手把手教你学出纳做账实操-出纳是做什么的

出纳日常工作内容及具体流程出纳是一个组织内负责管理资金和账务的职位。

他们的工作包括处理和管理日常的现金流和银行交易，确保账目的准确性和准时完成支付任务。

接下来我将介绍出纳的日常工作内容和具体流程。

出纳的工作内容通常包括以下几个方面：1.现金管理：出纳需要负责每天的现金业务，包括接待现金存款，点钞，记录存入和取出的金额，并保持现金箱的安全。

2.支付管理：出纳需要负责支付各种费用，例如员工的薪资，供应商的款项以及各种账务和费用。

他们需要确保这些款项的支付流程正确、及时，并与相关部门的经理进行确认和批准。

3.账户管理：出纳需要管理和监控公司的银行账户，包括定期存款，活期存款和其他投资账户。

他们需要确保账户的余额充足，并根据需要及时调整资金的使用。

4.会计记录：出纳需要根据公司的财务政策和准则，对所有的资金和交易进行准确的记录和分类。

他们需要每月更新会计记录，以便进行财务报表的编制和审核。

5.财务报告：出纳需要协助财务部门编制和分发财务报表，例如现金流量表，收入表和负债表。

他们也需要协助内外部审计师对账务进行审计和复核。

下面是出纳的具体工作流程：1.接收现金：出纳每天早晨开始工作，首先需要接收现金。

员工和供应商将现金交给出纳，并出示相关的收据或凭证。

出纳需要将每笔现金记录在现金日记簿中，并给予领款人一份收据。

2.现金存款：接收到现金后，出纳需要将现金存入公司的银行账户。

他们需要准备好存款单据，并与相关的会计人员进行核对。

一般情况下，出纳需要将现金存款按照类别进行分类，如销售收入、服务费用等，并将存款单据发送给财务部门。

3.资金支付：出纳需要根据公司的支付政策和程序，完成各种款项的支付流程。

这包括录入支付订单，确认支付的授权，并将付款凭证发送给相关的供应商或员工。

5.会计记录和报告：出纳需要准确地记录和分类每笔资金和交易，并将这些记录输入到会计系统中。

他们需要定期更新会计记录，并协助财务部门编制财务报表。

出纳日常工作内容及具体流程出纳是一个企业财务部门中非常重要的职位，主要负责处理和管理企业的日常资金收支，确保资金的安全和准确性。

下面将介绍出纳的日常工作内容及具体流程。

出纳的日常工作内容主要包括：收款、付款、财务报表的编制和审核以及银行业务的办理等。

1.收款：收款是出纳的主要工作之一，主要涉及现金的收取和支票的兑现。

首先，出纳需要根据企业的业务情况做好现金的接收准备，包括准备足够的零钞、打印好收据或发票等。

接收现金时要确保收款人的身份和金额的准确性，同时要发放合格的收据或发票给付款人以作为财务凭证。

对于支票的兑现，出纳需要核对支票上的金额、日期、付款人等信息，并与银行对账单核对后付款。

2.付款：出纳在付款方面的工作主要包括核对和处理各类支付申请，如员工的薪资、供应商的货款、租金等各种费用的支付申请。

出纳需要仔细核对付款申请单上的金额、付款对象等信息，确保准确无误。

对于现金支付，出纳需要明确记录付款的类型和用途，同时要求收款人签字确认。

对于电子支付或支票支付，出纳需要与银行对账单核对后办理支付手续。

出纳需要按照企业的会计准则和财务制度编制和审核各类财务报表，如收入与支出明细表、现金流量表、银行对帐单等。

编制财务报表时，出纳需要对各项收支进行核对和调整，确保财务数据的准确性和完整性。

审核财务报表时，出纳需要仔细核对各项数据和账目，确保报表符合财务制度和法规要求。

4.银行业务的办理：以上是出纳的日常工作内容，下面将介绍具体的流程。

