人民币单位银行结算账户开户指南

人民币银行结算账户管理操作手册第一章概述 (2)第一节存款人、开户银行和银行结算账户 (3)第二节银行结算账户的核准制与备案制 (6)第二章账户业务处理流程 (9)第一节存款人如何办理开立、变更、撤销手续 (9)第二节核准类银行结算账户资料的报送 (12)第三章银行结算账户申请书 (12)第一节开立银行结算账户申请书 (13)第二节变更银行结算账户申请书 (23)第三节临时存款账户展期申请书 (27)第四节撤销单位银行结算账户申请书 (31)第五节补（换）发银行结算账户申请书 (33)第六节以单位名称后加内设机构（部门)名称开立专用存款账户申请书附页 (35)第七节建筑施工企业以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页 (38)第八节变更以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页 (40)第九节变更以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页 (43)第四章银行结算账户的开立 (47)第一节基本存款账户的开户资料 (47)第二节专用存款账户的开户资料 (64)第三节临时存款账户的开户资料 (69)第四节一般存款账户的开户资料 (77)第五节开户银行对开户资料的审查与账户管理系统操作 (77)第五章银行结算账户的变更、补（换）发、展期和撤销 98第一节银行结算账户的变更 (98)第二节银行结算账户的补（换)发 (114)第三节临时存款账户的展期 (117)第四节银行结算账户的撤销 (118)第五节账户管理系统操作应注意的有关事项 (121)第六章有效个人身份证件 (125)第七章个人银行结算账户 (128)第八章银行机构的系统管理 (131)第一节银行结构代码的管理 (131)第二节操作员的管理 (142)第九章常见问题解答 (143)第一章概述中国人民银行营业管理部根据属地管理原则,对北京市辖内各类银行结算账户实施监控和管理。

根据《人民币银行结算账户管理办法》（以下简称《办法》）、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》（以下简称《实施细则》)等文件的规定,中国人民银行营业管理部结合人民币银行结算账户管理系统的实际运行情况，为提高账户申请、办理、审核等过程中的工作效率，普及账户业务知识，从实际操作出发，拟写了本业务操作指引，供各相关主体在日常工作中使用.第一节存款人、开户银行和银行结算账户一、存款人（开户主体）在中国境内开立银行结算账户的机关、团体、部队、企业、事业单位、其他组织(以下统称单位）、个体工商户和自然人.注意：存款人可以自主选择银行开立银行结算账户。

中国银行对公账户开户流程一、公司的银行账户要怎样开立营业执照领取完毕，即可以去刻制公司的印章，一般需要带营业执照原件及复印件、法人身世分量证原件及复印件、经办人身世分量证原件及复印件、授权书去所在地公安局申请办理，然后去公安局指定的刻章公司刻制印章(公章、合同章、财务章、法人章)。

公章及税务登记证都已准备完毕，即可去银行办理开户手续。

首先我们需要办理基本户，之后办理一般户。

基本户是指存款人办理日常转账结算和现金收付而开立的银行结算账户。

经营活动的日常资金收付以及工资、奖金和现金的支取均可通过该账户办理。

存款人只能在银行开立一个基本存款账户。

开立基本户需要携带以下资料：1.营业执照原件和复印件；2.税务登记证原件和复印件；3.组织机构代码证原件和复印件；4.法人身世分量证原件和复印件；5.若是他人代理，需要法人授权书和经办人身世分量证原件、复印件；6.单位公章，财务章，法人私章。

