商业银行外汇风险管理论文

商业银行外汇风险及管理外汇市场的波动对商业银行的经营活动产生了深远的影响。

由于外汇市场的不确定性和波动性，商业银行必须认识到外汇风险的存在，并有效地管理这些风险，以保护自身的盈利能力和资本稳定性。

本文将就商业银行面临的外汇风险进行分析，并探讨一些常见的外汇风险管理手段和策略。

一、商业银行面临的外汇风险商业银行作为金融机构，在其日常运营中面临着多种外汇风险。

主要的外汇风险包括汇率风险、流动性风险和对冲基准风险。

1. 汇率风险：商业银行在进行国际贸易和跨境金融业务时，会涉及不同货币之间的兑换。

由于不同国家货币的汇率波动，商业银行的资产和负债之间存在汇兑风险，即由于汇率波动带来的损失或收益。

2. 流动性风险：商业银行面临的另一个外汇风险是流动性风险。

在外汇市场波动剧烈时，商业银行可能会出现外汇头寸无法及时转化为现金的情况，导致流动性紧张，无法满足客户的资金需求。

3. 对冲基准风险：对冲基准风险是指商业银行通过对冲交易来锁定利润或减少风险，但在对冲交易过程中，标的资产和对冲工具之间的价格关系可能会发生变化，从而导致对冲交易的效果和预期的差异。

二、外汇风险管理手段与策略为了有效管理外汇风险，商业银行可以采取一系列的手段和策略。

以下是一些常见的外汇风险管理措施：1. 使用衍生产品：商业银行可以利用外汇期货、远期合约、期权等衍生产品来对冲汇率风险。

这些产品可以帮助银行锁定汇率，减少汇兑损失。

2. 多元化外汇资产组合：商业银行可以通过多元化外汇资产组合来分散汇率风险。

通过持有多种货币的资产，可以在某个特定货币汇率下承担较小的损失。

3. 建立风险管理部门：商业银行可以设立专门的外汇风险管理部门，负责监测和分析外汇风险，并制定相应的管理策略和措施。

4. 建立适当的风险管理制度：商业银行应建立完善的外汇风险管理制度和流程，确保所有的风险管理活动符合法规和内部规定，并保持透明度和合规性。

5. 加强市场监管与研究：商业银行应密切关注国际外汇市场的动态，加强对市场走势和趋势的分析与研究，及时调整和优化外汇风险管理策略。

商业银行的外汇交易风险管理外汇市场作为全球最大的金融市场之一，为商业银行提供了丰富的交易机会，但同时也带来了一定的风险。

商业银行在外汇市场中进行交易时，需要合理管理和控制外汇交易风险，以确保其自身安全和稳定的经营。

本文将对商业银行的外汇交易风险管理进行探讨。

一、外汇交易风险的来源商业银行进行外汇交易，面临的主要风险包括市场风险、信用风险、流动性风险和操作风险。

1. 市场风险市场风险是指由于外汇市场价格波动引发的风险，如汇率波动、利率波动等。

商业银行需要通过建立有效的风险管理机制，如制定风险限额、制定风险管理政策等，来管理和控制市场风险。

2. 信用风险信用风险是指因交易对手方违约或不能按时履约而导致的损失。

商业银行需要进行交易对手方的信用评估，并根据评估结果制定交易限额和保证金要求，以减少信用风险。

3. 流动性风险流动性风险是指商业银行无法及时平仓或无法获得足够的资金来满足交易需求的风险。

为了管理流动性风险，商业银行需要建立充足的流动性储备，保持充足的现金库存。

4. 操作风险操作风险是指由于人为错误、系统故障等因素引发的风险。

商业银行需要建立健全的操作风险管理机制，如完善的内部控制制度、员工培训和技术支持等，以减少操作风险带来的损失。

二、商业银行外汇交易风险管理的方法为了有效管理外汇交易风险，商业银行可以采取以下方法：1. 风险管理政策与制度商业银行需要制定明确的外汇交易风险管理政策和制度，包括风险限额、交易对手方评估、流动性管理、操作风险管理等。

