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冯先生冯太太家庭综合理财案例及其参考答案冯先生与冯太太生活在一个国际化大都帀，今年均32岁，冯先生在外资企业做管理丁作，刀薪12, 000元（税前），冯先生还有120000元的年终奖（税前）；妻子是某大学副教授，月薪6, 000元（税前）。
二人每月按照税前工资的10%缴纳“三险一金”。
冯太太学校分给冯太太一套80平米的住宅，目前市价80万元，用于出租。
2006年冯太太喜得一对双胞胎儿了，为了获得更大的生活空间，冯先生2007年1月收付30万贷款购买了一套价值150万元的120平米住房一套，采用等额木息还款方式，贷款当月开始还款，贷款期限20年。
冯先生家庭财务支岀比较稳定，除了基本的伙食、交通通讯费用外，就是不定期的服装购置和旅游支出，儿了出生后每月需各种营养、衣物用品费用1500元，二人有一辆市值20 万元的中档汽车，每月各种养布费用约1500元。
冯太太办的美容卡每年需耍12000元，夫妇平均每月的日常生活开支为3000元，冯先生应酬较多，家庭应酬支出平均每月2000元，每年旅游支出1万元。
夫妇二人对金融投资均不是十分在行，两年前经人介绍购买了20万元的股票，一度增值到40万元，凶此冯先生2007年初又追加投资20万元，结果经历了股市暴跌，目前市值仅余25万元。
出股票外，冯先牛家庭里有即将到期的定期存款50万元，活期存款10万元。
家庭期望的年投资冋报率为6%冯先生夫妻除房贷外口前无其他贷款。
除了单位缴纳的“三险一金”外夫妻二人没有投保其他商业保险。
目前，冯先生想请理财规划师通过理财规划为其解决以下问题：1、冯先生考虑到目前家庭侨车使用年头已久，并且儿了长大后，侨车空间已不够使用，因此希望购买一辆价值40万元的别克三厢汽车。
2、冯先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否完备，如果不足，还需耍补充哪些保险。
3、孩了是夫妻二人的希望，他们希望儿了能茁壮成长，接受良好的教育。
由于小学和中学阶段教育开支并不太人，因此冯先生想请理财规划师着重为其解决儿了的高等教育费用问题。
第1篇一、案例背景张先生和李女士是一对年轻夫妻，两人均在一线城市工作，家庭年收入约为50万元。
他们有一个女儿，正在上小学三年级。
随着孩子成长，家庭支出逐渐增加，张先生和李女士开始关注家庭教育理财问题。
二、案例分析1. 家庭财务状况张先生和李女士的家庭财务状况如下：（1）年收入：50万元（2）年支出：40万元（包括房贷、车贷、日常生活开销、教育费用等）（3）储蓄率：20%（4）投资：10万元（主要投资于银行理财产品）2. 家庭教育理财目标（1）为孩子提供良好的教育资源（2）为孩子的未来教育储备资金（3）提高家庭财务状况，增加储蓄和投资3. 家庭教育理财策略（1）制定合理的预算张先生和李女士根据家庭实际情况，制定了详细的月度预算，包括房贷、车贷、日常生活开销、教育费用等。
通过合理控制开支，提高家庭储蓄率。
（2）优化投资组合为了提高投资收益，张先生和李女士将10万元投资于银行理财产品，并定期关注市场动态，适时调整投资策略。
同时，他们还考虑将部分资金投资于股票、基金等高风险、高收益的投资产品。
（3）为孩子设立教育基金张先生和李女士为孩子设立了一个教育基金，每月定期存入一定金额。
随着孩子年龄的增长，教育基金规模逐渐扩大，为孩子的未来教育提供资金保障。
（4）关注子女教育张先生和李女士注重孩子的教育，不仅关注学校教育，还关注孩子的兴趣爱好和特长培养。
他们为孩子报名参加各种兴趣班、辅导班，提高孩子的综合素质。
（5）培养孩子理财观念张先生和李女士从小培养孩子的理财观念，教孩子如何管理零花钱，如何合理消费。
他们还鼓励孩子参加社会实践活动，提高孩子的独立生活能力。
4. 家庭教育理财成果（1）家庭财务状况改善通过实施家庭教育理财策略，张先生和李女士的家庭财务状况得到了明显改善。
储蓄率提高，投资收益增加，家庭财务状况更加稳健。
（2）孩子教育基金规模扩大随着教育基金规模的扩大，张先生和李女士对孩子的未来教育更加有信心。
他们相信，通过教育基金的支持，孩子能够接受更好的教育。
二、会计信息质量要求会计原则：规范和规则，规则和惯例，指导作用从经验中归纳而来的，经济环境，变化，修正和补充理财规划师：（1）并不需要直接处理企业的会计业务（2）但需要了解、会使用（利用）帮助客户投资决策时，需要了解（企业使用）进行规划时，个人家庭理财活动中收支的确认计量需要利用（会计原则）1、真实性原则、客观性原则实际发生2、相关性原则有用性，经济决策相关的信息3、明晰性原则、可理解性清楚反映、能够使用清晰完整、简明扼要、便于理解和利用比例关系、来龙去脉原文：会计信息的目的在于使用，只有清楚地反映经济活动的各种比例关系，反映经济业务的来龙去脉，才能有助于会计信息使用者获得必要的会计信息，以便做出正确的经济决策。