1.收款流程：(1)收款准备：出纳需要购买足够的零钞，准备好收据或发票等。

(2)接收现金：根据业务情况，确认支付金额和收款人的身份，给予准确的找零并签发收据或发票。

(3)兑现支票：核对支票上的金额、日期、付款人等信息，与银行对账单核对后进行兑现。

2.付款流程：(1)核对付款申请单：仔细核对付款申请单上的金额、付款对象等信息，确保准确无误。

(2)记录支付记录：对于现金支付，明确记录付款的类型和用途，并要求收款人签字确认；对于电子支付或支票支付，与银行对账单核对后办理支付手续。

出纳工作内容及过程出纳工作是财务管理中至关重要的一个环节，主要包括账务处理、资金管理和报表分析等多个方面。

下面将从工作内容和工作过程两个方面来进行详细介绍。

一、工作内容1.日常账务处理：出纳需要负责日常账务的处理，包括收款、付款和核对账单等工作。

他们需要根据财务制度和规定，记录和核对各项账目的收支情况，保证账务的准确性和完整性。

2.资金管理：出纳需要负责公司资金的管理和监督，包括现金收支、银行存取款和日常借贷款等工作。

他们需要及时了解公司的资金需求和余额情况，做好预测和规划，确保资金的充足和合理利用。

3.人员管理：出纳需要与其他部门和员工进行沟通和协调，确保资金流动的顺利进行。

他们需要和财务部门、采购部门、销售部门等多个部门进行协调工作，了解他们的资金需求和支付计划，确保及时满足。

4.报表分析：出纳需要负责公司财务报表的编制和分析，包括月度、季度和年度的财务报表。

他们需要分析和总结公司的财务状况和经营情况，提供给管理层参考和决策。

二、工作过程1.收款管理：出纳需要收集和核对各类款项的真实性和准确性，安排合适的人员进行收款，确保资金的及时归集和入库。

他们需要制定相应的收款流程和规范，以确保资金的安全和有效管理。

2.付款管理：出纳根据公司的支付计划和财务制度，核对和审批各类款项的支付申请。

他们需要了解和掌握公司的付款政策和流程，确保资金的合理使用和支付的准确性。

3.银行存取款管理：出纳需要和银行进行货币和资金的存取款操作。

他们需要确保公司现金账户的安全和正常运作，及时了解和处理各类银行业务，例如开设银行账户、办理汇款和兑现支票等。

4.日常借贷管理：出纳需要经常与银行和其他金融机构进行业务沟通和协商，获取公司的临时借贷需求并进行审批。

他们需要与财务部门进行沟通，确保借贷的安全、合规和及时归还。

5.报表编制和分析：出纳需要根据公司的财务制度，按照规定的时间表编制各类财务报表。

他们需要收集和整理相关的数据和信息，进行分析和汇总，编制出准确的报表，并向管理层提供相关的分析报告和建议。

出纳岗位的实务操作流程一、现金收付方面。

出纳接触现金的机会可多啦。

收到现金的时候呢，得先当面点清楚哦。

就像你在街边买小吃，老板找钱给你，你也会仔细数数一样。

要一张一张地数，而且还要看看有没有假钞。

这可不是闹着玩的，要是收到假钞，那可就亏大啦。

一般会用验钞机过几遍，再人工仔细瞅瞅。

要是发现有可疑的，就再仔细检查，实在拿不准就找银行的小伙伴帮忙看看。

把现金收进来以后呢，要及时登记现金日记账。

这个日记账就像是现金的小账本，每一笔进出都要写得清清楚楚的。

比如说，今天收到了谁给的多少钱，是因为啥收的，都要写明白。

日期、摘要、金额，一个都不能少。

这就好比你记自己的零花钱账本，买了啥花了多少钱都记下来，这样才不会乱嘛。

付出现金的时候也是一样的道理。

有人来报销或者领钱，要先看看手续齐不齐全。