这些政策和制度应当符合监管要求，并定期进行评估和更新。

2. 多元化交易策略商业银行应当根据市场情况和自身实力，制定多元化的交易策略，分散风险。

同时，可以借助衍生品工具如远期合约、期货合约等来对冲风险。

3. 交易对手方评估商业银行在与外汇交易对手方进行交易前，需要进行充分的交易对手方评估，包括信用评级、财务状况、交易记录等方面的分析。

对于风险较高的交易对手方，商业银行可以设置额外的限额或要求提供担保。

中国商业银行外汇风险管理研究【摘要】：20世纪90年代后,国际金融市场的业务交易量急剧增加,金融市场全球一体化步伐明显加快,加之《巴塞尔协议》等国际金融监管体制进一步完善,商业银行的外汇业务随之飞速发展,商业银行业务国际化逐渐成为一种发展趋势。

然而,国际外汇市场汇率变化加剧,汇率波动日渐频繁。

欧元的诞生,日元的起伏振荡,更是加剧了外汇市场的不稳定性,这些因素使得商业银行在开展外汇业务时面临着越来越大的风险。

中国2005年7月份的汇率形成机制改革使人民币汇率不再单一盯住美元,而是实行了更为灵活的汇率形成机制,中央银行将原来承担的部分外汇风险通过汇率弹性的扩大转嫁到了居民、企业和银行身上。

这次汇率改革对中国商业银行外汇风险管理提出了更高的要求。

然而中国商业银行在外汇风险管理方面还十分薄弱,提高商业银行外汇风险管理能力迫在眉睫。

本人正是针对这一情况,较系统全面地研究了中国商业银行外汇风险管理这一问题。

本文的前三部分首先分别介绍了外汇风险的含义和商业银行外汇风险管理的基本流程,国外成熟商业银行的外汇风险管理方法和巴塞尔协议关于商业银行外汇风险管理的相关规定。

为了进一步说明上述方法的应用性,文章中引用了渣打银行外汇风险管理的实际案例。

在此基础上,文章的第四部分分析了我国商业银行外汇风险管理的现状以及管理滞后的原因,并在文章的最后一部分提出解决问题的具体对策。

【关键词】：外汇风险风险管理VaR外汇体制改革外汇市场【学位授予单位】：山西财经大学【学位级别】：硕士【学位授予年份】：2006【分类号】：F832.6【目录】：摘要6-7Abstract7-11导言11-14第一章商业银行外汇风险管理概述14-20一、商业银行外汇风险的含义14二、商业银行外汇风险的成因、种类与表现形式14-16（一）商业银行外汇风险的成因14-15（二）商业银行外汇风险的种类与表现形式15-16三、商业银行的外汇风险管理体系16-20（一）商业银行外汇风险的管理目标与流程16（二）商业银行外汇风险的识别16-17（三）商业银行外汇风险的测量17-19（四）商业银行外汇风险政策和监控19-20（五）商业银行外汇风险报告、风险确认和审计20第二章国外商业银行外汇风险管理方法介绍20-28一、国外商业银行外汇风险管理的一般方法20-23（一）限额管理20-21（二）利用金融衍生工具套期保值21-22（三）其他具体方法22-23二、国外商业银行外汇风险管理方法与监管经验23-28（一）美国商业银行外汇风险管理的方法和监管经验23-27（二）日本商业银行外汇风险管理的方法与监管经验27-28第三章巴塞尔协议关于商业银行外汇风险管理的相关规定及案例分析28-32一、《资本协议的市场风险补充规定》中对银行外汇风险管理的要求28二、《巴塞尔新资本协议》中的进一步规定28-29三、一个案例的介绍——渣打银行外汇风险管理的方法29-32（一）渣打银行外汇风险的管理理念、管理机构及管理职能29（二）渣打银行外汇风险管理具体措施29-32第四章我国商业银行外汇风险管理的进程及存在问题32-43一、我国商业银行外汇风险管理的历史进程32-36（一）我国商业银行外汇风险管理的起步阶段——1995年《商业银行法》的颁布到1999年末我国加入WTO32-33（二）我国商业银行外汇风险管理的提升阶段——1999年年末至今33-36二、我国商业银行外汇风险管理方面存在的不足36-39（一）外汇风险管理体系不完善36-37（二）外汇风险测量工具与技术落后37-38（三）外汇风险的控制效果差38-39三、我国商业银行外汇风险管理滞后的原因分析39-43（一）商业银行内部原因分析39-40（二）金融体制原因分析40-41（三）外部金融市场原因分析41-42（四）金融监管原因分析42-43第五章提升我国商业银行外汇风险管理能力的对策43-50一、银行提高自身风险管理能力的策略43-47（一）建立外汇风险管理体系，完善风险控制机制43-44（二）积极吸收并改进外汇风险测量和管理工具44-45（三）加快商业银行股份制改革步伐，建立真正意义上的现代商业银行制度，完善现代企业治理结构45-46（四）在银行内部培育成熟的风险管理文化46（五）注重专业人才的培养，建立高素质的外汇风险管理团队46-47（六）商业银行要根据其规模的不同，采取侧重点不同的策略47二、进一步深化汇率形成机制的改革，培育完善的外汇市场体系47-48三、完善相关法规体系，提高监管水平48-50结论与未来研究方向50-51参考文献51-54致谢54-55攻读硕士学位期间。

