财务报账表格

上海交通大学财务业务办理指南编写说明随着我校各项事业的快速发展，学校各项财务制度、规定、办理流程也和以前有了较大不同。

近几年，财务处以财务信息化工作为抓手，全面提高工作效率、提升服务水平。

“网上预约报销系统”、“财务管理驾驶舱系统”、“科研项目预算管理系统”等财务信息化工作的推进，极大地提高了我们服务的质量与管理的水平。

为使学校师生能更便捷地办理各项财务业务，更明确办理各类财务业务的流程与手续，我们编纂了这本《上海交通大学财务报销指南》，希望能给大家在办理具体财务业务时提供一点帮助。

对于本书中可能存在的错误与不足之处，也请大家提出宝贵意见。

财务处会计核算中心二○一一年十二月十四日目录一、学校高级财务管理平台简介 (4)网上查询系统使用指南 (4)网上预约报销系统操作流程 (15)不等候报销凭证物流管理系统简介 (16)二、财务报销业务流程简介 (17)报销业务基本流程 (17)暂借款申请业务流程 (20)暂借款冲销业务流程 (20)酬金发放业务流程 (22)学生医药费报销业务流程 (25)市内交通费报销业务流程 (26)外埠差旅费报销业务流程 (27)私车公用核准备案及报销业务流程 (29)个人通讯费核准备案及报销业务流程 (30)外币业务——因公临时出国人员出国费用报销流程 (31)外币业务—非出国出境购汇业务流程 (34)仪器设备及家具购置业务流程 (36)主办会议业务流程 (38)专项资金使用业务流程 (40)修缮装饰工程报销业务流程 (41)三、财务其他业务流程简介 (42)培训班申请开办及收入入账分配流程 (42)科研项目预决算业务流程 (44)科研项目审计查询及复印会计凭证业务流程 (47)票据领用及核销业务流程 (48)预开发票、收据流程 (51)新办、补办银行卡业务流程 (53)支取公积金业务流程 (54)学生收费业务简介 (57)四、财务处办公信息一览表 (59)五、学校银行账户及税务登记号信息 (61)六、境外伙食费、住宿费、公杂费开支标准表 (63)一、学校高级财务管理平台简介网上查询系统使用指南一、系统登录方法教职工请使用工号登录，学生使用学号登录；教工初始密码为工资卡卡号后8位，学生初始密码为学号，进入网上查询系统后在二级菜单栏点击“修改密码”可以修改初始密码，密码至少为5位，可以为数字或字母；附加码为4位数字，请按照下边图片输入。

学校借款、报账、转账规定一、借款规定1. 申请条件：(1) 借款人必须是在校学生或教职员工；(2) 借款用途必须符合学校规定；(3) 借款人必须具备良好的信用记录。

2. 借款额度：(1) 学生借款额度不超过5000元；(2) 教职员工借款额度根据个人职务、工作年限等因素综合考虑，最高不超过20000元。

3. 借款申请程序：(1) 借款人向财务部门递交借款申请表；(2) 财务部门审核借款申请表，并对借款人进行信用调查；(3) 财务部门根据审核结果决定是否批准借款；(4) 批准借款后，财务部门将借款金额转入借款人指定的银行账户。

4. 还款方式：(1) 学生借款的还款期限为一年，教职员工借款的还款期限根据合同约定；(2) 还款方式包括一次性还款和分期还款，具体方式由借款人与财务部门协商确定；(3) 借款人应按时足额还款，逾期还款将按罚息标准计算罚金。

二、报账规定1. 报账范围：(1) 教职员工差旅费、业务招待费、会议费等专项费用；(2) 学生活动经费、学科竞赛经费、学术研讨会费等专项费用。

2. 报账程序：(1) 报账人将报账单、发票等相关材料递交财务部门；(2) 财务部门审核报账材料，确保其真实性和合法性；(3) 财务部门按照相关政策和报账标准核定费用，并进行财务记账；(4) 报账人可在规定的时间内领取报账费用。