比如说报销的话，有没有发票啊，领导有没有签字啊。

要是手续不全，就得让他补齐。

这就像玩游戏得遵守规则一样，不能随随便便就把钱付出去。

手续全了，再数好钱给人家，然后马上在现金日记账上记录好这笔支出，把金额、付给谁、为啥付都写得明明白白的。

二、银行存款方面。

银行存款也是出纳要精心管理的。

要经常和银行对账，这就像两个人核对共同的小秘密一样。

每个月银行都会给咱一个对账单，咱就得拿着这个对账单和自己记的银行存款日记账一笔一笔地核对。

要是发现有不一样的地方，可不能慌张。

有可能是有未达账项，比如说咱这边已经付了钱，但是银行那边还没处理完呢，或者是银行收了钱，咱还没来得及记账。

这时候就得好好查一查，把这些情况都搞清楚。

往银行存钱的时候，要填好存款单。

这存款单就像是给银行的小纸条，告诉它咱要存多少钱。

填的时候可不能马虎，账号、金额、日期都要写对。

要是写错了，银行的小伙伴可能就要皱眉头啦。

然后把现金或者支票啥的一起交给银行的工作人员，等他们处理完了，再回来在银行存款日记账上记上这笔存款。

从银行取钱的时候，也是要填写取款单的。

如果是取大额现金的话，可能还需要提前预约呢。

出纳工作内容及具体流程在企业或机构的财务部门中，出纳是一个重要的岗位，负责处理现金、银行业务和账务等工作。

本文将详细介绍出纳工作的内容及具体流程。

一、出纳工作内容1.日常收付款管理作为出纳，主要职责是管理企业或机构的日常收付款。

这包括接受客户和供应商的付款，以及向员工发放工资和报销款项等。

出纳需要确保支付的准确性和及时性，同时保护企业的利益。

2.现金管理出纳需负责现金的安全存放和管理。

这包括监控现金流量，核对现金余额，及时办理现金存取交易，并进行账务记录。

出纳还应妥善处理现金的周转，避免资金短缺或浪费。

3.银行业务处理出纳需要与银行保持联系，并办理企业的银行业务。

这包括存款、取款、转账、办理支票等。

出纳还要审查银行对账单，核对银行账户余额，并解决出现的账务差异。

4.账务处理与记录出纳需要准确记录和处理与付款和收款相关的账务。

这包括及时入账和出账，核对凭证的准确性，更新账簿，制作财务报表，并保存相关凭证和文件。

同时，出纳要做好财务数据的备份和保密工作。

5.票据管理作为出纳，管理可转让票据也是重要的工作内容。

出纳需要及时处理票据的收付，记录票据的收支情况，并进行清点、登记和保管等工作，以确保票据的安全性和准确性。

二、出纳工作具体流程1.收款流程- 接收款项：出纳需接收来自客户或供应商的款项，核对金额的准确性，检查付款方式并处理现金、支票或电子转账等。

- 确认支付：出纳需要核实各项款项的准确性，包括凭证、发票等，并记录在账簿中。

- 入账与核对：出纳将收到的款项及时入账，并核对银行账户与财务账簿的一致性。

2.付款流程- 核对款项：出纳需要核对凭证、发票等相关资料，确保付款的合规性和准确性。

- 支付方式选择：出纳需根据付款方要求选择合适的支付方式，可以是现金、支票或电子支付等。

- 凭证制作与记录：出纳制作付款凭证，记录在账簿中，并进行备份和保密。

- 出纳与审核：出纳在支付前需要与核算、审计等部门进行确认和审核，确保支付的合规性。

出纳工作内容及具体流程出纳是负责企业或组织的日常现金收支管理和账务记录的职位。

他们负责处理企业现金、银行存款、发放和收取款项、记账等工作。

下面将详细介绍出纳的工作内容和具体流程。

一、工作内容：1.现金管理：负责日常现金收支管理，包括记录现金的存入、支出、调拨等情况，并确保企业的现金安全。

