大额资金使用管理办法精编版

大额度资金使用管理办法第一章总则第一条根据中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》以及《市属国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的实施意见（试行）》（成国资[2010]9号）等规定，特制定本办法。

第二条大额资金的使用是指公司在项目建设、对外投资、对外融资、大额采购等经营活动中，一次性投入或支付资金数额较大的行为，主要包括以下内容：1、公司年度资金使用计划、预算及年度资金追补预算；2、公司的对外投资活动，包括对其他企业的投资或入股、企业委托理财、企业对外借款等；3、公司的对外融资活动，包括企业向银行或其他企业借贷，或者公司对外发行债券等；4、公司对外担保活动，包括对外担保、代开信用证等；5、公司的建设项目投资活动；6、公司对外的大宗或者大额采购、包括固定资产购置、材料采购等；7、公司的对外捐赠、赞助等活动；8、其他大额度资金使用情况；第二章决策形式第三条对于大额度资金的使用在遵守国家相关财经法律规定的前提下，在公司内部应实现集体决策，按照《公司法》和《公司章程》的规定，按照权限划分的不同分别以办公会或者董事会的形式集体讨论作出决策。

第四条办公会议在决策大额度资金使用内容时，须按照民主集中制原则集中正确意见，按多数领导人员意见做出决策。

第五条大额度资金使用项目适合招投标运作的要实行招投标管理。

具体建设项目、技术改造项目、大宗原材料采购项目、企业资产变卖项目等必须严格按照《中华人民共和国招标投标法》及有关规定进行。

第三章决策程序第六条大额度资金使用决策前，相关业务部门对涉及的项目必须进行科学审慎的可行性研究论证。

涉及重大投资项目的可行性研究应聘请有相应资质的科研机构、中介机构或有关专家进行咨询或评估论证，重大资产项目需聘请资产评估机构进行评估。

第七条相关业务部门根据前期研究结果提出资金使用意向和额度的书面材料，并报分管领导审阅，并由分管领导签署意见，分管领导审阅后提交办公会或者董事会讨论。

单位内控之大额资金使用管理办法第一章总则第一条建立大额资金使用管理办法的现实意义:（一）、建立和完善大额资金使用管理办法是本中心科学决策的内在要求。

在决策过程中要让不同专业背景的人员充分发表意见和建议，从而通过集思广益，力求达到科学决策。

（二）、建立和完善大额资金使用管理办法是本中心实现民主决策的重要途径，也是现代管理的必然要求。

管理办法建立后，使得大额资金使用的用途及资金额度所依据的标准等，都须在领导班子集体会议上拿出来供大家讨论和检验，从而达到防止决策失误的目的。

（三）、建立和完善大额资金使用管理办法为有效预防腐败提供了制度性保障。

（四）、建立和完善大额资金使用管理办法，可保证资金的合理、合规、合法的使用，规范审批程序，防范财务风险，提高工作效率，更可促进本中心各项事业的健康发展。

根据财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》(财会〔2017〕1号)、根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等相关文件的规定，制定本中心大额资金使用的管理办法。