在开户时需要在银行预留印鉴，也就是财务章和法人章。

印鉴要盖在一张卡片纸上，留在银行。

当企业需要通过银行对外支付时，先填写对外支付申请，申请须有如上印鉴。

银行经过核对，确认对外支付申请上的印鉴与预留印鉴相符，即可代企业进行支付。

开立基本户需要经过人民银行的审批，所以完全办理完毕大概需要一到两周的时间。

基本户办完之后才能开立一般户，开立一般户需要提供的资料与基本户一样。

但不再需要人民银行审批，办理时间要短一些。

为了以后办理税款缴纳，企业还需要一个纳税专户。

企业可以将基本户作为纳税专户也可以在银行再办理一个纳税专户。

如果纳税专户与基本户为同一个账户，届时登记银行账的时候需分开登记。

二、中国银行对公账户开户流程一、对公账户是什么公司对公帐户分为四类：基本账户、一般账户、临时账户及专用账户。

其中：基本账户一个公司只能开一个。

二、所需材料1、营业执照、税务登记证、代码证复印件及原件，银行需核对。

2、法人及经办人身世分量证原件及复印件3、法人签名的授权办理业务的授权书。

银行人民币单位银行结算账户操作实施细则目录第一章总则 (1)第二章开立账户 (2)第三章印鉴管理 (19)第四章印章更换 (22)第五章账户性质与信息变更 (26)第六章撤销账户 (32)第七章久悬账户管理 (37)第八章账户年检 (39)第九章人行账户管理系统操作号管理 (41)第十章账户资料管理 (42)第十一章附则 (43)第一章总则第一条为进一步规范人民币单位银行结算账户的操作，根据《人民币银行结算账户管理办法》（以下简称《办法》）以及中国人民银行（以下简称人行）、总行有关规定，制定本细则。

本细则适用于银行各开户行为单位存款人办理人民币银行结算账户的开立、变更、撤销和管理等相关业务。

第二章开立账户第二条银行对人民币单位开户实行总/分行集中审批模式。

第三条开户行与总/分行会计结算部职责。

（一）开户行应指定专人负责开户资料原件真实性、客户预留印鉴真实性、办理开户人员身份的审核、对法定代表人/单位负责人、被授权人的身份审核, 对法定代表人/单位负责人、被授权人的身份进行联网核查，对申请开户账户资料完整性、合规性进行初审、保管账户资料等工作。

严禁会计人员离柜办理开户手续。

（二）总/分行会计结算部指定专人负责对开户行提交的账户资料的合规合法性和完备性的审核，检查一式三联的印鉴卡是否完全相符，印鉴卡上的印章与所有开户资料上的印章是否相符。

第四条开户行受理客户开户申请。

（一）客户提交开户资料1.客户向开户行领取“银行人民币单位银行结算账户管理协议”(以下简称“账户管理协议”)、“开立单位银行结算账户申请书”（以下简称“开户申请书”）。

2.客户按要求填写“开户申请书”和“账户管理协议”，并在申请书上加盖公章，在协议上加盖公章和法定代表人/单位负责人（或被授权代理人）签章。

（1）开户行经办人员应指导客户填写“身份基本信息”，单位客户“身份基本信息”包括：客户的名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记证号码；可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件的名称、号码和有效期限；法定代表人、负责人和被授权办理业务人员的姓名、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效期限。

人民币银行结算账户管理操作手册
人民币银行结算账户管理操作手册
1.引言
本文档旨在指导用户进行人民币银行结算账户的管理操作。

通过本手册，用户可以了解到人民币银行结算账户的开设、维护、查询和操作等相关事项，确保账户的正常运作和合规性。

2.账户开设流程
2.1 材料准备
2.2 开户申请
2.3 审核和批准
2.4 开户通知
3.账户变更和维护
3.1 账户信息变更
3.2 客户风险评估
3.3 账户冻结和解冻
3.4 账户销户
4.账户查询和资金操作
4.1 账户余额查询
4.2 资金划付操作
4.3 资金收付执行流程
4.4 资金调拨和冲正
5.费用管理和账户报告
5.1 费用收取方式
5.2 费用报告和查询
5.3 账户对账和报告解析
6.风险管理和合规控制
6.1 账户风险评估
6.2 交易监控和异常处理6.3 法律合规要求
6.4 反洗钱措施
7.附件
附件1、账户开设申请表格附件2、账户变更申请表格附件3、资金划付申请表格
附件4、费用报告示例
法律名词及注释
1.人民币银行结算账户：指在中国境内及其他指定地区开设的，以人民币为结算货币的银行账户。

