极的，同时也意识到在实践中还存在一些不足之处。
例如，我应进一步加强对员工的培训和教育，提高他们对内部控制重要性的认识，并加强对制度执行情况的监督和检查。
我还需加强对供应商和合作伙伴的管理，提高供应链的可靠性和稳定性。
云南锡业股份有限公司关于2007年度内部控制有效性的自我评价报告为保证公司经营业务活动的正常进行，提高公司经营的效率和效果，保障公司资产的安全和完整，保护投资者合法权益，防范和控制公司风险，公司按照《上市公司内部控制指引》的要求，对2007年度公司内部控制的有效性进行自我评价。
一、公司内部控制自我评价综述（一）公司内部控制的组织架构公司不断完善内部控制的组织架构，确保了股东大会、董事会、监事会等机构合法运作和科学决策，公司在董事会下设立有提名委员会，绩效与薪酬委员会，审计委员会，投资与战略委员会等四个专门管理委员会；公司成立了内部审计部门对公司审计委员会负责，并向公司审计委员会报告工作；公司成立了法律事务室，对生产经营过程中发生的重大购销合同、对外投资协议、对外担保协议等合同协议进行审核，进一步规范公司对外经济交往过程中发生的经济行为，防范相关风险。
（二）内部控制制度建设情况1．公司主要内控制度：公司制定有公司股东大会议事规则、公司董事会议事规则、公司监事会议事规则、公司独立董事工作制度、总经理办公会议制度、公司内部控制制度、财务管理制度、对外投资的管理制度、对外担保的管理制度、关联交易的管理制度、募集资金使用的管理制度、对控股子公司的管理制度、合同管理制度、信息披露管理制度、内部控制的检查和披露等管理制度。
2．建立严格的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保不相容岗位相互分离，制约和监督；完善业务流程控制，针对业务过程中的关键控制点，将内控制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
3．审计部在董事会审计委员会直接领导下，主要通过内部审计的形式，负责内部控制的检查和监督工作。
同时，由审计委员会聘请中和正信会计师事务所对公司财务报表进行审计，以评价公司的内部控制，向董事会负责。
4．公司不断完善制定公司内部报告制度，确保信息能够准确传递，确保董事会、监事会、公司高管人员及公司财务部，内部审计部门及时了解公司及其控股子公司的经营和风险状况，确保各类风险隐患和内部控制缺陷得到及时发现和处理。
公司及控股子公司根据公司内部重大事项报告制度和审议程序及时报告重大业务事项，以及其它可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的信息，并严格按照授权规定将重大事项报公司董事会或股东大会审议。
（三）公司内审部门的设立，人员及开展内控工作的主要情况1．为进一步加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，经2007年4月19日召开的第三届董事会第十四次会议审议通过，公司决定增设审计部，负责对公司内部管理，内控制度建立和执行情况进行内部审计监督。
2．审计部人员经2007年6月30日公司董事会审计委员会召开第三次会议同意，公司决定聘任王以彪和谭华为审计部人员，并于2007年7月份到位开展工作。
3．开展内部控制的主要工作情况（1）公司按中国证监会和上市公司内部控制指引的要求，修改完善了云南锡业股份有限公司内部控制制度，重点增加了对控股子公司的管理控制，关联交易的内部控制，对外担保的内部控制；募集资金使用的内部控制，重大投资的内部控制，信息披露的内部控制，内部控制的检查和披露等内容。
（2）修改完善了云南锡业股份有限公司内部审计工作的管理规定，制定了云南锡业股份有限公司审计部工作职责。
（3）建立健全公司各项规章制度。
公司修改完善了包括内控制度在内的各项管理制度、办法共55个，汇编为《云南锡业股份有限公司管理制度汇编》，为公司进一步规范运作提供了制度保证。
（4）公司制定了《云南锡业股份有限公司法律事务工作管理办法》，并对《云南锡业股份有限公司合同管理办法》进行了完善。
（5）为加强对控股子公司的管理控制，重点对云南锡业郴州矿冶有限公司和郴州云湘矿冶有限责任公司的内控管理，风险防范等方面的情况进行了解和检查，对两家公司在内控管理方面存在的问题及时提出了16条意见和建议。
配合相关部门制定了邦加勿里洞锡业有限公司3个管理制度。
（6）配合做好工程项目的专项审计和专项检查工作①做好6.5亿元可转债募集资金投资项目：(1)氧化锡矿1000吨/年开采工程；（2）铜锡矿1100吨/年开采工程；（3）无机锡化工基地扩建工程；（4）烟化炉改造工程；（5）焊粉焊膏扩建工程的已完工程的审计工作。
②对经销分公司应收账款清收和银行承兑汇票管理进行专项检查。
③对公司原料部外购原料的定价、结算、付款进行专项检查。
④积极配合参与对各分公司、控股子公司的财经纪律大检查工作。
（7）根据云南省国资委〈关于转发《云南省审计厅专项审计调查通知书》的通知〉的要求，做好对境外资产专项审计调查工作。
对境外5家公司的基本情况，资产规模，经营情况，管理办法，规定的建立和完善进行了详细清查，并提出了整改意见。