3. 报账要求：(1) 报账人必须提供真实、准确的报账材料；(2) 报账费用必须符合学校相关政策和标准；(3) 报账必须按照规定的时间和程序进行。

三、转账规定1. 转账对象：(1) 学校内部转账：包括各部门之间、账户之间的转账；(2) 学校外部转账：包括支付供应商、承包商等的款项。

2. 转账程序：(1) 转账申请：转账人填写转账申请单，并附上相关材料；(2) 转账审核：财务部门审核转账申请单、材料的真实性，并核对转账金额；(3) 转账执行：财务部门将转账金额从转账人的账户中划拨至收款人的账户。

部门费用报销管理表格-范文模板及概述示例1:标题：部门费用报销管理表格实施指南引言：费用报销管理是一个组织中不可或缺的环节，它既关乎着员工的权益，也关系着部门的财务运作。

为了提高报销流程的效率和准确性，许多企业和组织采用了部门费用报销管理表格作为标准流程。

本文将对部门费用报销管理表格的设计与实施进行详细介绍，以帮助相关部门更好地完成报销管理任务。

一、表格结构设计：1. 报销人信息：- 姓名- 部门- 工号2. 报销明细：- 日期- 费用类别（如交通费、餐费、住宿费等）- 费用明细描述- 发票/凭证附件- 金额- 是否属于公司政策范围3. 主管审批：- 审批人姓名- 审批日期- 审批意见二、表格使用流程：1. 报销人填写表格：报销人根据实际发生的费用情况填写表格，包括日期、费用类别、费用明细描述、附件和金额等信息。

2. 报销人提交表格：报销人将填好的表格和相关附件提交给主管审核，可以通过电子邮件或内部系统进行提交。

3. 主管审批：主管收到报销表格后，仔细审查信息的真实性和符合性，并在表格相应栏目中填写审批意见。

若有问题或需要补充材料，主管将与报销人进行沟通，直到确认无误后进行审批。

4. 财务核对和支付：主管审批后，财务部门负责核对报销表格和附件的一致性及合规性，确认后进行支付。

五、表格的优势和注意事项：1. 提高效率：使用统一的表格可以减少工作复制、提高报销流程的效率，同时能更好地管理报销数据。

2. 增加准确性：表格结构清晰明了，减少人为错误，提高了数据的准确性。

3. 注意事项：- 报销人应填写真实的信息，不得提供虚假材料。

- 主管需要仔细审查报销表格和附件，确保信息的合规性。

- 财务部门需要及时核对和处理报销表格，确保款项准确支付。

结论：部门费用报销管理表格是一个重要的工具，它能够提高报销流程的效率和准确性，帮助组织更好地管理费用支出。

通过合理设计和完善的使用流程，可以加强企业的财务管理和控制。

CDFY/ZY-JW-JL-06财务监督检查记录表1 结果分析1.1 2007年10-12月接待费用一般情况1.1.1 我院各月份的业务接待费用是指该月份财务报账的费用。

从检查结果看，所有业务接待基本符合审批、报批要求，符合程序。

1.1.2 从上表可知：我院2007年第四季度（10-12月份）业务接待的报账总费用为57390元，月平均达19130元。

1.1.3 从图1可见：10月-12月份我院接待费用均很高。

11月份费用最高，其次为10月份、12月份。

1.1.4 较大笔的招待费支出均是由于较重要及较大型的接待所需。

1.1.4.1 10月接待费用为19024元，较大的支出有：①2007-9-18接待2007级学生军训消防支队官兵42人1970元；②2007-9-5接待南大党委组织部来校考察690元。

1.1.4.2 11月接待费用最高（20025元），主要是以下原因提高了该月的业务接待总费用：①学校购地与邻村5个单位符合同的接待费12050元；②2007年8-11月接待各用人单位及实习单位费用2700元；③2007-7-14接待建设部及市建设局领导费860元。

1.1.4.3 12月份接待费用为18341元，较大的支出为：①2007年12月23-24日2008届毕业生供需见面会接待用人单位代表，两餐共18桌费用6540元；②2007-12-6南大党委（院长）办公室一行20人到南丰、流坑，三餐接待费用为3400元；③2007-12-12南大教学检查组来我院检查教学工作，两餐接待费用为2170元。