2.银行存款管理：负责企业银行账户的日常管理，包括存款、取款、调拨等操作，以及通过银行完成企业收支款项的结算。

3.发放和收取款项：负责企业内部员工或外部供应商的款项发放和收取。

例如，发放员工工资、奖金、报销款项，收取供应商的货款等。

4.记账和核对：负责将所有款项的发放和收取记录在账簿上，并核对账簿与银行对账单、凭证等，确保账目的准确无误。

5.期末结账：负责企业每个期末的结账工作，包括制作资金变动表、银行存款对账单、现金余额对账表等财务报表。

6.准备财务报表：协助财务部门准备财务报表和财务分析，如现金流量表、利润表等。

7.处理账户事项：处理与银行有关的事项，如开立或注销企业账户、更改账户信息、办理电汇等。

8.准备税务文件：配合税务部门准备和提供税务文件，如纳税申报表、税务支付凭证等。

二、具体流程：1.接收和记录款项：当企业或组织收到现金款项时，出纳要认真接收并记录下来。

这些款项可以是员工的工资、销售的收入等。

2.核对款项：出纳需要核对收到的款项是否准确，并将款项存放在安全的地方，以防止丢失或被盗。

4.支取款项：当企业需要支付款项时，出纳需要按照公司规定的程序进行操作，包括填写支票、办理电汇等，并记录在现金流水账上。

5.记账和对账：出纳需要将收取和支付款项的信息记录在企业的账簿上，并定期进行对账，核对账簿和银行对账单，确保账目准确无误。

6.制作财务报表：出纳需要收集和整理各项款项的信息，并协助财务部门制作财务报表，如资金变动表、银行存款对账单等。

7.办理银行业务：出纳需要处理与银行有关的事务，如存款、取款、办理电汇、申请账户变更等。

做出纳的工作内容
出纳是企业或机构中负责现金、支票等货币资金收付及相关账务处理的岗位。

其主要工作内容通常包括：
1. 现金管理：负责保管和收付现金，确保现金的安全和完整。

2. 银行存款：管理企业的银行账户，进行存款、取款、转账等操作。

3. 支票处理：负责开具、登记和保管支票。

4. 日常账务：记录所有现金交易，确保所有的收支都有相应的凭证支持，并且正确入账。

5. 对账工作：定期与银行对账，确保账目清晰，及时发现并纠正差异。

6. 财务报表：协助会计准备现金流量表和其他相关财务报告。

7. 财务审计：在内部或外部审计时提供必要的现金账务资料。

8. 遵守法规：确保所有的现金交易都符合法律法规和公司的财
务政策。

9. 支付工资和报销：执行员工薪资支付和报销流程。

10. 收款和付款管理：跟踪应收款项和应付款项，确保及时收款和按时付款。

11. 备用金管理：根据需要设立并管理一定金额的备用金，方便日常小额支出。

12. 现金流预测：参与编制短期和长期的现金流预测报告。

出纳实操教程总结介绍出纳实操是指在财务管理中，负责记录和处理公司的日常财务活动的一个职位。

出纳员需要具备一定的财务知识和操作能力，以确保公司的财务活动的准确性和合规性。

本文将介绍出纳实操的基本流程和注意事项，帮助初学者快速掌握相关技能。

一、收款流程1.收款凭证的准备–出纳员应根据收款的性质准备相应的收款凭证，如收银单、收款单等。

–收款凭证应包含必要的信息，如收款人姓名、金额、日期等。

2.登记收款–出纳员接收到收款后，应及时将收款金额登记到相应的账簿或系统中，确保准确性。

–登记收款时，需要注意核对收款人信息和金额，并进行记录和备份。

3.验证收款–出纳员应核对收款凭证上的信息与实际收款金额是否一致。

–如有差异，应及时核实并解决，确保收款的准确性和完整性。