我国商业银行外汇风险管理研讨论文我国商业银行外汇风险管理研讨论文摘要：随着近几年全球经济一体化速度加快，各国间资金流动愈加频繁，外汇市场规模也在不断扩大，使各国汇率不断波动，而汇率频繁波动会使我国商业银行不断面临外汇风险。

本文对商业银行外汇风险管理的问题进行了研究，首先介绍商业银行外汇风险的主要来源，并对目前国内银行进行外汇风险管理的现状进行了分析，指出银行风险管理过程中存在的问题，最后提出商业银行外汇风险管理的解决方法，希望为银行的实际操作与管理提供有价值的建议。

关键词：我国商业银行；外汇风险；风险管理一、商业银行外汇风险的来源（一）外汇资本金面临的外汇风险商业银行的资本金是维持其日常基本运营活动的保障之一，也是防范银行经营风险的条件之一。

近几年来，随着外汇资本金规模的增大，银行的外汇风险也在不断增大。

在银行资本金在没有通过国家外汇管理局的审批条件下，是不允许私自结汇或者转换币种的，所以当汇率不断波动时，银行以外币表示的资本金的价值也将不断变化，导致银行一直存在外汇风险，甚至会影响银行的资本充足率。

比如，当人民币大幅升值时，将银行外币资本金转化成以本币表示的金额时将会大幅缩水，银行的资本充足率也随之降低。

（二）资产负债外汇敞口头寸面临的外汇风险近些年来，我国企业走出去的步伐加快，对银行外汇贷款的需求大量增加，使银行的外汇资产业务发展迅速；此风险包括商业银行的外汇资产与外汇负债的外币头寸不匹配的现象，也就是说存在币种不完全一致的可能性；还包括商业银行持有外汇资产、负债的期限错配，即外汇资金来源与资金运用的到期期限不一致，例如，某银行的外汇负债已到期，但是它持有的外汇资产期限都较长，没有到期的资产可以用来偿还到期的负债。

（三）外汇中间业务面临的外汇风险结售汇业务是银行的中间业务之一。

随着我国经济快速发展，国内更多的个人、企业选择到国外开展业务，从而需要大量的外汇进行交易与结算，为了规避由汇率波动带来的经济损失，客户会选择提高结汇业务量，立即把汇率风险转接给银行，因此银行每天的外汇头寸将会随着客户的需求而上下波动，可能会出现较大外汇敞口，而当汇率往不利于银行的方向变动时，银行就会有遭受潜在经济损失的可能性。

商业银行外汇风险管理研究与对策摘要：随着我国经济实力的增强，人民币开始走出国门，走向国际化，外汇风险的管理显得尤为重要。

本文从这一角度出发，分析了目前我国商业银行外汇风险管理的现状，并对相关问题提出了改进建议。

关键词：商业银行外汇风险管理外汇风险是指经济实体或个人在国际经济、贸易、金融等活动中，以外币计价的资产或负债因外汇汇率变动而引起价值上升或下跌所造成的损益。

随着我国金融体制改革的逐步深入，商业银行实现了快速发展，由于市场化进程加快，我国商业银行在外汇经营与管理上存在的缺陷也日益凸显。

外汇风险的类型主要包括交易风险、折算风险、经济风险。

从商业银行角度来说，交易风险主要指银行同客户或者同业在外汇交易过程中相互兑换外币，因汇率的变动，致使商业银行发生经济损失的可能性。

折算风险又称会计风险，是指由于外汇汇率的变动而引起的银行资产负债表及损益表中某些外汇资金项目金额变动的可能性，是一种账面的损失，并不是实际发生的损益，但影响银行财务报告结果，对银行价值的变动尤其是上市银行估值产生重大影响。