1.2 2007年10-12月接待费用比较分析1.2.1 2007年第四季度（10-12月）的接待费用分析（见表1）。

2007年第四季度10-12月的接待总费用为57390.00元，月平均业务接待费用19130.00元；2007年11月份的业务接待费用是20025元，是10月份的接待费用19024元的1.05倍，是12月份接待费用18341元的1.09倍，本季度三个月份的接待费用均很高。

XX电器(XX)有限公司
部门主管: 经办人:
1.印刷要求
(1).纸张:70g/21CM×11.5CM
(2).纸张:一联(白)
(3).印制颜色:玫瑰红
(4).字体:宋体抬头“XX电器(XX)有限公司”18#粗，单据名称“费用报销明细表”14#。

(5).请印刷是表格适合纸张大小
2. 费用报销明细表填写说明
交通费部分:
(1).部门:报账的单位
(2).日期:外出时间
(3).上车站:搭公交车上车站点
(4)下车站:搭公交车下车站点
(5).交通工具:搭乘公交车的路线号,如华南城至盐田港车路线号”363”
(6).金额:乘车金额(按车票算)
误餐费部分:
(7).日期:外出时间
(8).出厂:外出人员出厂时间
(9)返厂:外出人员回厂时间
(10).地点:外出人员误餐用餐地点
(11).金额:在外用餐金额
电话费部分:
(12).日期:打电话的时间
(13).收话人:接听电话人
(14).金额:电话话费金额
(15).内容简要:通话的内容
其它部分:
(16).日期:事件发生日期
(17).支出项目:简要说明事件的内容
(18).金额:办理某项目的金额
(19).合计:报账金额总计,填写时大小写金额要一致,合计金额必须等于各明细金额之和。

费用报销流程及账务处理（附实操步骤）展开全文经常出差的同事都知道，吃住行都需要票据，这样才能报销费用，这么多票据，财务应该怎么处理比较合适呢，小匠整理了４个方面的小点供大家参考。

1费用报销单或差旅费报销单上签字不齐全如部门负责人没有签字或财务负责人没有签字。

要求：费用报销单或差旅费报销单上报销人、财务负责人、部门负责人均应签字，如分公司当地没有财务的，兼职财务人员应在财务负责人处签字。

我公司购入了5000元购物卡，取得了项目名称为“预付卡销售和充值”、税率为“不征税”的增值税普通发票一份。

2报销单填写不规范的问题（1）小写金额与人民币符号之间有空格要求：小写金额与人民币符号不得有空格，不得连笔，正确写法￥100.00；错误写法：￥ 100；（2）大写金额无数字部分没有用零或ⓧ补齐要求：大写金额无数字部分用零或ⓧ补齐；（3）报销单上字迹有涂改和勾抹要求：报销单不得涂改，如有错误，需要重新填写；（4）大写金额书写有误要求：金额填写规范，无书写错误；大写数字示例：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万（5）大写金额与小写金额不一致要求：小写金额与大写金额保持一致；（6）项目填写不完整，报销部门、报销日期、附件张数有漏填写的要求：项目要填写完整，报销部门、报销时间、报销项目、附件张数要填写完整。

3报销原始单据的问题（1）取得发票上没有加盖销售方发票章要求：发票上要盖有销售方发票专用章，并且与销售方名称一致，否则不得报销；（2）取得收据上没有加盖销售方财务章要求：收据上要求盖有销售方财务章，没有财务章不得报销；（3）出差日期和行程不同，报销的手撕非机打车票连号或同一号段报销要求：出差日期和行程不同，报销的手撕非机打车票不得连号或同一号段报销；（4）报销的手撕非机打车票上没有国税监制章；或虽有国税监制章，但是没有防伪识别码或水印要求：手撕非机打车票要印有国税监制章，并且有防伪识别码或水印。

4报销单粘贴的问题（1）票据粘贴杂乱无章要求：票据先分类，再按时间排序，依次粘贴到粘贴单上；小张的票据需要均匀地粘贴，不能厚薄不均，确保单据平整；（2）票据使用订书机装订、固体胶粘贴要求：要用胶水粘贴附件；（3）火车票上日期、票价重要信息，被胶水粘住，无法查看要求：票据上的金额、日期等重要信息不得被胶水粘贴住，要保证票据信息可见可查。

