货物贸易外汇管理制度改革概述

国家外汇管理局公告201１年第2号:２01１年12月1日起，江苏、山东、湖北、浙江(不含宁波)、福建(不含厦门)、大连、青岛等省(市)将展开外汇管理制度的改革试点。

第六章分类管理第三十八条企业分成A、B、C三类。

在管理方式上,1，A类企业：第三十九条核查期内企业遵守外汇管理相关规定，且贸易外汇收支经外汇局非现场或现场核查情况正常的，可被列为A类企业。

A类企业贸易外汇收支:可凭进口报关单、合同或发票等任何一种能够证明交易真实性的单证在银行直接办理付汇,银行办理收付汇审核手续相应简化;出口收汇无需联网核查。

第二十三条符合下列情况之一的业务，企业应当在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起30天内,通过监测系统向所在地外汇局报送对应的预计收付汇或进出口日期等信息: （一）3０天以上(不含）的预收货款、预付货款；(二)9０天以上(不含)的延期收款、延期付款;ﻫ（三)以90天以上(不含）信用证方式结算的贸易外汇收支;(四）B、Ｃ类企业在分类监管有效期内发生的预收货款、预付货款，以及3０天以上（不含）的延期收款、延期付款;ﻫ（五)单笔合同项下转口贸易收支日期间隔超过9０天(不含)且先收后支项下收汇金额或先支后收项下付汇金额超过等值50万美元(不含)的业务。

ﻫ对已报告且未到预计进出口或收付汇日期的上述业务，企业可根据实际情况调整相关报告内容。

2,B类企业，第四十条存在下列情况之一的企业,外汇局可将其列为B类企业:（一）存在本细则第三十二条规定情况之一且经现场核查企业无合理解释；(二）未按规定履行报告义务;ﻫ（三）未按规定办理货物贸易外汇业务登记;ﻫ(四)外汇局实施现场核查时，未按规定的时间和方式向外汇局报告或提供资料;ﻫ(五）应国家相关主管部门要求实施联合监管的；（六)外汇局认定的其他情况。

第三十二条对核查期内存在下列情况之一的企业，外汇局可实施现场核查：(一）任一总量核查指标与本地区指标阈值偏离程度50％以上；ﻫ(二）任一总量核查指标连续四个核查期超过本地区指标阈值；（三)预收货款余额比率、预付货款余额比率、延期收款余额比率或延期付款余额比率大于25％;（四）来料加工工缴费率大于３0%;ﻫ（五)转口贸易收支差额占支出比率大于２0%;(六)单笔退汇金额超过等值50万美元且退汇笔数大于12次;ﻫ（七）外汇局认定的需要现场核查的其他情况。