第二条本管理办法所指大额资金是本中心年度预算内10万元（含）以上大额度资金调动和使用、未列入中心年度预算的5万元（含）以上追加预算和大额度支出。

包括大额银行存款支出、大额现金支出等（注：外汇资产按折合后的人民币金额计算）。

第三条大额资金使用管理的原则是：科学论证可行性、合规、合法、民主决策、预算控制、职责明确、分类管理、分级授权、绩效管理、严格审批。

第四条本中心各业务部门举办的各种大型活动、会议活动开支，事先应编制详细经费支出预算，举办各种大型活动、会议的支出应严格按照预算执行。

第二章资金申报第五条各部门应按规定编制年度部门预算，预算申请应详细说明资金使用的必要性、可行性及具体内容。

大额资金项目的申报必须经中心班子集体研究通过后上报并附项目可行性分析报告。

第六条年度预算经本中心财务科批复后。

各部门要按照批准的预算项目申报大额资金使用计划报财务科审核备案。

公司大额度资金使用管理制度一、概述为规范和有效管理公司的大额度资金使用，确保公司财务的安全和正常运转，制定本资金使用管理制度。

二、资金审批流程1.资金需求提出：各部门根据实际需要，提出对大额度资金的需求申请。

2.部门审批：部门经理对资金需求进行审批，确保资金使用的合理性和必要性。

3.财务审批：财务部对资金需求进行审批，并评估其风险。

4.总经理审批：总经理对资金需求进行最终审批，确保公司整体利益和发展战略的一致性。

三、资金使用标准1.资金使用必须符合公司的经营目标和发展战略，以提高公司综合竞争力为导向。

2.资金使用必须符合相关法律法规和政策，遵守商业道德。

3.资金使用必须经过充分的市场调研和风险评估，确保资金的安全性和回报率。

4.资金使用必须合理分配，减少资源浪费和冗余。

四、资金使用监督1.资金使用过程中，各部门应按照实际需求和预算计划进行执行，确保资金使用的透明性和准确性。

2.财务部门定期对大额度资金使用情况进行审核和监控，及时发现和解决问题，防范风险。

3.内部审计部门对资金使用情况进行独立审计，确保程序的合规性和有效性。

五、资金使用记录和报告1.各部门必须做好资金使用的相关记录，包括项目名称、金额、时间、用途等信息。

2.财务部门定期生成资金使用报告，向各部门和管理层进行汇报，及时反馈资金使用情况。

六、资金使用追溯和追究责任1.对于资金使用不符合规定、违反法律法规和政策的行为，将追究相关责任者的责任，并进行相应的纠正和处理。

2.各部门应严格按照程序和规定执行资金使用，遵守制度规定，确保公司资金的安全和合法性。

七、资金使用评估和改进1.定期对公司资金使用情况进行评估和总结，分析投资回报情况，优化资金使用策略。

2.根据评估结果，及时对资金使用管理制度进行改进和完善，提高管理效率和风险控制能力。

本资金使用管理制度的制订和实施，有助于提高公司对大额资金的管理水平和风险控制能力，确保公司财务安全和可持续发展。

大额资金管理办法一、总则1.1 为加强公司大额资金管理，规范资金审批流程，提高资金使用效率，降低经营风险，根据我国相关法律法规及公司章程，特制定本办法。

1.2 本办法适用于公司及子公司大额资金的申请、审批、使用、监控和归档等工作。

二、大额资金定义2.1 本办法所称大额资金，是指单笔金额在人民币100万元（含）以上的资金。

2.2 公司可根据实际情况，调整大额资金的标准，并报董事会审批。

三、大额资金申请3.1 申请大额资金时，需提交以下材料：（1）大额资金申请表；（2）项目可行性研究报告；（3）相关合同或协议；（4）其他需提供的材料。

3.2 申请部门负责人应对申请材料的真实性、准确性和完整性进行审核，并在申请表上签字确认。

四、大额资金审批4.1 大额资金审批实行分级审批制度，具体审批权限如下：（1）单笔金额在100万元至500万元（含）的，由公司总经理审批；（2）单笔金额在500万元至1000万元（含）的，由董事会审批；（3）单笔金额在1000万元以上的，提交股东大会审批。

4.2 审批过程中，审批人应对申请材料的合理性、必要性进行审查，并对资金使用的风险进行评估。

五、大额资金使用5.1 大额资金使用应符合以下要求：（1）严格按照批准的用途使用；（2）确保资金安全，防范经营风险；（3）提高资金使用效率，实现资金收益最大化。

5.2 使用大额资金时，应按照公司财务制度进行核算，确保财务数据的真实、准确。

六、大额资金监控6.1 财务部门应加强对大额资金的监控，定期对资金使用情况进行检查，确保资金安全。

6.2 发现异常情况，应及时报告公司总经理，并采取措施予以纠正。

七、大额资金归档7.1 大额资金申请、审批、使用等相关资料应归档保存，保存期限不少于5年。

7.2 归档资料应包括：（1）大额资金申请表；（2）项目可行性研究报告；（3）相关合同或协议；（4）审批文件；（5）其他需归档的材料。

八、责任追究8.1 对于违反本办法规定，滥用大额资金的人员，公司将依法追究其责任。

大额资金管理办法XX集团公司大额资金使用管理办法第一条为贯彻落实国务院国资委《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》的精神，进一步强化资金管理，提高资金使用效益，防范资金风险，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，结合集团公司的实际，制定本办法。