财务监督检查记录表1 结果分析1.1 2007年10-12月接待费用一般情况1.1.1 我院各月份的业务接待费用是指该月份财务报账的费用。

从检查结果看，所有业务接待基本符合审批、报批要求，符合程序。

1.1.2 从上表可知：我院2007年第四季度（10-12月份）业务接待的报账总费用为57390元，月平均达19130元。

1.1.3 从图1可见：10月-12月份我院接待费用均很高。

11月份费用最高，其次为10月份、12月份。

1.1.4 较大笔的招待费支出均是由于较重要及较大型的接待所需。

1.1.4.1 10月接待费用为19024元，较大的支出有：①2007-9-18接待2007级学生军训消防支队官兵42人1970元；②2007-9-5接待南大党委组织部来校考察690元。

1.1.4.2 11月接待费用最高（20025元），主要是以下原因提高了该月的业务接待总费用：①学校购地与邻村5个单位符合同的接待费12050元；②2007年8-11月接待各用人单位及实习单位费用2700元；③2007-7-14接待建设部及市建设局领导费860元。

1.1.4.3 12月份接待费用为18341元，较大的支出为：①2007年12月23-24日2008届毕业生供需见面会接待用人单位代表，两餐共18桌费用6540元；②2007-12-6南大党委（院长）办公室一行20人到、流坑，三餐接待费用为3400元；③2007-12-12南大教学检查组来我院检查教学工作，两餐接待费用为2170元。

1.2 2007年10-12月接待费用比较分析1.2.1 2007年第四季度（10-12月）的接待费用分析（见表1）。

2007年第四季度10-12月的接待总费用为57390.00元，月平均业务接待费用19130.00元；2007年11月份的业务接待费用是20025元，是10月份的接待费用19024元的1.05倍，是12月份接待费用18341元的1.09倍，本季度三个月份的接待费用均很高。

企业财务会计报表小企业会计准则财务报表第一，资产负债表反映企业在某一特定日期(如月末、季末或年末最后一天)的财务状况的会计报表。

会计报表1) 表头：要填写编制单位全称，日期填写月末或年末最后一天2) 表体：各项目期末余额根据资产类、负债类、所有者权益类、成本类总账科目月末或年末余额填列，其中：a) 货币资金：库存现金+银行存款+其他货币资金余额填列b) 存货：原材料+周转材料+库存商品+生产成本+包装物余额填列c) 固定和该资产：固定资产原值-累计折旧差额填列d) 未分配利润：本年利润+利润分配余额填列e) 计算饼填写各类项目的合计数总计数，根据资产=负债+所有者权益的公式进行平衡检查3) 表尾：报表相关人员签章第二，利润表反映企业在一定会计期间的经营成果的会计报表1) 表头：各项目本期金额根据损益类总账科目本月发生额填列，然后从营业收入开始按表格中提示的加减项目进行计算填列到营业利润、利润总额净利润，最后根据本年利润总科目的本月贷方发生额-本月借方发生额的差额进行检查。

2) 表尾：报表相关人员的签章财务报表的编制要求1、数字真实财务报告中的各项数据必须真实可靠，如实地反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。

这是对会计信息质量的基本要求。

2、内容完整财务报表应当反映企业经济活动的全貌，全面反映企业的财务状况和经营成果，才能满足各方面对会计信息的需要。

凡是国家要求提供的财务报表，各企业必须全部编制并报送，不得漏编和漏报。

凡是国家统一要求披露的信息，都必须披露。

3、计算准确日常的会计核算以及编制财务报表，涉及大量的数字计算，只有准确的计算，才能保证数字的真实可靠。

这就要求编制财务报表必须以核对无误后的账簿记录和其他有关资料为依据，不能使用估计或推算的数据，更不能以任何方式弄虚作假，玩数字游戏或隐瞒谎报。

4、报送及时及时性是信息的重要特征，财务报表信息只有及时地传递给信息使用者，才能为使用者的决策提供依据。

安徽师范大学财务报销手册尊敬的各位师生：你们好！在您准备办理报销业务之前，请您仔细浏览我们为您编写的这份《财务报销手册》，这将有助于提高您的办事效率，节省您的宝贵时间，同时也有利于您监督和帮助我们改进工作。