我国的外汇管理制度的演变一、中国外汇制度的初步建立中国外汇管理制度的演变可以追溯到新中国成立初期。

1949年中华人民共和国成立后，中国外汇管理系统经历了许多变革。

当时，中国面临着严重的外汇短缺和贸易不平衡的问题。

为了解决这些问题，中国政府实行了严格的外汇管理制度，实行了一系列措施，包括限制外汇使用、调整汇率、实行外汇配给制度等。

这些措施在一定程度上缓解了中国的外汇压力，但也给中国的对外贸易和外资引进带来了许多不便，限制了市场的发展和外国资金的流入。

二、中国外汇制度的改革开放时期1978年中国开始了改革开放的政策，外汇管理制度也随之发生了一系列的变化。

从1978年到1980年代初期，中国逐渐放松了对外汇的管制，实行了一系列的新政策，包括逐步实行市场汇率，开放外汇市场，鼓励外商投资等。

这些措施为中国的外汇管理制度带来了新的挑战和变化，也为中国外贸和外资的发展创造了新的发展机遇。

三、中国外汇管理制度的完善中国在改革开放以后，外汇管理制度逐渐得到了完善。

1986年，中国成立了国家外汇管理局，统一管理和规范了国家的外汇市场。

1994年，中国宣布了汇率改革的政策，将人民币从固定汇率制度转换为浮动汇率制度，这为中国的外汇管理制度的进一步完善打下了基础。

2005年，中国正式宣布取消了外汇储备所需要的最低存款准备金，这对于中国的外汇管理制度的进一步完善起到了积极的作用。

四、中国外汇管理制度的现状和展望中国外汇管理制度在不断的完善和发展中取得了一系列的成就，但也面临着许多挑战和问题。

近年来，随着中国在国际贸易和金融市场上的地位不断提升，中国的外汇管理制度也面临着不少的挑战。

其中最主要的问题是，中国外汇管理制度的体系不够完备，监管不够严格。

一些金融机构利用漏洞进行套利和操纵外汇市场，影响了市场的稳定和健康发展。

另外，在国际贸易和投资方面，中国的外汇管理制度也面临着许多挑战，如外汇市场的繁荣和活跃，许多外国资金涌入中国市场，使得外汇管理形势更加复杂和严峻。

外汇管理制度概述
外汇管理制度的目的是维护国家金融安全和经济稳定，保障国际支付的顺利进行，促进国
际贸易和投资，防止外汇市场的大幅波动和外汇风险的发生。

外汇管理制度的建立不仅有
利于国家经济的发展和外部环境的稳定，也有利于提高国家的国际金融地位和国际竞争力。

外汇管理制度在各个国家之间存在一定差异，主要体现在外汇政策的不同、外汇市场的开
放程度、外汇汇率制度和外汇管理机构的设置等方面。

在市场经济国家，外汇市场相对开放，外汇政策相对宽松，外汇制度相对灵活，外汇管理机构相对独立。

而在计划经济国家，外汇市场相对封闭，外汇政策相对严格，外汇制度相对僵化，外汇管理机构相对集中。

外汇管理制度的发展历程可以追溯到19世纪初，当时欧洲各国建立了自己的外汇管理制度，以维护各国货币制度的稳定和金本位制度的运行。

随着国际金融市场的发展和全球化
进程的加快，外汇管理制度不断得到完善和深化，各国之间也开始加强外汇监管和合作，
共同维护国际金融市场的稳定和金融体系的安全。

在当前全球化背景下，外汇管理制度面临着许多挑战和机遇。

一方面，国际金融市场的波
动和动荡加剧了外汇管理的难度和复杂性，各国之间的金融政策和外汇政策也存在一定的
协调和冲突。

另一方面，各国之间的经济联系和金融合作也为外汇管理制度的完善和深化
提供了机会和动力。

总的来说，外汇管理制度是国家金融体系中非常重要的一个组成部分，它直接关系到国家
的经济安全和金融稳定。

随着全球化进程的加速和金融市场的不断发展，外汇管理制度将
继续完善和深化，以应对国际金融市场的挑战和风险，促进国际贸易和投资的便利化和自
由化。

企业货物贸易外汇管理业务操作指南货物贸易外汇管理制度改革的基本原理是企业出口报关和退税环节不再使用出口收汇核销单，外汇局全面采集企业进出口收付汇及货物流的信息，以单个企业为主体，依托货物贸易外汇监测系统进行总量核查，筛选异常主体，识别异常行为，锁定现场核查对象，核实异常情况，对企业实施分类管理。

企业业务流程图企业在外汇局办理业务流程如下：第一步：企业持以下材料至外汇局办理“贸易外汇收支企业名录”登记手续与电子口岸IC卡认证手续：（一）《货物贸易外汇收支企业名录登记申请书》；（二）法定代表人签字并加盖企业公章的《货物贸易外汇收支业务办理确认书》；（三）《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本原件及加盖企业公章的复印件；（四）《中华人民共和国组织机构代码证》原件及加盖企业公章的复印件；（五）《对外贸易经营者备案登记表》原件及加盖企业公章的复印件，依法不需要办理备案登记的可提交《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》等原件及加盖企业公章的复印件；（六）《中国电子口岸入网用户资格审查登记表》；（七）企业法人卡；（八）外汇局要求提供的其他资料。

