总账报表

财务总账报表操作手册1. 背景介绍财务总账报表是企业财务部门日常工作的重要组成部分，其功能在于记录企业财务活动的流向，为企业决策提供数值支撑。

因此，熟练掌握财务总账报表操作方法至关重要。

本文档将介绍财务总账报表的基本操作方法，包括财务总账报表的结构、财务总账报表填写前的准备工作、财务总账报表的填写方法等。

2. 财务总账报表的结构财务总账报表由两部分组成：余额表和明细账。

余额表是对账户在特定时间点上的借贷方余额总和进行记录，其包括资产类、负债类和所有者权益类三个部分。

明细账是对账户的具体借贷项进行记录，包括各个科目的发生额、余额等信息。

明细账可以分为按时间为主线的时间分户明细账和按业务往来为主线的往来明细账。

3. 财务总账报表填写前的准备工作在填写财务总账报表前，需要进行以下准备工作：1.确定填报的时间范围：一般会按月、季度、年度为周期来填写财务总账报表。

2.检查账簿的准确性：包括检查账簿记录的准确性、及时性、规范性等。

3.记账人员进行记账凭证的审核。

4. 财务总账报表的填写方法4.1 填写余额表余额表的填写是按照“科目”为主线，以借贷方余额为基础进行填写，具体步骤如下：1.记录末期余额：以期末为基础填写各科目借贷方余额，包括资产类、负债类和所有者权益类三部分。

2.记录月初余额：以期初为基础填写各科目借贷方余额。

3.计算各类账户变化金额，包括经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量以及筹资活动产生的现金流量等。

4.计算期间内的损益。

5.记录其它要素：包括税金、起始日期、截止日期等4.2 填写明细账明细账是在余额表的基础上，进针对各个科目的借贷方项进行记录，具体步骤如下：1.记录各科目借贷方发生额：分别填写各个科目的借方、贷方发生额。

2.记录各科目借贷方余额：分别填写各个科目的借方、贷方余额。

3.计算各科目变动金额：填写各科目借贷方的变动情况。

4.记录其它要素：包括交易日期、交易对象等。

5. 结语本文档介绍了财务总账报表的基本操作方法，包括财务总账报表的结构、财务总账报表填写前的准备工作、财务总账报表的填写方法等。

目录第一部分…………………………………………………………如何新建账套第二部分…………………………………………………………系统初始化第三部分…………………………………………………………填制凭证第四部分…………………………………………………………删除凭证第五部分…………………………………………………………审核凭证第六部分…………………………………………………………记账第七部分…………………………………………………………自动转账第八部分…………………………………………………………期末结账第九部分…………………………………………………………修改已填凭证第十部分…………………………………………………………备份第十一部分………………………………………………………如何清除异常任务和单据锁定第十二部分………………………………………………………UFO报表附注………………………………………………………………产品安装说明第一部分如何新建账套1.进“系统管理”→点击“系统”→点击系统下“注册"→进入注册控制台用户名用admin的名字进入→确定2.点击“帐套"→点击帐套下“建立”→进入创建帐套，此项只须填入“帐套名称”即你做帐公司名称启用会计期改为你要启用的月份,其他不用改，系统默认即可.→“下一步”→进入“单位信息”, 填入单位名称和单位简称,其他信息可填可不填→“下一步”→进入“核算类型"选择企业型（工业或商业）。

选择行业性质（一定要选“新会计制度”),其他信息不修改，→“下一步”→进入基础信息:存货,客户,供应商是否分类都打上“√”有无外币核算要根据你公司具体情况选择，有就打上“√”，没有就不选择→“完成”→“是”→等待系统创建帐套→进入“分类编码方案”根据贵公司需要修改,一般系统默认即可→“确认”→进入“数据精度定义”→“确认”→提示创建帐套*＊*成功→“确认”然后根据自己企业购买的模块启用，请不要启用没有购买的模块，否则会造成不必要的麻烦。