经济风险是指由于汇率非预期变动引起商业银行未来现金流量变化的可能。

我国多年来实行有管理的浮动汇率制度，汇率变动不大，商业银行汇率风险意识淡薄，缺乏必要的业务经营和风险管理的经验和技能，致使国内商业银行外汇风险管理水平普遍不高，外汇风险管理现状不容乐观。

外汇风险的产生原因：（一）风险防范意识不强在实行新汇率制度以前，RMB 汇率基本没有波动，所以也基本没有防范外汇风险的问题。

习惯在汇率稳定的环境下经营的我国大部分商业银行在经营外汇业务中，受利益驱动重经营轻管理，没有把发展业务、开拓市场与加强控制和监督约束有效结合起来，风险自我防范意识较差。

由于风险意识的缺乏，一些商业银行不顾自身经营能力和资金实力，擅自进行外汇期货等衍生金融工具的操作，而在操作中又没有建立严格的授权制度，导致外汇资金的损失，造成严重的经营风险。

（二）管理水平限制影响管理水平的主要因素：一是银行管理者及员工的综合素质。

论我国商业银行外汇业务风险及防范对策2005年7月21日，中国人民银行发布了《关于完善人民币汇率形成机制改革的公告》，对人民币汇率形成机制进行改革，实行以市场供求为基础、参考一揽子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。

2007年以来，美国次贷危机引起全球金融海啸，加剧了市场汇率波动，商业银行经营外汇业务的风险随之增大，商业银行如何采取积极措施，借鉴国际银行业的先进做法，尽快建立完善的外汇风险管理体系，是银行必须研究的新课题。

一、国内外金融市场背景及人民币汇率走势分析(一)国内外金融市场背景国际方面，2007年美国次贷危机引发全球金融市场动荡，市场波动率大幅攀升，在信用危机和流动性危机以及金融机构破产、重组等影响下，实体经济也遭受波及。

从利率走势看，美联储从2007年9月份开始陆续减息10次，将联邦基金利率从5.25%降至0.25%。

同时推出购买国债等多种刺激经济的量化宽松政策。

其他主要经济体中，除澳大利亚央行上调基准利率25个基准点至3.25%以外，欧洲基准利率仍保持在1%，而英国基准利率则为0.5%。

从上述数据来看，短期内全球经济的复苏道路仍然曲折。

国内方面，2008年积极的财政政策和适度宽松的货币政策所累积的效果已在2009年逐步体现，但经济发展仍面临来自各方面的困难和挑战，比如美国等一些经济体采取对我国出口征收高额关税等措施，出口、消费下行压力较大。

从汇率走势看，受美国经济走弱以及各国央行储备资产结构调整等因素影响，美元虽然在全球经济大环境中处于相对弱势，但美元由于其国际货币的地位以及美国政府需要对国际金融危机做出负责任的态度，导致美元兑人民币并未出现大幅贬值。

尽管全球经济面临的不确定性上升，但中国经济仍将继续保持稳定增长。

2009年，随着国际金融市场流动性问题逐渐缓解，商业银行对企业信贷的恢复，人民币兑美元的汇率保持了稳定的趋势，全年并未出现大幅波动。

这也正是保证我国在经济危机中持续稳定发展的重要因素。

我国商业银行外汇风险管理及对策研究随着我国经济的不断发展和开放程度的加深，商业银行外汇业务规模不断扩大，外汇风险管理问题也日益凸显。

外汇风险管理是商业银行面临的一个十分重要的问题，合理的外汇风险管理对商业银行的稳健经营和风险控制起着至关重要的作用。

本文将对我国商业银行外汇风险管理进行研究，并探讨相应的风险管理对策。

1. 外汇风险类型我国商业银行在外汇市场上所面临的风险主要包括交易风险、汇率风险、对冲风险和流动性风险。

交易风险是指由于外汇交易的不确定性导致的交易损失风险；汇率风险是指由于汇率波动导致的资产和负债价值损失风险；对冲风险是指外汇风险对冲策略的实施导致的风险；流动性风险是指由于外汇市场的流动性不足而导致的风险。