第二步：企业至海关办理货物进出口报关业务；至银行提交相应材料办理货物贸易外汇收支业务。

★备注：部分业务，企业须经外汇局审核，凭外汇局出具的《登记表》至银行办理贸易外汇收支（见下图）。

第三步：申请特殊标识企业管理。

外汇局根据企业行业特性、经营特点以及贸易外汇收支规律等情况，对特定企业设置特殊标识，并在此基础上实施专项监测。

企业可根据自身实际经营情况，按照以下特殊标识类型，提交相应证明材料至外汇局申请特殊标识企业管理：（一）辅导期企业标识对象：新列入名录的企业提交材料及设置方式：外汇局为企业办理名录登记同时手工设置（二）特殊监管区域企业标识对象：已办理保税监管区域外汇登记的企业提交材料及设置方式：监测系统根据企业档案信息中“是否特殊经济区企业”的勾选结果自动设置（三）特种商品经营企业标识对象：经营特种商品的企业提交材料及设置方式：企业提交相关资质证明及申请报告（应包括申请原因、企业上年度业务规模及该类业务占比等内容），外汇局审核通过后手工设置（四）来料加工企业标识对象：主营来料加工贸易业务的企业提交材料及设置方式：企业提交相关资质证明及申请报告（应包括申请原因、企业上年度业务规模及该类业务占比等内容），外汇局审核通过后手工设置（五）对外承包工程企业标识对象：主营对外承包工程业务的企业提交材料及设置方式：企业提交相关资质证明及申请报告（应包括申请原因、企业上年度业务规模及该类业务占比等内容），外汇局审核通过后手工设置（六）专营保税仓库企业标识对象：具有保税仓库合法资格，且保税仓库主要作为仓储中转货物使用的企业提交材料及设置方式：企业提交相关资质证明及申请报告（应包括申请原因、企业上年度业务规模及该类业务占比等内容），外汇局审核通过后手工设置（七）大型运输工具维修企业标识对象：具有合法资质，主营业务是为需要进口报关的飞机、船舶等大型运输工具提供维修服务的企业提交材料及设置方式：企业提交相关资质证明及申请报告（应包括申请原因、企业上年度业务规模及该类业务占比等内容），外汇局审核通过后手工设置（八）对台小额贸易企业标识对象：经相关部门批准的从事对台小额贸易业务的企业提交材料及设置方式：企业提交相关资质证明及申请报告（应包括申请原因、企业上年度业务规模及该类业务占比等内容），外汇局审核通过后手工设置（九）差异化管理企业标识对象：不属于上述特殊标识类型，但确有必要进行差异化管理的企业，外汇局根据实践对其加贴差异化管理企业标识提交材料及设置方式：企业提交相关资质证明及申请报告（应包括申请原因、企业上年度业务规模及该类业务占比等内容），外汇局审核通过后手工设置第四步：企业进行贸易信贷、贸易融资及其他报告企业报告系统操作：各项报告界面：★备注：企业网上报告修改与调整操作的区别：对于已报告的信息，在收付款/进出口业务实际发生后30天（含）内，进行“修改”操作。

货物贸易外汇管理政策解读1. 引言货物贸易外汇管理政策是指国家对货物贸易环节中的外汇资金流动进行规范和管理的政策。

随着全球经济的发展和国际贸易的日益频繁，货物贸易外汇管理政策在保障国家经济安全、促进贸易平衡和优化外汇市场发展等方面起着重要作用。

本文将对货物贸易外汇管理政策进行解读，以便更好地了解其背景、目标和实施细则。

2. 背景货物贸易外汇管理政策的出台和调整，是根据国内外经济形势和国家发展需要进行的。

作为国际贸易的重要环节，货物贸易涉及外汇的流入和流出，直接影响国家外汇储备和外汇市场的稳定。

因此，货物贸易外汇管理政策的制定旨在规范国内外资金流动，维护国家经济安全和金融稳定。

3. 目标货物贸易外汇管理政策的主要目标如下：•促进贸易平衡：通过限制贸易逆差或盈余过大的情况，降低贸易不平衡带来的经济风险，促进贸易的平衡发展。

•保障国家经济安全：加强对国内外资金流动的监管，防止资金外流过快导致外汇储备不足，从而确保国家经济的安全和稳定。

•优化外汇市场发展：通过合理的外汇管理政策，促进外汇市场的繁荣和健康发展，提高外汇市场的流动性和透明度。

4. 实施细则货物贸易外汇管理政策的实施细则包括但不限于以下几个方面：4.1 外汇收支核定管理根据国家相关法律法规和政策，对货物贸易和相关服务的外汇收支进行核定管理。