4.存入银行–出纳员将收到的现金存入公司经营账户。

–存款时，应填写相应的存款单，并保留好副本以备查阅。

二、付款流程1.付款凭证的准备–出纳员应根据付款的性质准备相应的付款凭证，如支票、汇款单等。

–付款凭证应包含必要的信息，如收款人姓名、金额、日期等。

2.填写付款单据–出纳员应根据付款要求填写相应的付款单据，包括付款金额、收款人信息等。

–在填写时，需要注意准确性，确保付款的准确性和合规性。

3.审核付款信息–出纳员应将填写好的付款单据提交给财务审核。

–财务审核人员需要核对付款单据上的信息与实际情况是否一致，并确保付款的合规性和准确性。

4.执行付款–经过财务审核后，出纳员可以执行付款操作。

–出纳员应按照付款单据上的要求，通过相应的支付渠道进行付款。

三、账务处理1.凭证的登记–出纳员应将收支凭证的信息登记到账簿或系统中。

–登记时，需要确认凭证的准确性和完整性，并保留好副本。

2.对账–出纳员应定期对账，确保账户余额与银行记录的一致性。

–如果有不一致的情况，需要及时核查并解决。

3.报销与报账–出纳员应处理员工的费用报销和公司的各项费用报账。

–在处理中，需要核对费用明细、票据完整性等，确保报销和报账的准确性和合规性。

出纳⼯作内容及职责是什么出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现⾦收付、银⾏结算及有关账务，保管库存现⾦、有价证券、财务印章及有关票据等⼯作的总称。

那么出纳⼯作内容及职责是什么？下⾯店铺⼩编为你解答，希望对你有所帮助。

⼀、出纳岗位职责：1、管理公司各银⾏帐户，负责开户登记、销户注销以及银⾏证卡的管理。

负责与银⾏的⼀般业务接洽。

2、负责银⾏结算业务，按时准确核对各类银⾏帐务，及时清算未达帐项。

3、按规定购买、保管和存放⽀票、现⾦、票据，及时盘点登记，保证帐实、帐证相符。

4、及时掌握公司资⾦状况，确保资⾦收付的准确性及安全性，严禁开出空头⽀票。

5、负责各项按相关规定审核批准的现⾦费⽤报销。

要认真审查各种报销或⽀出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销⼿续。

6、负责发放职⼯的⼯资、奖⾦以及各项补贴等⼯作。

7、及时核对现⾦及银⾏⽇记帐，确保帐实相符。

8、控制库存现⾦限额，做好库存现⾦及各种有价票券、有关印章、发票收据的管理⼯作，保管好保险箱钥匙，确保万⽆⼀失。

⼯作内容：1、收取各业务员上缴的现⾦销售款：1)、收取现⾦，做好当⾯清点⼿续，注意是否有假币。

2)、逐笔清点。

对照相关原始单据，如送货单，核对现⾦，发现问题及时与当事⼈核实。

3)、确认款项、单据总额清点⽆误。

开具收据，连同原始单据送交核算员进⾏帐务处理。

2、办理各类付款业务：1)、接到⼿续完备的单据，以现⾦或银⾏转帐⽅式付款。

并在已现⾦付款的单据上加盖“现⾦付讫”戳记。

2)、办理⽹银转账付款业务时，应及时与收款⽅联系，确认款项收讫。

3)、办理有关收款业务。

填写收款凭据，清点现⾦或其他形式的收款票据，及时办理相应的银⾏进帐业务。

4)、及时核对现⾦及银⾏存款⽇记帐，同时清点库存现⾦，保证帐实相符，并随时接受财务经理的检查。

5)、每周编制资⾦⽇报表，报总经理及运⾏总监，对于已⽀付未划帐的项⽬需特别注明。

6)、做好⽉末结帐对帐⼯作，每⽉30⽇之前，编制出现⾦及各银⾏的明细表，核对银⾏对账，查明差额或未达帐形成原因，跟踪解决。