以下就我处办理报销业务的时间、地点、报销前的准备工作、各项报销业务的要求、办事程序等，为您逐一进行介绍。

一、报销时间：为提高财务报销的工作效率，缩短广大师生报销排队时间，调整了报销工作时间，经过近两年多的试运行，效果显著。

现财务报销方式是“上午对外接单，下午审核做账”，具体安排为：上午：集中对外审核接收广大师生前来报销的各类业务报销单据；下午：不对外接收报销业务，集中审核报销上午及之前接收未处理的报销单据：进一步审核报销票据、账务处理、支付转账等。

下列特殊情况下,不对外办理报销业务：1、每周三下午政治、业务学习时间。

2、每月末最后一个工作日为结账、对账时间。

3、法定节假日及寒暑假（值班时间除外）；4、全处人员参加各级组织召集的各类会议和活动；5、进行必须由全体财会人员倾力协作、共同完成的工作（例如年终决算等）；6、负责某项业务的会计人员因故不在岗位，而其他会计人员又无法替代其工作；7、其他事先无法预料的突发性情况(如停电、网络故障等)。

上述第4、5项情况发生前,我处会临时在校园网的公告栏内发布告示,请您注意及时浏览。

二、财务报销基本流程==》报销人登录网上报销系统==》填写报销信息并保存、提交单据==》经费项目负责人审批（驳回）==》财务人员初审（驳回）==》报销人打印报销单据（必须财务初审后方可打印）==》工作日上午将报销单据及原始附件送交报账大厅==》财务人员根据财务规定审核并接收（驳回）==》财务人员进一步审核并进行账务处理==》财务复核==》款项支付（网银或国库支付）三、基本要求（一）报销基本规定和要求1、报销票据需在一个月内进行报销（零星、小额支出可集中报销，需附详细清单），在外学习除外。

单位各种报销报账的管理办法为了进一步规范费用管理，为我局加强廉政建设发挥积极的保障作用。

对相关经济业务报销严格按财务管理办法实行，现将相关事项作以下规定：一、发票报销相关规定。

1、餐饮费用报销：需附菜谱清单，附就餐人员名单，发票上要有参加行动或查处案件的人员详细名单、经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。

2、住宿费报销：发票上需要注明参加行动或查处案件的人员详细名单，经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。

3、燃油费报销：发票上需要注明加油的车牌号，并且有驾驶员、经办人和部门负责人三方签字，注明详细事由。

4、搬运费(销毁费)报销：需附搬运货物清单，清单上必须有搬运的货物的品种、数量及金额明细，发票上有搬运人员、经办人和部门负责人三方签字认可，并注明详细事由。

5、与外单位协同办案差旅费报销：严格执行县局公司差旅费管理办法相关标准执行，发票上注明详细的事由。

注：外单位人员不能享受我公司差旅费报销规定。

6、举报费报销：举报要有记录表，有立案报告，举报费审批表，有领款凭证，领款凭证上必须有举报人、负责人和经办人(经办人要求三人以上)签字，经办人和举报人不能为同一人;在向举报人支付举报费时，举报人必须在举报费支付单据上签字并按手印。

二、报账规定。

当月发生的发票必须在当月或次月报销，每月10号和20号前将所有发票汇总电子表格发给部门报账人员、同时交纸质资料，并完成相关签字手续。

汇总表统一表格见下：张三费用开支汇总明细表序号发票开支日期事由描述清楚金额备注合计经办人：签字部门负责人：签字日期：备注：发票必须提供正规票据，有国家税务总局监制章，开具单位(店家)专用章，印章为椭圆形。