4、可比性原则会计处理方法相同、会计指标口径一致5、实质重于形式原则实质性原则实质：经济实质形式：法律形式6、重要性原则区分重要程度、采取不同的处理方法和程序相对重要的：分别核算、分项反映、力求准确、重点说明次要的（在不影响信息真实性的前提下）：适当简化手续、简便的方法、合并反映处理不确定的事项时的态度预见的损失和费用：合理预计、并记录确认难以确定的收入：不能提前入账确定的事项：不适用8、及时性原则实际已经发生的及时处理、不得提前或延后企业主体理财规划：一些原则的使用可能不是很经常较少运用的：谨慎性原则、重要性原则、实质重于形式原则争议、不同观点考试指定教材 P39学习参考其他教材前提条件：不要影响“应试取证”目标的实现【考试真题解析】1、考题：三级2010 -5单3130、在会计原则中，（）无论是在企业会计中还是在个人理财中，都十分重要A、相关性原则B、谨慎性原则C、重要性原则D、实质重于形式原则答案：A （完全按照教材的说法）2、考题：二级2010 -5单30 同上3、考题：三级2009 -5单3030、会计信息的目的在于使用，只有清楚地反映经济活动的各种比例关系，反映经济业务的来龙去脉，才能有助于会计信息使用者获得必要的会计信息，所以关于会计信息的质量要求，必须坚持（）A、真实性原则B、相关性原则C、明晰性原则答案：C （偏难）4、考题：二级2009 -5单2929、在财务会计核算中，关于会计信息质量要求具有一系列的会计原则需要遵守，其中不包括（）A、真实性原则B、实质重于形式原则C、收付实现制原则D、重要性原则答案：C、收付实现制原则是会计基础之一考题：二级2009 -5单29三、会计要素会计对象1、定义：会计核算监督的内容，即会计主体日常活动中所表现出的资金运动。
辽师大版综合实践五年级上册第10课《小小理财家》教学设计2一. 教材分析《小小理财家》是辽师大版综合实践五年级上册第10课的内容。
本节课通过生活中的理财案例，让学生了解基本的理财知识，培养学生理财的意识和能力。
教材内容丰富，贴近学生的生活，有利于激发学生的学习兴趣，提高学生的实践能力。
二. 学情分析五年级的学生已经具备了一定的理财意识，生活中也接触过一些理财行为。
但他们对理财的理解还不够深入，需要通过本节课的学习，进一步拓展理财知识，提高理财能力。
学生对生活中的理财案例感兴趣，乐于参与讨论和实践活动。
三. 教学目标1.让学生了解基本的理财知识，包括储蓄、投资、消费等方面。
2.培养学生理财的意识和能力，学会合理规划和管理自己的财务。
3.提高学生的生活实践能力，培养学生的团队协作和沟通交流能力。
四. 教学重难点1.重点：让学生掌握基本的理财知识，学会合理规划和管理财务。
2.难点：培养学生理财的意识和能力，引导学生将理财知识应用到生活中。
五. 教学方法1.案例分析法：通过分析生活中的理财案例，让学生了解和掌握理财知识。
2.小组讨论法：引导学生分组讨论，培养学生的团队协作和沟通交流能力。
3.实践操作法：让学生亲自动手操作，将理财知识应用到实际生活中。
六. 教学准备1.准备相关的理财案例，用于课堂分析和讨论。
2.准备理财知识卡片，用于学生操练和巩固。
3.准备计时器，用于控制课堂时间。
4.准备黑板，用于板书重点内容。
七. 教学过程1.导入（5分钟）利用多媒体展示一些生活中常见的理财场景，如购物、存款、投资等，引导学生关注理财，激发学生的学习兴趣。
2.呈现（10分钟）呈现一个关于小明理财的案例，让学生分析小明的理财行为，引导学生了解理财的基本知识。
3.操练（10分钟）学生分组讨论，每组选出一个理财案例，分析案例中的理财行为，总结理财原则。
讨论结束后，各组汇报讨论成果，全班共同总结理财原则。
4.巩固（5分钟）发放理财知识卡片，让学生分组进行问答游戏，巩固所学理财知识。
第一章家庭理财概述1.1 家庭理财业务的概念和分类一、家庭理财业务的概念根据《商业银行家庭理财业务管理暂行办法》规定，家庭理财业务是指商业银行为家庭客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。
商业银行家庭理财业务人员是指能够为客户提供财务分析、规划或投资建议的业务人员，销售理财计划或投资性产品的业务人员，以及其他与家庭理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员。
这些专业化服务活动表现为两种性质：一种是顾问性，此时商业银行充当理财顾问，向客户提供咨询；另一种是受托性质，此时商业银行将按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。
家庭理财业务是建立在委托――代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化服务。
境外法律并不禁止商业银行从事有关证券业务，一般也不禁止商业银行在向客户提供理财业务过程中进行信托活动。
《中华人民共和国商业银行法》明确规定商业银行不得从事证券和信托业务。
二、家庭理财业务的分类家庭理财的分类：理财顾问服务和综合理财服务。