这些风险相互交织，相互影响，对商业银行的带来了很大的挑战。

2. 外汇风险管理现状我国商业银行外汇风险管理现状存在以下问题：一是风险管理制度不完善，缺乏有效的外汇风险管理政策和管理制度；二是外汇风险管理工具不够多样化，缺乏有效的风险对冲工具；三是外汇风险管理理念偏保守，缺乏对风险的深入理解和认识；四是外汇风险管理技术水平不高，缺乏有效的风险监测和控制手段。

商业银行应当建立健全的外汇风险管理政策和管理制度，明确外汇风险管理的目标和原则，规范外汇风险管理流程和程序。

要加强对外汇风险管理的监督和评估，确保外汇风险管理制度的有效实施。

商业银行应当创新外汇风险管理工具，拓展多样化的风险对冲工具，如外汇期权、外汇远期、外汇掉期等。

要加强对外汇风险管理工具的研究和应用，提高外汇风险管理的灵活性和有效性。

商业银行应当转变外汇风险管理理念，正确处理风险与收益的关系，加强对外汇风险的深入理解和认识，树立全面科学的外汇风险管理理念，及时调整和优化外汇风险管理策略。

三、结语外汇风险是商业银行在进行外汇业务活动时所面临的一个重大挑战，也是商业银行发展过程中的一个不容忽视的问题。

我国商业银行需要加强外汇风险管理，做到风险可控，以确保外汇业务的稳健发展。

企业外汇风险管理研究论文伴随着世界经济和金融形势的变化,外汇汇率这一作为国际金融关系乃至是国际经济关系正常发展的纽带,己经渗透到包括经济生活的一切领域。

下面是店铺为大家整理的企业外汇风险管理研究论文，供大家参考。

企业外汇风险管理研究论文篇一【摘要】本文先分析了自贸区汇率自由化的趋势。

在此基础上简述了自贸区内的企业将面临的交易风险、折算风险、经济风险和系统风险，并深入分析管理外汇风险的几种方法——远期、期货、人民币ETF、期权。

同时，本文在分析中发现人民币汇率市场化和国际化是企业对冲汇率风险的重要条件。

【关键词】自贸区汇率市场化风险控制一、上海自贸区汇率自由化已成趋势自2013年9月30日，上海自贸区挂牌以来，汇率市场化和利率市场化的改革一直饱受各界期待。

虽然12月出台的《关于金融支持中国(上海)自由贸易试验区建设的意见》在两率市场化方面的内容不及预期，但是上海作为未来国际金融中心，自由开放的市场环境必不可少，所以汇率市场化已经成为上海自贸区的发展趋势。

许多学者都担心上海自贸区金融自由化后，会出现像东南亚金融风暴时泰国遭遇的危机——大量的资金进入离岸账户，离岸账户再向在岸账户投放，绕过了外汇管理，然后这些资金一下子撤离的时候，打击几近毁灭性。