票据的开据日期、名称和金额明显。

发票的种类是什么常见的发票种类有三种,即增值税专用发票、普通发票和专业发票.⑴增值税专用发票指专门用于结算销售货物和提供加工、修理修配劳务使用的一种发票.增值税专用发票只限于增值税一般纳税人领购使用,增值税小规模纳税人不得领购使用.一般纳税人如有法定情形的,不得领购使用增值税专用发票.⑵普通发票.普通发票主要由营业税纳税人和增值税小规模纳税人使用,增值税一般纳税人在不能开具专用发票的情况下也可使用普通发票.⑶专业发票.专业发票是指国有金融、保险企业的存贷、汇兑、转账凭证、保险凭证;国有邮政、电信企业的邮票、邮单、话务、电报收据;国有铁路、国有航空企业和交通部门、国有公路、水上运输企业的客票、货票等.专业发票是一种特殊种类的发票,但不套印发票监制章.发票的用途有哪些其实发票是在从事其他经营活动、提供或者接受服务以及购销商品中收取、开具的收付款凭证.可以看出,发票是一种凭证,而具体发票的作用如下:第一、法律责任证书.若企业或者个人在提供服务、销售商品等过程中未能开具发票,或者在发票上做手脚的都是违反法律法规,一旦发现则会追究其经济责任或者法律责任,所以可以看出发票具有法律责任证书的作用.第二、会计核算的原始凭证.发票是记录经济活动内容的载体,是财务管理的重要工具,是会计人员凭此进行记账,进行会计核算以及计算应纳税款的原始凭证之一,也是税务机关征收税款以及审计机关审计的重要依据.第三、证明经济责任是否发生.发票是明确购销双方付出及收进的经济责任证明书.若想看一笔经济业务是否发生,或者购销业务是否成立,首先要看买卖双方或者购销双方是否存在,然后通过洽谈沟通,销售方愿意销售,收进价款并交付货物,而购买方愿意给出价款购买货物,最后销售方开具发票给购买方则才是完成经济责任.第四、维持经济秩序的重要手段.发票是国家监督经济活动,维持经济秩序以及保护国家财产安全的重要手段.发票的基本内容有哪些发票内容一般包括：票头、字轨号码、联次及用途、客户名称、银行开户账号、商(产)品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、金额，以及大小写金额、经手人、单位印章、开票日期等。

财务表格与监督检查管理知识分析记录1 结果剖析1.1 2007年10-12月接待费用普通状况1.1.1 我院各月份的业务接待费用是指该月份财务报账的费用。

从反省结果看，一切业务接待基本契合审批、报批要求，契合顺序。

1.1.2 从上表可知：我院2007年第四季度〔10-12月份〕业务接待的报账总费用为57390元，月平均达19130元。

1.1.3 从图1可见：10月-12月份我院接待费用均很高。

11月份费用最高，其次为10月份、12月份。

1.1.4 较大笔的招待费支出均是由于较重要及较大型的接待所需。

1.1.4.1 10月接待费用为19024元，较大的支出有：①2007-9-18接待2007级先生军训消防支队官兵42人1970元；②2007-9-5接待南大党委组织部来校调查690元。

1.1.4.2 11月接待费用最高〔20025元〕，主要是以下缘由提高了该月的业务接待总费用：①学校购地与邻村5个单位契合同的接待费12050元；②2007年8-11月接待各用人单位及实习单位费用2700元；③2007-7-14接待树立部及市树立局指导费860元。

1.1.4.3 12月份接待费用为18341元，较大的支出为：①2007年12月23-24日2020届毕业生供需见面会接待用人单位代表，两餐共18桌费用6540元；②2007-12-6南大党委〔院长〕办公室一行20人到南丰、流坑，三餐接待费用为3400元；③2007-12-12南大教学反省组来我院反省教学任务，两餐接待费用为2170元。

1.2 2007年10-12月接待费用比拟剖析1.2.1 2007年第四季度〔10-12月〕的接待费用剖析〔见表1〕。

2007年第四季度10-12月的接待总费用为57390.00元，月平均业务接待费用19130.00元；2007年11月份的业务接待费用是20025元，是10月份的接待费用19024元的1.05倍，是12月份接待费用18341元的1.09倍，本季度三个月份的接待费用均很高。