1.理财顾问服务：是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、家庭投资产品推介等专业化服务。
因此它区别于那些商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动。
2.综合理财服务：是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。
综合理财服务又可分为：私人银行业务和理财计划。
（1）理财计划1）概念理财计划，是指商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户群销售理财计划。
理财计划是指商业银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上，针对特定目标客户群开发、设计并销售的资金投资和管理计划。
2）分类理财计划又分为：保证收益理财计划和非保证收益理财计划①保证收益理财计划概念：保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。
家庭理财规划案例分析(精选)家庭理财规划案例分析(精选)概述:家庭理财规划是为了实现财务目标而制定的一套具体计划和策略。
在日常生活中，许多家庭可能没有明确的理财规划，导致资金管理混乱、收支不平衡。
本文将选取一个家庭理财案例，分析其现状和问题，并给出解决方案，以期为读者展示一个成功的理财规划案例。
案例分析:某家庭由夫妇和两个子女组成，年收入40万人民币。
夫妻共有一套房产，还有一辆车。
他们目前没有存款，负债情况如下：房贷30万，车贷10万，信用卡借款5万。
此外，他们每个月还需要支付教育费、房贷、车贷、生活费等支出。
问题分析:从案例中可以看出，该家庭需要面临的问题主要有以下几个方面：1. 负债较高: 房贷、车贷以及信用卡借款共计45万，占到了家庭年收入的四分之一。
高额的负债使得家庭难以积累储蓄，增加了家庭的经济压力。
2. 缺乏理财计划: 家庭没有明确的理财目标和计划，导致资金使用没有重点。
收支不平衡的情况下，经常会出现紧张的资金状况，无法应对紧急事件和意外支出。
3. 存款少: 家庭没有存款，没有储备资金面对突发事件。
这种情况下，一旦发生紧急情况，家庭的财务状况将变得更加困难。
解决方案:为了解决上述问题，并确保家庭财务的稳定和增长，以下是一个可行的解决方案：1. 债务管理: 首先，家庭应该优先偿还高息负债，例如信用卡借款。
然后，他们可以选择逐步提前偿还房贷和车贷，以减少利息支出和负担。
2. 制定理财计划: 家庭应该制定一个明确的理财计划，包括设定长期和短期目标。
通过设定目标，家庭可以有计划地进行资金管理，合理分配收入，控制支出。
例如，他们可以规划投资教育储备金、养老金和紧急储备金等。
3. 收支平衡: 家庭应该合理安排支出，确保收入能够覆盖固定支出和可变支出。
他们可以根据实际情况评估家庭的生活标准，合理设定每个月的生活费用，并努力控制不必要的消费。
4. 储蓄养成: 家庭应该培养储蓄习惯，逐渐增加储蓄金额。
辽师大版综合实践五年级上册第10课《小小理财家》说课稿3一. 教材分析《小小理财家》是辽师大版综合实践五年级上册第10课的内容。
本节课通过让学生参与家庭理财活动，培养学生的理财意识和能力，使学生了解家庭收支情况，掌握基本的理财知识，能够合理规划自己的零用钱和压岁钱，从而培养学生的生活自理能力和独立思考能力。
二. 学情分析五年级的学生已经具备了一定的理财意识，对于家庭收支情况有一定的了解。
但是，他们在理财知识和理财技能方面还不够成熟，需要通过实践活动来提高。
此外，学生的家庭背景和经济发展水平不同，对于家庭收支情况的了解程度也有所不同，因此在教学过程中要考虑到这些差异，因材施教。
三. 说教学目标1.知识与技能目标：通过参与家庭理财活动，使学生了解家庭收支情况，掌握基本的理财知识，能够合理规划自己的零用钱和压岁钱。
2.过程与方法目标：通过、记录、分析等方法，培养学生收集和处理信息的能力，提高学生的实践操作能力。
3.情感态度与价值观目标：通过参与家庭理财活动，培养学生热爱家庭、关爱家人的情感，增强学生的家庭责任感，培养学生的理财意识和能力。
四. 说教学重难点1.教学重点：使学生了解家庭收支情况，掌握基本的理财知识，能够合理规划自己的零用钱和压岁钱。
2.教学难点：如何引导学生正确处理家庭收支信息，培养学生合理规划理财的能力。
五. 说教学方法与手段1.教学方法：采用情境教学法、案例教学法、小组合作学习法等，激发学生的学习兴趣，提高学生的实践操作能力。
2.教学手段：利用多媒体课件、家庭收支记录表、理财案例等教学辅助材料，帮助学生更好地理解和掌握理财知识。
六. 说教学过程1.导入新课：通过展示多媒体课件，让学生了解家庭收支情况，引出本节课的主题《小小理财家》。
2.讲解理财知识：教师讲解家庭收支的概念、理财的方法和技巧，让学生掌握基本的理财知识。
3.案例分析：教师展示家庭收支案例，引导学生分析案例中的理财问题，培养学生处理家庭收支信息的能力。
