企业信用信息管理办法课件

第二节 社会主义核心价值观与企业信用管理工作
二、社会主义核心价值观在企业信用管理工 作中的体现
社会主义核心价值观对企业信用管理工作均 有指导作用，其中起到直接指导作用的是诚 信价值观。
二、社会主义核心价值观在企业信用管理工作中的体现
（一）社会主义核心价值观（诚信观）在企 业信用管理目标中的体现
（三）企业信用管理现状、问题及对策
2.企业信用管理存在问题的成因 形成企业信用管理问题的原因主要包括：
（1）企业信用管理相关的制度建设基础薄 （2）企业信用管理价值观引导弱化 （3）企业信用管理意识淡漠
二、 企业信用管理概念与现状
（三）企业信用管理现状、问题及对策
3.提升企业信用管理工作水平，解决企业信 用管理问题的对策 具体内容包括：
第一节 企业信用管理理论基础及概念
二、 企业信用管理概念与现状
（一）企业信用管理理论基础 企业是市场经济的主体，企业信用管理活
动均是市场经济活动。从经济学角度看， 企业信用管理的理论基础包括市场经济的 信息不对称理论、交易成本理论、博弈论 等。
二、 企业信用管理概念与现状
（三）企业信用管理现状、问题及对策
在不同经营规模的企业中，小微企业与大中 型企业一样，需要建立以社会主义核心价值 观（诚信观）为指引的企业信用工作管理目 标，社会主义核心价值观（诚信观）对信用 管理工作人员能否科学、客观地分析与提升 企业的信用管理水平发挥关键作用。
二、社会主义核心价值观在企业信用管理工作中的体现
（二）社会主义核心价值观（诚信观）在企 业信用管理流程中的体现
企业信用管理
第一章 企业信用管理概述
第一节 企业信用管理理论基础及概念
一、信用内涵
本书认为信用是不同所有者之间的商品和 货币资金的借贷以及赊销预付等行为。信 用是以偿还和付息为条件所形成的货币(或 商品)借贷关系或债权债务关系。在商品货 币关系基础上产生的信用，不是一般的借 贷，而是货币或商品有条件——偿还和付 息——的让渡这种价值运动的特殊形式。

一、目标企业的检索与信用分析
在操作上,利用征信数据库开拓市场就是通 过对征信数据库的检索,找到所需要的目标 客户群或潜在的合作伙伴。
第二节 大数据在企业信用管理中的应用
一、目标企业的检索与信用分析
对于这项操作,选择合适的目标征信数据库是 利用征信数据库开拓市场的第一步,为了实现 查询目标,信用管理人员应该按照下列步骤进 行操作：
1.明确查询目的 2.确认搜索目标 (1)确定目标类型 (2)确定目标所在地区 (3)描述客户的行业特征
第二节 大数据在企业信用管理中的应用
一、目标企业的检索与信用分析 3.缩小查找范围
4.选择合适的征信数据库
第二节 大数据在企业信用管理中的应用
二、海内外客户源的挖掘与拓展
1.使用基本检索服务 在征信机构提供的开拓市场服务中,“基本
企业信用管理
第八章 企业信用信息管理 与大数据分析
一、企业信用信息管理与大数据概念
(一）企业信用信息管理的基本原则与目标
对于企业的信用管理部门,信用信息是指用于 评估客户信用价值的信息。判断一项信息是 否属于信用信息的基本原则如下:
1.从应用角度来说,信用信息是可以用于评价信 用主体的信用状况和信用水平的信息。
2.从法律角度来说,信用信息的采集、使用、传 播都受相关法律法规的制约,虽然一项信息对 于判断信用主体的信用价值有贡献,但采集和 传播这项信息却违反了相关法律法规。
一、企业信用信息管理与大数据概念
(一）企业信用信息管理的基本原则与目标
建立实时信用报告查询系统,使企业信用信息 源分布广泛,使得其信用信息网站要更新快、 时效性强,低成本、高效率运营是当今中小企 业信用信息管理的共同目标,其信息共享促进 了信用资源的优化配置。通过信息共享,保证 信用状况好的企业能够获得更多的选择机会, 并形成对失信中小企业的约束和惩罚机制。

