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1.某公司20×3年12月31日的资产负债表如表3-10所示，该年度的实际销售收入为1000000元，销售净利率为20%，股利支付率为60%，公司现有生产能力已经饱和，增加销售须追加固定资产投资。
经预测，20×4年该公司销售收入将提高到1500000元，企业销售净利率和利润分配政策不变。
要求财务部门相关人员预测20×4年需要追加筹集资金的数量。
表3-10 资产负债表编制单位：20×3年12月31日单位：元2012年销售比率表（2）确定需要增加的资金=（1 500 000-1 000 000）×（43%-10%）=165000元（3）确定对外界资金需求的数量。
对外筹集资金额=165000－1 500 000×20％×(1-60％）=45 000(元)2.某公司的销售量和资金变化情况如表3-11所示。
预计20×6年的产销量为90万件，试计算20×6年的资金需要量。
表3-11 某公司销售量和资金变化情况回归方程有关数据统计表b=∑∑∑∑∑--22)(nx x n yx xy a =nx b ∑∑-y将表中的数据代入公式， 解得：b=2 a=170 建立回归方程为：y=170+2x2014年需资金总量： y=170+2×90=350(万元)3.某公司向银行借入短期借款10000元，支付银行贷款利息的方式同银行协商后有三个方案。
方案一，采用收款法付息，利息率为14%；方案，采用贴现法付息，利息率为12%;方案三，利息率为10%，银行要求的补偿性余额比例为20%。
如果你是该公司财务经理，你会选择哪种借款方式，并说明理由。
方案一：实际利率=14%方案二：实际利率=%100×%12-1%12=13.64% 方案三：实际利率=%100×%20-1%10=12.5% 选择方案三，因为方案三的实际利率最低。
I工程费用/建安费（万元）：3000II投资估算/总投资（万元）：6000 二类费用（单位：万元） 计算依据备注序号名称标准收费难度调整系数专业调整系数高程调整系数0投资估算编制 2.8600 ---沪建计联[2005]834号沪价费[2005]056号1项目建议书编制费9.4286 11-计价格[1999]1283号按总投资额，可研调整系数也在前两行输入2项目建议书评估费： 5.7143 11-计价格[1999]1283号按总投资额，评估费用可能不被列入项目费3可研报告编制费：18.8571 11-计价格[1999]1283号按总投资额4可研报告评估费：7.1429 11-计价格[1999]1283号按总投资额5建设单位管理费（代建费）：73.0000 11 财建（2004）300号财建（2002）394号按总投资，不重复计算建设单位管理费与代建费；6勘察费15.0000 11 计价格[2002]10号 7设计费103.8000 11 计价格[2002]10号特殊建筑注意调整系数，装饰按装饰概算为基数，上浮50%，古建筑调整系数为1.3-1.68编制施工图预算10.3800 11 计价格[2002]10号按设计费的10%，不般不计入9编制工程竣工图8.3040 11 计价格[2002]10号按设计费的8%10工程监理费93.7200 1.211发改价格[2007]670沪建交联[2007]802沪府发[2011]1号文按建安费11招标代理服务费汇总（含清单）25.0400 11.1施工招标代理费8.8000 沪建计联[2005]834号沪价费[2005]056号按建安费11.2施工监理招标代理费 3.1000 沪建计联[2005]834号沪价费[2005]056号按建安费11.3设计招标代理费 2.8000 沪建计联[2005]834号沪价费[2005]056号按建安费11.4勘察招标代理费 1.1200 沪建计联[2005]834号沪价费[2005]056号按建安费11.5工程量清单编制费或招标控制价9.2200 沪建计联[2005]834号沪价费[2005]057号按建安费12施工图审查费 6.0000 1 