报账规范措施1. 概述报账是指将已发生的费用、支出和财务事项记录下来，并以适当的方式向财务部门申请报销或结算的过程。

为了确保报账的准确性和规范性，公司需要制定一系列的报账规范措施。

本文将介绍一些常见的报账规范措施，旨在帮助员工了解该如何进行规范的报账操作，遵循财务管理要求。

2. 报账政策在开始讨论具体的报账规范措施之前，公司需要明确报账政策，包括以下方面：•报账范围：明确员工可以报销的费用项目，如差旅费、交通费、招待费等。

•报账金额限制：规定报账金额的上限，以控制费用开支。

•报账时间限制：设定员工报账的时间限制，以确保及时提供财务资料。

明确的报账政策有助于员工了解哪些费用可以报销，减少误报和滥用的情况发生。

3. 报账流程为了确保报账的准确性和透明度，公司需要建立明确的报账流程。

以下是一般性的报账流程示例：1.员工填写报账申请单：填写包括费用明细、金额、时间、事由等必要信息的报账申请表格。

2.主管审批：报账申请需要主管审批，以确保费用合理和符合公司政策。

3.财务审核：财务部门对报账申请进行审核，核对费用明细和金额的准确性。

4.支付报销或结算：经过财务审核后，将费用报销或结算给员工。

建立完善的报账流程有助于提高报账效率，并减少错误和纠纷的发生。

4. 费用凭证为了支持报账申请的审批和审核，员工需要提供相关的费用凭证。

以下是一些常见的费用凭证：•发票：包括酒店发票、交通票据、餐饮发票等。

•出差申请和报销单：出差申请单和出差报销单是出差费用报销的重要凭证。

•合同和付款证明：如果涉及到与供应商的业务合作，相应的合同和付款证明也是必需的。

员工需要妥善保管费用凭证，并提交给财务部门进行审核。

5. 报账软件为了提高报账效率和准确性，公司可以选择使用专门的报账软件。

以下是一些报账软件通常具备的特点：•方便填写：提供简洁明了的界面，方便员工填写报账申请。

•自动计算：自动计算费用总额，减少错误的发生。

•报表生成：能够生成各种财务报表，方便管理层进行审阅和决策。

公司财务报账流程为进一步规范公司用款及费用报销流程，确保各项经营活动规范、有效地开展，经领导批准，特制定本办法，以供相关人员执行。

一、用款及费用报销原则1、必须坚持必要、合理、节约原则。

2、除差旅费、业务招待费外，所有用款及费用报销项目均实行事先申报制度。

需订立合同的，以《合同审批表》进行费用申报；未订立合同的，采用《物品申购审批单》进行费用申报。

3、各项用款及费用报销原则上均需取得有效单据（有效单据指发票及行政事业收据），确实无法索取的应提前与财务部门协商报销办法。

一、采购业务，经办人员应办理如下报账手续：1、需要采购的零星材料、包装及装修材料、工具及设备配件等物品先自行填写采购申请与供应商签订好相应的合同，经公司负责人同意签字后由财务部做出资金安排。

2、按采购申请单采购完物品后在一周内完成财务报账手续，报账需提供合法的票据。

经办人员索取票据时，应要求供货方将票据内容填写完整，填写内容包括：单位名称（必须是全称）、日期、品名、数量、单价、金额、填票人。

3、办理验收入库手续。

所购货物必须办理验收入库手续，经办人注意在办理验收入库手续时，要求验收人在发票上签名。

4、填写“银行付款申批单或费用报销单”。

填写内容包括：货物名称、付款日期、供货单位全称（必须根据合同填写）、开户行及行号、帐号、实收数量、结算数量、结算单价、付款金额（大小写必须一致）、相关人员签名审核等、如有特别事项应在备注栏说明。

5、所附单据要求有经办人、验收人、负责人签名。

6、提交财务审核、罗总签字、财务付款。

①经办人f②验收人f③部门负责人f④财务f⑤总经理f⑥出纳二、差旅、交通及日常费用报销手续如下：1、提供合法的票据。

索取住宿票据时，应要求对方将票据内容填写完整，填写内容包括：单位名称（必须是全称）、日期、住宿天数、单价、金额、填票人。

2、填写差旅报销单或费用报销单。

填写内容包括：姓名、出差日期、出差天数、出差事由、起止地点、起止日期、车船费、住宿费及其他即可。

费用报销单表格(1)正式版费用报销单报销部门：年月日附件共张出纳复核报销借款审批单年月日附件共张出纳复核借款人差旅费报销单报销部门：年月日附件共张出纳复核报销人付款审批单年月日附件共张出纳复核领款人收款收据单年 月 日 附件共张出纳复核收款人费用报销单报销部门： 年 月 日 附件共张出纳 复核 报销费用报销单报销部门：年月日附件共张出纳复核报销费用报销单报销部门：年月日附件共张出纳复核报销财务费用申请流程及报销标准第一部总则第一条为了加强公司内部管理，规范部门财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出,特制定本制度。