[1]好在自贸区金融改革通过银行分账经营、独立核算构建了与境内其他市场有限隔离、与国际金融市场高度接轨的独立金融环境。

[2]居民与非居民的账户有隔离，不会在关内关外随意划转。

存量客户和新增客户仍可以办理业务，但是技术系统将自动识别分账管理。

[3]这样一来，使得自贸区内先行实现利率和汇率的自由化成为可能。

二、汇率自由化下面临的风险高的汇率波动率是近几年来的普遍现象，因此汇率风险是自贸区金融改革中一个不可回避的问题。

只有企业明白风险敞口在哪里，才能有效地采取措施来管理外汇风险。

笔者认为自贸区汇率市场化背景下会存在以下的汇率风险。

(一)交易风险(Transaction Risks)交易风险是指在运用外币计价的交易中，由于外币与本币之间以及外币与外币之间汇率变动，使交易者蒙受损失的可能性。

我国商业银行外汇风险管理及对策研究【摘要】外汇市场的波动给商业银行带来了不可忽视的风险挑战。

本文以我国商业银行外汇风险管理及对策研究为主题，探讨了外汇风险的定义、我国商业银行外汇风险管理的现状以及存在的问题，并提出了相应的对策建议。

通过总结对外汇风险的管理经验，为商业银行在面对外汇市场波动时提供可行的解决方案。

展望未来，我国商业银行需继续加强外汇风险管理能力，提高风险应对的灵活性和适应性，以应对未来更加复杂多变的外汇市场环境。

结合实践经验和理论研究，本文旨在为我国商业银行外汇风险管理提供有益的参考和指导，促进我国商业银行的稳健经营和风险控制能力的提升。

【关键词】外汇风险管理、商业银行、对策研究、研究背景、研究目的、外汇风险、现状、存在问题、应对建议、实践经验、总结、展望未来、结论建议。

1. 引言1.1 研究背景外汇市场是一个极具风险性的金融市场，而商业银行作为金融体系的重要组成部分，其外汇风险管理尤为重要。

随着我国经济的全球化和开放程度的不断提高，商业银行的外汇业务规模不断扩大，外汇风险管理面临更加严峻的挑战。

由于外汇市场的波动性强，商业银行在进行外汇交易时难免会面临汇率波动、流动性风险等多种风险，如果处理不当，就有可能导致巨额损失甚至危及整个金融体系的稳定性。

对我国商业银行外汇风险管理及对策进行深入研究，对于提升商业银行风险管理水平，保障金融体系的稳定运行具有重要意义。

对外汇风险管理进行系统性研究，有助于总结相关经验教训，发现不足之处，并提出改进和完善的措施，以更好地指导我国商业银行应对外汇风险的实践工作。

1.2 研究目的研究目的是为了深入探讨我国商业银行在外汇风险管理方面存在的问题，分析其原因，提出相应的对策建议，并总结应对外汇风险的实践经验，以期为我国商业银行外汇风险管理提供参考和借鉴。

通过对我国商业银行外汇风险管理现状的研究，可以帮助银行更好地识别、分析和管理外汇风险，有效降低外汇风险带来的损失，保护银行的资产安全和盈利能力。

商业银行外汇风险管理【摘要】本文通过对我国外汇体制改革的进程和商业银行面临的外汇风险现状进行分析，提出对商业银行外汇风险管理的一些建议。

【关键词】外汇改革；外汇风险；外汇管理一、我国外汇体制的改革从建国到现在，随着外汇体制改革的逐步深化，我国外汇市场经历了不同的发展阶段，对商业银行的外汇经营管理活动产生了巨大的影响。

新中国成立到1978年改革开放前，我国没有自由交易的公开外汇市场。

我国实行改革开放之后到1994年，是外汇调剂市场与官方外汇市场并存的阶段。

此阶段实行外汇调剂制度，允许外汇留成单位按照国家规定的价格将外汇转让给需要用汇的单位来调剂余缺，商业银行依然游离在外汇市场之外，不参与外汇市场交易活动。

1994年我国进行外汇体制改革，建立了银行间外汇市场，从此商业银行以市场参与者的身份进入外汇市场。

商业银行为企业办理结售汇业务后，在银行间外汇市场进行外汇头寸余缺调剂。

此时商业银行完全是被迫进场交易，其行为从属于政府在经常项目开放情况下稳定汇率的目标，具有政策性业务的意义，汇率变动的风险完全由我国中央银行承担。

随着我国对外经济的发展，外汇储备迅速增长，结售汇体制也逐步从强制结售汇向意愿结售汇转变，外汇市场逐步活跃，商业银行与企业的汇率风险随之暴露。

针对这种状况，2003年外汇市场进行了一系列的改革：推出远期结售汇业务、延长外汇市场交易时间、允许银行进行双向交易、增加欧元交易品种。

伴随着外汇市场的发展，商业银行逐步摆脱作为政府实行经济政策工具的角色，从自身业务发展需要出发，积极主动地参与外汇市场交易，以便规避风险、获取收益。

随着我国经济实力的增长，人民币利率市场化与自由兑换进程的加快，2005年，我国外汇管理部门对外汇交易市场和汇率形成机制又进行了一系列改革：5月，外汇市场做市商制度启动；7月，汇率形成机制调整，人民币对美元升值2%；8月，远期结售汇范围扩大，允许银行对客户办理不涉及利率互换的人民币与外币掉期业务......。