2.开户申请：用户向银行提交的开设人民币银行结算账户的申
请表格及相关材料。

3.客户风险评估：银行根据相关法律法规和内部规定，对客户
进行风险等级评估，以确定客户的风险承受能力和监控要求。

4.资金划付：将账户资金划转至指定账户或收款方的操作。

5.账户对账：银行对账户资金和交易流水进行核对和匹配，确
保账户的资金安全和交易准确性。

单位账户开户流程第一篇：单位账户开户流程对公账户开户流程核准类：开立、变更、撤销通过人民银行行政许可后才正式生效。

包括基本存款账户、临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外）、预算单位专用存款账户。

备案类：完成银行内系统处理后，通过人民币银行结算账户管理系统向当地人民银行备案。

包括一般存款账户（基本存款账户开户行以外的银行开立）、非预算单位专用存款账户。

注意事项：1、存款人名称：存款人全称与开户证明文件全称、预留银行签章中公章或财务专用章名称一致。

有字号的个体工商户名称与营业执照的字号一致，无字号的个体工商户由“个体户”字样和营业执照记载的经营者姓名组成。

2、地区代码：单位注册地（住所地）的六位地区代码。

3、银行机构代码：人民币银行结算账户管理系统的12位机构代码。

4、账户名称：基本存款账户、一般存款账户名称与存款人名称完全一致。

专用存款账户名称与存款人名称一致，“存款人名称”+“资金性质”，“存款人名称”+“内设机构名称”临时存款账户名称“存款人名称”+“项目部名称”5、开户日期：核准类由人民银行核准通过后填写，备案类由开户银行填写。

6、开户银行经审查同意开户的，应由至少两名经办人在申请书上“开户银行审核意见”栏内签章，并签署日期，同时加盖银行业务公章。

7、销户：存款人以非“转户”申请撤销基本存款账户，须先撤销所有非基本存款账户。

8、开户提供的资料营业执照（事业单位登记证书）、组织机构代码证、税务登记证依要求均需正本复印件，身份证为正反两面复印并进行身份核查，所有资料均需在有效期内。

开户银行在审核资料以后加盖公章，“复印件与原件一致”，经办人，复核人签章。

9、专用存款账户开户需提供资金管理人的证明文件、身份证复印件及身份核查。

如需取现需向人发银行提交专用存款账户现金支取业务审批单（一式三份）。

10、预算单位开户需提供同级或上级财政备案证明。

11、存款人开立单位银行结算账户后，自正式开立之日起3个工作日后方可办理付款业务。

与单位银行结算账户开户相关流程和知识点下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。

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银行人民币单位银行结算账户上门开立操作规范第一条为加强我行人民币单位银行结算账户（以下简称结算账户）上门开立服务工作，防范业务操作风险，依据《银行人民币单位银行结算账户管理办法实施细则（暂行）》（银办【2010】183号）（以下简称《实施细则》）、《银行人民币单位存款管理办法（试行）》（银办【2012】176号）和《银行人民币单位存款操作规程》（银办【2013】71号）（以下简称《操作规程》）的相关规定，特制定本操作规范。

本规范所称分行是指晋阳支行、并州支行、龙城支行、迎泽支行以及异地分行。

本规范所称营业网点是指各分行营业部、支行。

第二条拟为单位客户提供结算账户上门开立服务的营业网点的账户管理员与公司业务部负责人是办理结算账户上门开立服务的专门人员（以下简称上门开户专人）。

第三条上门开户专人共同对客户提供开户资料的真实性、有效性和完整性负责。

第四条空白预留印鉴卡管理上门开户专人向管理空白印鉴卡的操作柜员（以下简称操作柜员）领取空白印鉴卡，双方在《重要空白凭证登记簿》上办理交接手续，授权人员负责监交。

操作柜员在领取当日，对领出的- 2 -空白印鉴卡使用“凭证/票据手工销号（013014）”交易进行销号，在通用业务凭证（A版，单联）上打印，加盖核算用章及“上门开户”戳记作记账凭证。

对作废的空白印鉴卡，上门开户专人应交回操作柜员，双方在《重要物品登记簿》上办理交接手续，授权人员负责监交。

操作柜员将作废印鉴卡放入交回当日传票中，在《重要空白凭证登记簿》的原领取记录旁标注“XXX号作废，附于X年X月X日传票中”，并加盖个人名章。

第五条账户资料审核（一）上门开户专人审核要求1、上门开户专人依据《实施细则》要求，对客户开户资料原件进行审核。

审核无误，在相关资料的复印件上加盖“此复印件与原件核对一致”及“上门开户”戳记，两名上门开户专人同时签章确认。

2、单位客户按要求填写《开立单位银行结算账户申请书》（以下简称《开户申请书》），并加盖单位公章及法定代表人（或单位负责人）名章。

开立对公国内人民币结算账户所需资料一、基本存款账户开立需提供资料：1、审核单位证明文件：（1）企业、个体工商户：营业执照正本。

（2）机关、事业单位：①机关和实行预算管理的事业单位：政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的证明；②非预算管理的事业单位：政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书；③因年代久远，批文（批准成立的文件）丢失等原因无法提供的，应出具上级单位或主管部门的证明、财政部门同意的证明。