第二条本制度适用部门全体人员。

关于费用报销的一些操作规定为了明确公司财务管理班次，提高部门工作效率，落实各组合各组管理责任人的责丶权利关系，先结合部门的实际制定本财务文本。

一丶费用报销制度（1）报销人必须取得相应的合法票据和收据，书面证书。

（2）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件;金额大小写须完全一致（不得涂改)；简述费用内容或事由。

（3）按规定的审批程序报批。

（4）报销或借款2000元（含2000元）以上需提前三天通知财务组以便备款.二丶费用报销流程：（1）费用报销人报销申请（填制费用报销单，要求书面干净，金额大小写一致，不得涂改），打印费用明细并将费用原始单据粘贴于费用报销单后；（2）报销人部门负责人(或上级主管)确认签字；（3）部门经理审批（侧重真实丶合理性等方面负全责）；（4）财务人员复核并履行付款。

上述流程为部门各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务组有关人员有权拒绝付款。

三丶费用单据要求：为了强化公司的财务纪律,规避财务风险，原则上部门一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。

合法性的认定以国家财务丶税务等方面的规定为准，具体操作由财务人员负责把控落实,以可操作性为前提.部门员工任何不符合报销规定的单据财务组有权拒绝,各级确认丶审核丶审批人员也不应予签字.各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字，四丶报销金额审批规定：公司为提高工作效率，规定如下：单笔报销金额或单笔票据报销金额在10000以下的,按照正常的流程由部门经理（或委托授权人）审批，财务主管签字即可，金额超过10000以上的必须要由总公司财务总监亲自审批走OA流程。

企业账务报账流程：审核—制单—复核—付款(收款、结账)一、采购业务，经办人员应办理如下报账手续：1、提供合法的票据。

经办人员索取票据时，应要求供货方将票据内容填写完整，填写内容包括：单位名称、日期、品名、数量、单价、金额、填票人。

2、办理验收入库手续。

注意区别所购货物的类别，经办人注意在办理验收入库手续时，要求验收人在发票上签名。

（货物类别：单价在500元以上，使用期限在一年以上的货物为固定资产；单价在200元—500元的物品为低值易耗品；单价在200元以下的物品为材料。

特别强调：办公家具、图书资料、服装不论价值多少都属固定资产，均按固定资产验收入库手续办理。

）3、填写“报销结算单”。

填写内容包括：单位名称、报销日期、报销内容、报销金额（大小写）、所附单据张数、经办签名、核算部门和财务部审核签字、负责人签名。

4、所附单据要求有经办人、验收人、负责人签名。

5、提交财务报账。

二、差旅报销手续如下：1、提供合法的票据。

索取住宿票据时，应要求对方将票据内容填写完整，填写内容包括：单位名称（姓名）、日期、住宿天数、单价、金额、填票人。

2、填报“工作人员出差‘五定’审批单”。

内容包括：姓名、前往地点及乘坐交通工具、出差任务、出差时间、领导签批。

3、参加会议的，要求加附领导签批的会议通知单。

4、填写差旅报销单。

填写内容包括：姓名、出差日期、出差天数、出差事由、起止地点、起止日期、车船费、住宿费及其他即可。

5、提交统计部门审核，审核无误，再提交财务复核核，经办人再将审核无误的“差旅报销单”报经公司领导签批。

6、公司出差人员补助实行包干制的，必须提供住宿发票、餐饮发票，否则计入个人工资薪金所得。

7、所附单据要求有经办人、核算部门、财务部门审核签字、负责人签字。

8、提交财务报账。

三、招待费、工作餐费报销手续如下：1、提供合法的票据。

经办人员索取票据时，应要求对方将定额票据内容填写完整（填写内容包括：日期、单位名称、项目名称、填票人）。