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二、企业信用状况的认定标准
和程序
第十四条 企业有下列情形之一的，海关应当 终止认证： （一）发生涉嫌走私或者违反海关监管规定的 行为被海关立案侦查或者调查的； （二）主动撤回认证申请的； （三）其他应当终止认证的情形。
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二、企业信用状况的认定标准
企业诚信和信用管理 及有关最新规定
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社会信用体系建设：（国 务院常务会议）
“十二五”期间要建立健 全覆盖全社会的征信系统，全 面推进社会信用体系建设。 努力营造诚实、自律、守 信、互信的社会信用环境，使 诚实守信者得到保护、作假失 信者受到惩戒。


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二、企业信用状况的认定标准
和程序
第十二条 企业向海关申请成为认证企业的，海关按 照《海关认证企业标准》对企业实施认证。 海关或者申请企业可以委托具有法定资质的社会中 介机构对企业进行认证；中介机构认证结果经海关 认可的，可以作为认定企业信用状况的参考依据。 第十三条 海关应当自收到企业书面认证申请之日起 90日内作出认证结论。特殊情形下，海关认证时 限可以延长30日。
和程序
第十五条 海关对企业信用状况的认定结果实施动态调整。 海关对高级认证企业应当每3年重新认证一次，对一般 认证企业不定期重新认证。未通过认证的企业，不再适 用认证企业管理，1年内不得再次申请成为认证企业； 未通过高级认证但符合一般认证企业标准的，适用一般 认证企业管理。 适用失信企业管理满1年，且未再发生本办法第十条规定 情形的，海关应当将其调整为一般信用企业管理。 失信企业被调整为一般信用企业满1年的，可以向海关申 请成为认证企业。

8.联系客 户
9.逾期账 款内部催 收
10.逾期 账款外部 催收和坏 账抵消
11.客户 信息资料 整理更新
货款 回收
事后管理
统计分析结论
信 用 管 理 的 功 劳 ！
4企业信用管理带来的好处
案例
一汽集团大连柴油机厂是一家年销售额20多亿的大型国有企 业，1997年被拖欠的账款高达四亿七千多万，2001年开始实 行全程信用管理模式，几年后逾期应收账款降低到7840万元， 并累计收回欠款近4亿元。 一汽大柴的成功管理经验说明，企业只有引进先进的经营管 理机制，实行科学、全面的信用管理制度，才能从根本上解 决赊销和应收账款的问题。
企业信用管理
我国许多行业已经进入买方市场时期
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0% 电文交医造电日金服化橡小大石建木批食仪计家纺
气教通药纸子化属装学胶型型油材材发品器算电织
体运医
制 原塑机机化 加贸饮仪机
育输疗
品 料料械械工 工易料表
企业赊销达成的 交易额占总交易 额的40%以上。
案例
一汽大柴的应收帐款管理工作曾经走过了一个十分曲折的道路。 早在1997年，该公司为了压缩已经出现的大量的逾期应收帐款， 像许多大型企业一样，成立了“清欠办公室”，组织大量人力四 处讨债。然而这种“事后救火”式的管理并没有起到理想的效果， 而且“前清后欠”，企业疲于奔命。
后来，公司管理层决定实行应收帐款的严格控制，成立了“应 收帐款控制室”，使风险管理由“救”向“控”的方式转变，实 行“无风险经营战略”。但是，这种战略和管理方式虽然大幅度 地减少了应收帐款，同时也使公司的销售额大幅下降，降低了企 业在同行业中的竞争力。

（一）企业信用销售的关键环节 信用销售是在传统销售关系的基础上建立
的一种新型经济关系，它有别于传统意义 上的销售。在业务处理上，也不同于一般 的销售业务。由于存在信用风险，因此在 普通销售业务环节中增加了一些信用风险 防范的措施和方法，具体业务可分信用销 售前、中、后三个方面。
第一节 企业信用政策的内涵
一、企业信用政策内容及类型
（五）信用额度 2.确定个体客户信用额度的方法 （2）销售量法 第三步，计算信用限额。
信用限额 季度订货量 标准信用期限 90
第四步，通过修正，确定某客户的信用额度。
信用额度 信用限额 风险修正系数
一、企业信用政策内容及类型
（五）信用额度 2.确定个体客户信用额度的方法 （3）回款额法 回款额法是根据客户最近半年回款能力为客户
一、企业信用政策内容及类型
（二）信用期限 信用期限是指企业允许客户从购货到支付
货款的时间间隔。
一、企业信用政策内容及类型
（三）收账政策
企业解决与客户账款纠纷的目的主要不是 争论谁是谁非，而在于怎样最有成效的将 账款收回。
一、企业信用政策内容及类型
（四）现金折扣
企业应鼓励购买者提前进行现金结算，或 在尽可能短的时间内还清货款，通常采用 现金折扣的办法。
一、企业信用政策内容及类型
（五）信用额度 2.确定个体客户信用额度的方法 （2）销售量法 第一步，确定客户的上季度订货量。 根据老客户销量的定期记录或预计订货量确定
客户信用额度的方法。 第二步，确定本企业的标准信用期限。 通常以本地区本行业的一般信用期限为基本参
考值，结合本企业资金实力及市场条件等具 体情况制订。
企业信用管理
第五章 企业信用政策
第一节 企业信用政策的内涵