二、公司重点控制活动（一）各控股子公司控制结构及持股比例图表子公司名称股份公司投资总额 注册资本持股比例（%）云南锡业资源有限公司 500万美元500万美元100云锡德国资源有限公司 42万美元7.4万美元100新加坡锡业私人有限公司 123万美元239万美元51郴州云湘矿冶有限责任公司 1459.5万元1500万元97.3云南锡业锡材有限公司 7717万元7300万元100云南锡业微电子材料有限公司300万美元400万美元75云南锡业锡化学品有限公司 8068万元8068万元100个旧鑫龙金属有限责任公司 464万元480万元96.67云南锡业郴州矿冶有限公司 9900万元1亿元99印尼邦加勿里洞锡业有限公司经国家商务部[2007]商合境外投资证字第001210号批准，批准投资额867万美元，占其注册资本的51%；印尼云南第一矿物有限公司经国家商务部[2007]商合境外投资证字第001211号批准，批准投资额51万美元，占其注册资本的51%；现两家公司正在办理相关登记注册手续。
（二）公司对重点控制活动自查情况1.股份公司根据《上市公司内部控制指引》的要求，重点增加了对控股子公司的管理控制，公司按照控股子公司的管理要求，对控股子公司的内控制度是否健全，是否存在缺陷以及制度的执行情况，进行检查和监督。
同时，督导各控股子公司建立起相应的经营计划，风险管理程序，子公司根据公司内部重大事项报告制度和审议程序，及时向公司总部负责人报告重大业务事项，重大财务事项等信息。
并严格按照授权规定将重大事项报公司董事会审议或股东大会。
2．财务会计制度公司根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等国家有关法律、法规，结合公司实际制定了云南锡业股份有限公司的会计制度，财务管理制度，公司会计核算办法和公司财务报告编制规定等内部管理制度，规范了公司各分公司及其控股子公司的财务会计管理核算，保证了公司财务工作的正常运行。
公司于2007年1月8日被云南省证监局定为“上市公司实施新会计准则调研”的试点单位，为确保新会计准则工作的顺利实施，公司严格按照云南省证监局的要求，成立了实施新会计准则工作领导小组，由公司常务副总经理负责，在会计师事务所的配合协助下，通过财务部等部门的共同努力，于2007年3月29日完成了根据新会计准则模拟调整2006年年度财务报表的工作，2007年公司严格按照新会计准则的规定编报财务报告，全面、真实、完整地反映了本公司的财务状况，经营成果和现金流量等有关信息。
3．重大投资公司制定了重大投资的内部控制制度和投资管理办法。
公司严格按《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》规定的权限和程序，履行对重大投资的审批。
2007年公司重大投资都按照公司章程的规定，国外公司投资已经国家商务部批准，国內、国外公司每一笔投资都严格通过董事会会议决定，并进行议案表决通过，公司董事会对投资项目和金额严格把关，各个项目运作正常。
2007年云锡股份公司重大投资完成情况被投资单位 投资金额 备 注云南锡业资源有限公司 495万美元 增加注册资本云锡德国资源有限公司 42万美元 收购股权新加坡锡业私人有限公司 39万美元 增加注册资本印尼邦加勿里洞锡业有限公司 867万美元 新投资印尼云南第一矿物有限公司 51万美元 新投资云南锡业郴州矿业有限公司 6930万元 增加注册资本云南锡业锡化学品有限公司 6000万元 增加注册资本云南锡业锡材有限公司 7717万元 新投资4．关联交易公司制定了关联交易管理办法和关联交易的内部控制制度。
2007年度共与17个公司发生关联交易，交易内容包括 ⑴锡精矿、铜精矿、铅原矿、粗锡、锡锭及其它原料；⑵材料、燃料、备品配件、设备等资产购置；⑶电费、水费、租赁费、运输及其它服务费；⑷工程款及其它劳务费用；⑸职工养老、医疗、失业、工伤、生育、公积金、年金等；⑹支付上年度股利等方面。
公司与关联方的交易严格遵循独立核算和以市价为基础的公允定价原则，未侵占上市公司的利益。
5．募集资金使用公司制定了募集资金使用的内部控制制度，制度了《募集资金专项存储及使用管理制度》。
公司于2007年5月发行6．5亿元可转换公司债券，扣除发行费用2730万元，实际募集资金净额为62270万元，经中和正信会计师事务所对募集资金进行专项审计，截止到2007年12月末，募集资金已使用47470万元，尚未使用的募集资金本金14800万元，存于公司设立的专款帐户中，募集资金管理做到专款专用，未发生被占用和挪用现象。
6．对外担保公司制定了对外担保的内部控制制度。
公司将对外担保的程序，被担保对象的资信标准等内容在公司章程中做出了明确规定，公司对外担保工作未损害公司及其它股东利益，未发生违规担保情况。
2007年公司按照《关于规范上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对公司对外担保情况进行了全面自查，各担保事项符合公司章程的规定，每笔担保都严格通过董事会会议决定，并进行议案表决通过，公司不存在违规担保情况。
2007年公司共提供担保的资金总额为48883万元，截止2007年12月31日止，各子公司共向银行取得的实际借款总额为23083万元。
2007年云锡股份公司对外担保情况被担保公司 贷款种类 担保额 占公司净资产比例 备注郴州云湘矿冶有限责任公司 流动资金贷款 4000万元云南锡业郴州矿冶有限公司 流动资金贷款 4000万元云南锡业锡化学品有限公司 流动资金贷款 8500万元云南锡业郴州矿冶有限公司 项目资金贷款 10000万元云锡微电子材料有限公司 流动资金贷款 5000万元新加坡锡业私人有限公司 流动资金贷款 4383万元 贷款本金为600万美元 云南锡业锡材有限公司 流动资金贷款 13000万元合 计 48883万元 20.84%7．信息披露公司制定了信息披露管理制度，重大信息（事项）内部报告制度和信息披露的内部控制制度。
公司明确了重大信息的传递、审核、披露流程，建立了重大信息的内部保密制度，进一步加强与投资者之间的互动与交流，确保信息披露的公平性。