总账报表会计岗位职责
总账报表会计的岗位职责是管理和维护公司的财务报表和账目。

以下是一些总账报表会计的岗位职责：
1. 负责准确地记录公司的财务数据，并生成财务报表。

根据公
司的预算和收支情况，生成资产负债表、现金流量表和利润表等各
种财务报表。

2. 负责收集、归类和梳理公司的财务数据。

了解公司的每笔收
入和支出，为公司的预算规划和决策提供建议。

3. 负责评估公司的财务状况。

通过观察收入和支出趋势，评估
公司的财务状况和健康状况，并进行适当的决策。

4. 分析财务数据并撰写报告。

分析收入和支出、资产负债表和
利润表等报表，并根据分析结果撰写报告，为公司决策者提供相关
的建议和信息。

5. 负责进行日常的财务记录。

处理账目、支付账单、制作和提
交第一手数据以确定最终预算/核算过程。

6. 确保财务准确性与完整性。

负责确保公司的财务数据准确、
完整，并符合会计准则，以满足审计和法律要求。

7. 协调与与报表有关的每一个岗位部门的沟通。

需要与销售、
采购、成本和财务部门进行协调与沟通，以确保财务数据的准确性
和完整性。

总之，总账报表会计是公司财务部门的核心职位。

他们负责确
保所有财务数据都得到准确记录和管理，并生成明确和准确的财务
报表。

这是每个公司都需要的关键职位。

联想公司财务总账报表一、利泗分配管理（一）集团各经营公司税后利润，必须经总裁办批准后，按顺序进行分配。

1、被没收财物损失，支付各项税收滞纳金和罚款。

2、弥补以前年度亏损。

3、提取法定盈余公积金。

按照税后利润扣除前两项后10%提取，用于弥补亏损或者转增资本金。

4、提取公益金。

按照税后利润扣除1、2两项后的10%提取，用于公司职工的集体福利设施支出。

5、提取任意盈余公积金。

税后利润按顺序进行分配后，有剩余，余额按有关规定归入任意盈余公积金，用于弥补亏损或者转增资本金。

（二）责任利泗上缴与分配。

集团公司内部各核算部门（含各经营公司）实现责任利润，年终必须经集团公司财务部审查确认（审计时间为每年3月26日-5月25日），经审查无误后，将分配方案报总裁办批准，按原则收缴分配。

1、任务内责任利润：按实现责任利泗全额年末一次上缴，每年四月十日前交齐。

2、超额责任利润。

（1）按公司与部门五五分成办法进行分配。

（2）上缴公司部分在审计确认后一周内上缴。

（3）留归部门部分用于部门发展和员工奖励。

（4）分配方案由各分公司、核算部门自行制定报总裁办批准后执行，未经审查、批准任何公司部门均不得擅自操作。

二、营业外收支管理。

（一）营业外收支定义：与公司生产经营活动没有直接关系各项收支，是构成公司利润总额要素。

（二）营业外收入；与公司生产经营活动没有直接关系各种收入。

营业外收入应当按照实际发生数额进行核算。

发生营业外收入时，直接增加公司利润总额。

（三）营业外支出：不属于公司生产经营费用，与公司生产经营活动没有直接关系，但按照有关规定应从公司实现的利泗总额中扣除的支出。

营业外支出应当按照实际发生数额进行核算，发生营业外支出时，在相对应会计期间，冲减当期利泗总额。

（四）其他有关规定。

各经营公司应严格营业外收支管理，营业外收入和营业外支出应当分别核算，不得以营业外支出直接冲减营业外收入，也不得以营业外收入直接冲减营业外支出。

三、财务报告。

总账报表岗工作内容及流程
1、凭证审核：
工作流程：每月结账前及时对各岗位的转账凭证进行审核——审核无误的凭证在凭证下方“复核”处签字或盖章后转交各岗位人员——对审核有误的凭证转交相关岗位人员及时指导修正，再审核签字或盖章后转交各岗位人员。

2、**公司本部财务报表的编制：
工作流程：每月*号前对各岗位涉及的所有经济业务的账务处理进行审核无误——结转当月损益并填制转账凭证——退出帐套——以出纳口令登录帐套——完成出纳签字，退出帐套——以财务主管口令登录帐套——完成主管签字和审核凭证，退出帐套——以总账报表人员口令登录帐套——完成记账——进入UFO界面——编制资产负债表、利润表、现金流量表。

3、**公司内部关联方交易统计表的编制：
工作流程：每月*日前编制《内部往来统计表》、《内部销售统计表》、《内部现金流量明细统计表》。

**公司本部财务报表附注的编制：
工作流程：每月*号前根据报表内容编制报表附注——详见【**公司报表附注*月.doc】
4、**公司合并财务报表的编制：
工作流程：
A: 每月*日前催收**公司、**公司、**公司的月度财务报表（含内部关联方交易统计表）、附注及分析资料——根据合并报表编制原则编制合并报表【合并范围包括**公司、**公司、**公司、**公司四家公司报表】5、财政快报报表的报送：
工作流程：每月*日前打开火狐浏览器——登录“重庆市财政局企业财务信息管理系统”（登录号** 口令**）——数据管理——数据录入——审核无误，保存——上报。