救济途径
企业或个人如认为自身权益受到侵害，可以 通过行政复议、诉讼等方式寻求救济。
06
企业信用信息管理办法的未来发 展与展望
政策环境与发展趋势
政策环境
随着社会信用体系建设的深入推进，国家将不断完善 企业信用信息管理办法的相关政策，为企业信用信息 的归集、共享和应用提供更加明确的指导。
发展趋势
企业信用信息将更加全面、透明，同时将加强对企业 信用的监管和奖惩力度，促进企业诚信经营。
保密措施
采取严格的保密措施，确保企业信用信息的安全和隐私保护。包括物理和逻辑访问控制、数据加密、 定期审计等措施。
责任追究
明确相关人员的责任和义务，对于违反保密规定的行为进行追究和处罚，保障信息的合规使用和安全 。
04
企业信用信息的评价与应用
评价标准与方法
01
02
03
04
评价标准
客观、公正、全面、准确
技术创新与应用前景
技术创新
随着大数据、云计算等技术的发展，企业信 用信息的归集、存储和处理将更加高效、准 确，为企业信用信息的应用提供更加可靠的 技术支持。
应用前景
企业信用信息将广泛应用于金融、商贸、政 府采购等领域，成为企业合作、融资和政府
监管的重要依据。
社会参与与共建共治
要点一
社会参与
企业信用信息的建设需要全社会的共同参与，包括企业、 社会组织和个人等，共同推动企业信用信息管理的共建共 治。
监督机构
各级政府、行业协会、监管部门等。
VS
职责
对企业信用信息进行监管，确保企业信用 信息的真实、准确、完整和及时更新。
监督方式与程序
监督方式
定期检查、随机抽查、专项整治等。

认证企业被调整为一般信用企业的，1年内不得 申请成为认证企业。认证企业被调整为失信企业的， 2年内不得成为一般信用企业。
高级认证企业被调整为一般认证企业的，1年内 不得申请成为高级认证企业。
五、奖惩机制
原则：守信联合激励 失信联合惩戒 海关总署已与国务院相关部门签署了
实施联合激励与联合惩戒的合作备忘录。 对诚实守信主体联合予以激励，共同
五、奖惩机制
AEO，国际互认： 中国海关积极推动“经认证经营者”的国 际互认，已与8个经济体的36个国家或地区 海关实现了AEO互认。中国海关与其他国家 或地区海关开展互认的企业主要是海关高级 认证企业，相互给予互认企业包括便捷通关 在内的相关优惠便利措施。
五、奖惩机制
3、失信企业 适用下列管理措施： 3.1进出口货物平均查验率在80%以上； 3.2不予免除查验没有问题企业的吊装、 移位、仓储等费用； 3.3不适用汇总征税制度； 3.4除特殊情形外，不适用存样留像放行 措施；
（一）有走私犯罪或者走私行为的；
（二）非报关企业1年内违反海关监管规定行为 次数超过上年度报关单、进出境备案清单、进出境 运输工具舱单等相关单证总票数千分之一且被海关 行政处罚金额累计超过100万元的；
报关企业1年内违反海关监管规定行为次数超过 上年度报关单、进出境备案清单、进出境运输工具 舱单等相关单证总票数万分之五且被海关行政处罚 金额累计超过30万元的；
五、奖惩机制
3.5经营加工贸易业务的，全额提供担保； 3.6提高对企业稽查、核查频次； 3.7国家有关部门实施的失信联合惩戒措施 ； 3.8海关总署规定的其他管理措施。
主要内容
• 一、主要特点 • 二、适用范围 • 三、信用等级 • 四、信用认定 • 五、奖惩机制