沪价费（2011）002号沪价费（2011）007号按建安费，最低收费5000,保障性住房按70%收费13财务竣工决算审计8.7000 财建[2001]512号按总投资14概算评估 3.6000 财建[2001]512号按总投资15施工阶段全过程造价控制25.3500 沪建计联[2005]834号沪价费[2005]056号按建安费16环境评估报告书编制费7.5882 计（2002）125号 17环境评估报告表编制费 2.3529 计（2002）125号 18节能评估报告书 6.0000 沪府发（2011）38号投资1亿元以下收3万元，5亿以上6万元19节能评估报告表 3.0000 沪府发（2011）38号投资1亿元以下收2万元，5亿以上3万元输入投资额自动计算的EXCEL版，请联系*******************索要常用：1、计入固定资产：可行性研究费《国家计委关于印发〈建设项目前期工作咨询收费暂行规定〉的通知》(计价格[1999]1283号)；总投资勘察设计费国家计委,建设部《关于发布〈工程勘察设计收费管理规定〉的通知》(计价格[2002]10号)；工程费用环境影响评价费国家计委,国家环境保护总局《关于规范环境影响咨询收费有关问题的通知》(计价格[2002] 125号)；总投资工程建设监理费国家发展改革委、建设部关于印发《建设工程监理与相关服务收费管理规定》的通知发改价格[2007]670号；建安造价建设单位管理费：建设单位管理费=工程费用*建设单位管理费率；总投资建设单位管理费指标工程保险费编制投资估算和概算时可按建安造价的比例估算；建筑安装工程保险费率序号工程名称保险费率（‰）1 建筑工程1.1 民用建筑住宅楼、综合性大楼、商场、旅馆、医院、学校等2-41.2 其他建筑工业厂房、仓库、道路、码头、水坝、隧道、桥梁、管道等3-62 安装工程农业、工业、机械、电子、电器、纺织、矿山、石油、化学3-6及钢铁工业、钢结构桥梁等附表二施工监理服务收费基价表序号计费额收费基价1 500 16.52 1000 30.13 3000 78.14 5000 120.85 8000 181.06 10000 218.67 20000 393.48 40000 708.29 60000 99I．410 80000 1255.8ll 100000 1507.012 200000 2712.513 400000 4882.614 600000 6835.615 800000 8658.416 1000000 10390.1注：计费额大于1000000万元的，以计费额乘以1．039％的收费率计算收费基价。
150平方米住宅装修
工程预算书
建设单位：建设集团工程编号：20121024
工程名称：上海滩花园小区住宅装修结构类型：框架式结构
施工单位：工程类别：家庭住宅装修
编制单位：编制人（签章）：
工程造价：80840.26元建筑面积：150平方米
单位面积造价：538.94元/10㎡编制日期：2012年10月24 日审核单位：审核人（签章）：
审定造价：80840.26元审定日期：2012年10月24日
预算书编制说明
该工程位于上海滩花园小区12号楼8层，建筑面积150平方米，为框架式结构。
根据甲方要求及建筑结构特点进行布局设计，功能布局力求科学、合理、实用，设计风格力求整体、简约、大方，选材强调健康、安全、环保、经济，严格按行业管理标准与施工规范设计施工，该装饰工程预算书根据山东省工程建设标准定额，鲁标定字［2006］4号文件颁布的《山东省建筑工程价目表》、《山东省建筑装饰工程取费标准》编制。
主要材料有：800*800高档地瓷砖、高档复合地板、大理石、装饰玻璃、砂浆粘贴陶瓷锦砖马赛克、墙面贴200*300瓷砖、壁纸、塑料扣板吊板、路合金吸音板等。
编制依据：
1、《山东省建筑工程价目表》（2006年）
2、《山东省建筑装饰工程取费标准》（2006年）
3、按一级取费标准，综合间接费率为12﹪，利润率为3.5﹪，税率为3.445﹪
4、价目表中人工工日单价按28元计入。
合同人工工日单价按50元计算。
工程量计算表
装饰工程预算表
材料价差调整表
装饰工程取费计算表
人工费调整表
家具计算表。