即货物贸易主体需要按照规定的程序和额度申请外汇核准，在核准范围内进行货物贸易和相关服务的支付和结算。

4.2 外汇风险防控货物贸易外汇管理政策强调对外汇风险的防控。

一方面，加强对外汇市场的监管和风险评估，及时发布相关政策措施，以应对市场的风险变化。

另一方面，对货物贸易主体进行外汇风险管理培训，提高其外汇风险识别和应对能力。

4.3 外汇管理信息报告货物贸易外汇管理政策要求货物贸易主体按照规定的频次和格式，向相关监管机构报告外汇管理信息。

这些信息包括货物贸易相关的外汇收支情况、投资项目、重要合同等，以便监管机构及时了解和掌握国内外资金流动的情况。

我国外汇管理制度变迁范文我国外汇管理制度变迁范前言：外汇是指一个国家与其他国家进行经济交往时涉及到的货币资金，包括外汇储备、外汇流入和外汇流出等。

外汇管理制度是指国家对外汇市场实施的政策、法规和管理措施，旨在维护国家金融安全、促进经济发展。

我国的外汇管理制度经历了多次变迁，本文将对我国外汇管理制度的变迁进行梳理和分析。

一、新中国成立初期的外汇管理制度（1949年-1978年）新中国成立后，由于社会主义经济建设的需要和对外交往的特殊要求，我国实行了严格的外汇管制政策。

在这一时期，我国对外汇实行全面禁止、计划指定和财政管理的模式。

主要特点如下：1.全面禁止外汇：为了保护国家金融安全，新中国成立初期实行了全面禁止外汇的政策，禁止私人持有、流通和使用外币。

2.计划指定外汇：为了满足国家对外汇的需求，新中国设立了国家计划经济体制，通过计划指定方式获取和配置外汇资源。

3.财政管理外汇：为了保证国家外汇储备的安全和控制国际收支失衡，新中国实行了外汇财政管理制度，实施对外贸易和国际支付的审批和清算。

二、改革开放初期的外汇管理制度（1978年-1994年）改革开放以后，我国逐步实行了一系列对外开放政策和经济体制改革，外汇管理制度也出现了一些调整。

主要特点如下：1.外汇宪制改革：为了适应市场经济发展的需要，我国进行了外汇宪制改革，取消了对外汇的全面禁止，允许居民持有、使用外币。

2.外商投资开放：改革开放以后，我国逐步放开了外商投资的限制，鼓励外国资本投资。

并出台了一系列有关外商投资的法规和政策。

3.外汇储备管理改革：为了提高外汇储备的使用效益，我国实行了外汇储备管理改革，确保外汇储备的安全性和流动性。

4.外汇市场发展：改革开放以后，我国逐步建立了外汇市场，实行了一定程度的汇率自主调整，增加了外汇买卖的灵活性。

三、新世纪以来的外汇管理制度（1994年-至今）进入新世纪以来，我国的外汇管理制度继续进行了一系列的变革，旨在适应国内外经济形势和市场发展需要。

货物贸易外汇管理业务培训一、货物贸易外汇管理模式概述（一）货物贸易外汇管理制度的总体目标1、贸易外汇管理由逐笔核销向总量核查、由行为审核向主体分类监管转变；2、构建企业进出口综合监测、主体分类监管、部门信息共享的新型外汇管理模式；3、达到既便利企业，又实现有效监管的政策目标。

（二）货物贸易外汇管理制度的基本做法1、全面采集企业进出口收付汇及货物流的完整信息，以贸易主体为中心，依托货物贸易外汇监测系统进行总量核查，筛选异常主体；2、在此基础上通过非现场监测识别异常行为，锁定排查范围；3、开展现场核查，核实可疑情况；4、根据非现场监测和现场核查等情况对企业实施分类管理。

二、企业主体管理（一）企业主体管理的主要特点1、全口径管理。

名录管理范围涵盖贸易外汇收支企业的进出口业务，名录信息全国范围内共享。

金融机构凭外汇局发布的名录信息为企业办理贸易外汇收支业务。

2、强化企业的守法自律。

通过《货物贸易外汇收支业务办理确认书》明确外汇局与企业的权利业务关系。

3、实施辅导期管理，体现外汇局服务功能。

外汇局对新列入名录的企业通过政策法规、系统操作的辅导，帮助企业了解货物贸易外汇管理政策法规和货物贸易外汇监测系统的业务操作。

（企业完成名录登记后，若发生业务应当自觉履行义务性报告义务。

）（二）企业享有的权利和依法履行的义务1、企业享有的权利：国家对贸易项下国际支付不予限制；企业出口外汇收入可按规定调回境内或者存放境外；取消对货物贸易外汇收支的核销管理。

2、企业依法履行的义务：贸易外汇收支应当具有真实、合法的交易基础，与货物进出口应当一致；按照外汇局分类管理要求，向银行提交相关资料办理贸易外汇收支；向外汇局进行名录登记和特定业务报告；接受并配合外汇局对本企业货物贸易外汇收支进行监督检查；完成国际收支统计申报与货物贸易外汇收支信息申报。

（三）名录登记管理1、名录登记需提交如下资料：（1）《货物贸易外汇收支业务办理确认书》（企业法人签章并加盖企业公章）（2）《货物贸易外汇收支企业名录登记申请书》（企业法人签章并加盖企业公章）（3）三证合一的《企业法人营业执照》正本或副本(4）《对外贸易经营者备案登记表》或《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台港澳投资企业批准证书》(5）《中华人民共和国海关注册登记证书》2、名录登记需要注意事项：（1）企业名录登记业务不得由代办公司办理，需由经办企业的相关人员到场；（2）从事货物贸易的企业应当到所在地外汇局办理名录登记手续。