（3）团级(含)以上军队、武警部队及分散执勤的支（分）队：军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证明。

（4）社会团体：社会团体登记证书，宗教组织还应出具宗教事务管理部门的批文或证明。

（5）具有社会团体法人资格的工会组织：社团法人登记证书。

（6）民办非企业组织：民办非企业登记证书。

（7）外地常设机构：驻在地政府主管部门的批文。

（8）外国驻华机构：国家有关主管部门的批文或证明。

（9）外资企业驻华代表处、办事处：国家登记机关颁发的登记证。

（10）居民委员会、村民委员会、社区委员会：主管部门的批文或证明。

（11）单位设立的独立核算的附属机构（仅指招待所、食堂、幼儿园）：隶属单位的基本存款账户开户许可证和相关批文。

（12）其他组织：主管部门或相关管理部门出示的证明。

2、审核税务登记证：(正本)生产经营性单位应提供税务登记证。

3、审核组织机构代码证：(正本)4、若为异地账户还应审核由公司业务部门和客户经理提供的“异地人民币对公结算账户尽职调查书面意见”及“人民币异地对公存款业务审批单”5、中国银行开立单位银行结算账户申请书，主管行长在申请书上签署意见并签字。

6、中国银行人民币单位结算账户管理协议。

7、中国银行人民币单位银行结算账户集中上收复审送审单，注明编号并签署意见及签字。

8、对帐服务协议、客户信息采集表及人民币单位结算账户检查一览表。

9、单位预留印鉴卡及在会计系统中建立的客户资料信息清单。

附件：xx银行单位人民币银行结算账户业务操作规程第一章总则第一条为规范我行单位人民币银行结算账户（以下简称单位银行结算账户）业务流程，防范操作风险，根据中国人民银行（以下简称人行）《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》，以及《xx银行预留印鉴管理办法》等相关规定，制定本操作规程。

第二条我行各分支机构办理单位银行结算账户业务，适用本操作规程。

第二章单位银行结算账户开立第三条单位客户申请开立单位银行结算账户时，可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。

客户须填写《xx 银行开立单位银行结算账户申请书》，并提供《人民币银行结算账户管理办法》所规定的账户资料的原件及加盖单位公章的复印件。

同时，开户行应与客户签定《单位银行结算账户管理协议》。

客户因转户申请开立基本账户的，还需提供机构信用代码证；客户首次申请开立基本账户，还需提交《机构信用代码申请表》。

第四条开户行经办人员受理客户提交的开立单位银行结算账户申请书后，应对客户提供的账户资料的真实性、完整性、合规性进行初步审核，特别应严格审核申请开立基本账户的单位客户所提交的证明文件，同时应通过企业信息平台核实单位客户提交的证明文件的真实性，审核无误后经办人在开户申请书银行审核栏签字确认，同时在开户资料复印件上加盖“与原件相符”章及审核人名章，并将开户资料提交营业部经理复审。

第五条营业部经理应对客户提供的账户资料的真实性、完整性、合规性进行复审，审核无误后在开户申请书银行审核栏签署意见，并在开户资料复印件上签章确认及加盖业务公章。

第六条营业部经理复审通过后，经办人员应根据xx银行预留印鉴管理相关规定为客户办理预留印鉴手续，然后在综合业务系统执行“1211开企业账户”交易，建立客户账户信息并产生单位结算账号。

营业部经理应对经办人员在综合业务系统录入的账户资料信息与纸质原始资料的一致性进行复审，审查无误后进行交易授权。

第七条“1211开企业账户”交易完成后，经办人员应留存相关资料复印件，同时打印一式三联开户申请书、一联业务通知单，开户申请书应加盖业务公章，业务通知单上加盖经办和复核员名章。