6、专项工作：
主要是财务报表审计，根据具体情况定审计时间，一般在年初完成。

总账报表实训心得体会
总账报表实训是一个非常重要的实践环节，通过这个实训，我对总账报表的编制和分析有了更深入的了解。

以下是我在实训过程中的一些心得体会：
1. 理论知识与实践结合：在实习过程中，我发现纸上的理论知识与实际操作存在差距。

只有将理论知识应用到实践中，才能真正理解和掌握。

通过实际操作，我更加熟悉了总账报表的编制步骤和要求。

2. 重视细节和准确性：总账报表编制过程中，细节和准确性非常重要。

无论是凭证的录入还是数据的汇总，都需要仔细核对，以确保报表的准确性。

我在实习过程中，学会了细致入微地检查每一个环节，以避免错误和失误。

3. 分析能力的提升：除了编制报表，对报表进行分析也是非常重要的一部分。

通过对总账报表进行分析，可以了解企业的财务状况和经营情况，并做出相应的决策。

在实训过程中，我学会了运用财务分析工具，如财务比率分析和趋势分析，对总账报表进行综合分析。

这样能够更好地为企业提供决策参考。

总结起来，通过总账报表实训，我不仅加深了对总账报表的理解和掌握，还提高了细节处理能力和分析能力。

这对我今后从事财务或会计工作都会有很大的帮助。

总账报表岗位职责总账报表岗位是一个财务部门的重要职位，负责编制和生成公司的总账报表。

总账报表是公司财务状况的汇总和反映，对于公司的经营决策和业务发展具有重要的指导作用。

以下是总账报表岗位的职责和工作内容。

1. 编制总账报表总账报表岗位的主要职责是根据公司的财务数据，编制各类总账报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。

编制总账报表需要对公司的财务数据进行核对和分析，确保报表的准确性和可靠性。

2. 分析财务数据总账报表岗位需要对财务数据进行分析和解读，了解公司财务状况和经营情况。

通过对比不同时间段的报表数据，分析公司的财务趋势和变化，为经营决策提供参考依据。

3. 财务预测和预算总账报表岗位需要参与公司的财务预测和预算工作。

根据历史数据和市场情况，预测和预测公司未来的财务状况和经营绩效，为公司的战略规划和决策提供支持。

4. 内部控制和审计合规总账报表岗位需要确保公司的财务报表符合相关法规和会计准则的要求，参与公司的内部控制和审计合规工作。

通过建立和执行财务流程和制度，确保财务数据的准确性和合规性。

5. 合作与沟通总账报表岗位需要与公司的其他部门和团队进行合作与沟通，收集和整理相关的财务数据。

与财务分析师、税务部门、审计部门等进行协作，共同完成财务报表的编制和分析工作。

6. 问题解决和改进总账报表岗位需要及时发现和解决财务报表编制和分析过程中的问题和困难。

通过不断改进和优化工作流程，提高工作效率和质量，为公司的财务管理和决策提供可靠的支持。

总结总账报表岗位是一个重要的财务职位，负责编制和分析公司的总账报表。

通过准确和可靠的总账报表，帮助公司了解和把握财务状况，为经营决策和业务发展提供重要的参考依据。

总账报表岗位需要具备扎实的财务知识和分析能力，以及良好的沟通和合作能力，能够独立完成财务报表的编制和分析工作，并为公司提供财务管理和决策支持。

出纳总账报表共享内容
出纳总账报表是企业财务部门的重要工具之一，用于记录和汇总企业的财务交易信息。

该报表列出了一段时间内企业的收入、支出、资产和负债等重要财务数据，帮助企业管理层了解公司的财务状况。

为了实现更好的信息共享和透明度，出纳总账报表可以在企业内部进行共享。

以下是一些可能的共享内容和方法：
1. 收入和支出明细：出纳总账报表可以包含详细的收入和支出明细，例如销售额、采购成本、员工工资等。

这些明细可以与相关部门共享，例如销售团队可以了解销售额的具体组成，采购部门可以了解采购成本的构成，以便更好地管理和控制成本。

2. 资产和负债情况：出纳总账报表还包括了企业的资产和负债情况，例如现金、应收账款、应付账款等。

这些信息可以与财务部门共享，帮助财务团队更好地进行资金管理和预测，确保企业的资金充足。

3. 报表的定期共享：出纳总账报表可以按照一定的频率进行共享，例如每月、每季度或每年。

定期共享报表可以帮助企业的管理层及时了解企业的财务状况，及时采取必要的调整措施。

4. 电子化共享：出纳总账报表可以通过电子化方式进行共享，例如在企业内部的共享文件夹、财务软件系统或企业内部门的内部网站上共享。

电子化共享可以方便相关部门和人员随时访问和查看报表，提高工作效率。

总之，出纳总账报表的共享可以促进企业内部各部门之间的信息流动和沟通，提高财务信息的透明度和准确性。

这有助于企业更好地进行财务管理和决策，确保企业的稳定经营。