率 收回 率 收回 率 收回 率 收回
%0 %02 %02 %02 %02 %04 %06 %06 %06 %06 %08 %08 %08 %08 %001 %001 %001 %001 %021 %021 %021 %021
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信用管理
Hyster
债权保障和应收帐款回收
在商品交易中， 在商品交易中，销售方已向购买方按照约定发出了商品或提供了劳 有此产生的尚未给付的款项，对于销售方来说， 务，有此产生的尚未给付的款项，对于销售方来说，即是应收帐 款。 产生的前提：销售收入或营业收入的确认。 产生的前提：销售收入或营业收入的确认。 是信用销售的必然产物。 是信用销售的必然产物。
信用管理
Hyster
债权保障和应收帐款回收
催收的方法： 催收的方法：POWER 法则 事前准备 达明确 表达明确 掌握进度 克服困难 进度， 掌握进度，克服困难 确认承诺 确认承诺 再次违约 对再次违约迅速行动
信用管理
Hyster
债权保障和应收帐款回收
法律诉讼：诉前调查、法庭诉讼、执行程序 法律诉讼： 前调查 庭诉讼、 行程序 诉讼
清偿能力：流动比率 流动资产 流动资产/流动负债 清偿能力：流动比率=流动资产 流动负债 速动比率=（流动资产-存货 流动负债 存货） 速动比率 （流动资产 存货）/流动负债

31
一类企业 二类企业 三类企业 四类企业
4、根据信息交换需求，构筑征信平台
同业征信 联合征信 第三方专业化服务
信用服务机构主要有征信公司、资 信评级机构、信用调查机构
32
5、根据诚信养成需求，营造舆论环境 有计划、有组织、反复训练、形成习惯
舆论导向 良好氛围 社会环境
大力推 进诚信 化教育
33
解释是“遵守诺言、
基础上，使受信人不
实践成约，从而取
用立即付款就可获得
得别人的信任”
商品、服务或货币的
能力
4
信用的分类
债务人身份
公共信用
私人信用
消费者信用
零售信用
现金信用
5
房地产信用
商业信用
商品信用 金融信用
信用的分类
政府信用 企业信用 个人信用
信用对象
6
三个基本判断
（一）
个人诚信 是基础
（二）
一个人不能忽视自己的信用生命！
13
2. 中国信用现状
▪ 中华民族是个诚实守信的民族
▪礼、义、仁、智、信
关公—— 信义的化身
晋商信用
孟子曰： 诚者，天之道也 思诚者，人之道也
14
同仁堂药店对联
品
炮
味
制
虽
虽
贵
繁
，
，
必
必
不
不
敢
敢
减
省
物
人
力
工
15
信用已经成为市场经济的稀缺资源
政府 信用 危机
信
用
企业
危
前期信用管理
原因一
应收账款管理薄弱
无资信调查

的信息
• 对客户进行分类， 进行分级管理
16
企业信用管理——流程
修补区 公司在某些客户不满意的 地方加以修补改进
重要性
机会区 不是公司急需解决的问题
优势区 公司保持并发扬这种优势
关注区 考虑是否重新设定有效的 信用资源配置
2012-2-23
满意度
17
企业信用管理——流程
客户资料采集客户信用评估 授信 交易控制 逾期处理 绩效复核
（以上数据来源于相关参考资料）
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企业信用管理——流程
逾期应收账款产生原因
客户方面
企业方面
还款能力 还款意愿 复合型 信用管理缺乏科学性
发展型 管理混乱型 纠纷型 与客户沟通存在障碍
衰落型
习惯型
粉饰型
赊销协议欠妥
பைடு நூலகம்诈骗型
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企业信用管理——流程
逾期处理
有关债权文件：
①合同文件
②发票签收文件
③提/交/收货单
信用 评估
事前
事后
分析
诉讼
催款管理 收款管理
授信 放货 凭证管理
事中
信用 管理
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企业信用管理——流程
客户资料采集客户信用评估 授信 交易控制 逾期处理 绩效复核
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企业信用管理——流程
采集与核实客户信用信息
1.采集行业信息 2.开拓其他合法信息源 3.能够制定客户信用档案数据库
增值方案 4.现场采集与核实客户信息
企业信用管理
•概述 •部门 •制度 •流程
1
企业信用管理——概述
企业信用管理的标志——独立征信机构
•1830年，英国，首个专业信用管理调查公 司成立 •1860年，美国， “邓白氏公司”诞生 •1932年，中国，征信所