第二条本办法所称资金，是指各单位所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金（含对外实施债务重组的资产和权益）。

第三条本办法所称大额资金使用是指项目投资、固定资产购置、对外投资、对外捐赠、大额采购和对外实施债务性重组等活动(不含对外提供担保)中一次性投入或支付金额较大资金的经济行为，主要包括但不限以下内容：1、公司对外投资活动，包括对其他企业的投资或入股、委托理财、对外借款等；2、公司的建设项目投资活动，主要包括技改项目投资等；3、公司对外的大宗物资或者大额采购，包括固定资产购置、材料采购等；4、公司的对外捐赠、赞助等活动；5、其他大额资金使用情况。

第四条大额资金使用范围根据公司目前生产经营的实际情况，确定以下资金支出为大额资金使用的范围：1、10万元以上的非生产性支出（如捐赠、赞助、奖励、补贴等）；2、50万元以上的技改、工程项目支出；3、50万元以上的对外债务性重组项目；4、100万元以上投资、大额采购及公司内部单位借款支出。

第五条大额资金使用实行领导集体研究决策。

领导集体决策是2指由集团公司董事会、总经理办公会等形式作出的决策。

第六条大额资金使用实行授权审批制。

集体决策后，可授权董事长、总经理或财务分管领导签审。

具体审批权限：1、非生产性支出（如对外捐赠、赞助等）10万元—100万元，由集团公司总经理办公会研究决定；100万元以上的，由集团公司董事会或党政班子联席会研究决定。

2、技改及工程项目支出50万元—200万元，由集团公司总经理办公会研究决定；200万元以上的，由集团公司董事会研究决定；3、对外债务性重组项目50万元—100万元，由集团公司总经理办公会研究决定；100万元以上的，由集团公司董事会或党政班子联席会研究决定。

大额度资金使用管理办法为了规范大额度资金的使用，防止资源的浪费和滥用，需建立起一套完善的大额度资金使用管理办法。

以下是一份针对大额度资金使用的管理办法，旨在统一管理和规范使用大额度资金，确保资金的有效利用。

一、适用范围本管理办法适用于所有拥有大额度资金的部门或单位。

二、申请及审批流程1.申请流程(1)部门或单位需要使用大额度资金时，应填写资金申请单，包括申请金额、用途、预计使用时间等必要信息，并附上相关证明材料。

(2)资金申请单须经上级主管部门审批后方可提交资金管理部门，并提前提交，以便资金管理部门有足够的时间进行审核和审批。

2.审批流程(1)资金管理部门收到资金申请单后，进行初步审核，包括核对申请人身份、申请用途的合理性和资金安排的合理性等。

(2)初步审核通过后，资金管理部门将资金申请单提交给审批人员进行审批。

审批人员应根据相关政策和规定，综合考虑资金需求的紧迫性和用途的合理性，进行审批决策。

(3)审批人员对资金申请单进行审批，并在规定的时间内向资金管理部门反馈审批意见。

(4)资金管理部门根据审批意见来决定是否批准资金的使用，并及时将结果通知申请人。

三、资金使用要求1.资金使用的目的必须合法合规，不得违反法律法规和组织内部规定。

2.资金必须用于申请表中所列明的用途，并按照申请表中预计的时间和金额进行使用。

3.资金使用过程中必须保持详细的记录，包括收支明细、用途和支出对象等，以备日后审计和核查。

4.资金的使用不得超过申请金额，超过部分须及时向资金管理部门说明原因，并征得相关批准。

四、资金监督与评估1.资金管理部门有权对资金使用情况进行监督和检查，申请人须积极配合，提供相关资料和信息。

2.资金管理部门应定期对已批准的大额度资金使用情况进行评估，了解资金使用效果和目标达成情况，并向上级报告评估结果。

五、违规处理对于违反大额度资金使用管理办法的行为，将依据相关规定进行处理，包括但不限于警告、资金冻结、追究法律责任等。

XX有限公司大额资金使用管理办法1.目的为贯彻落实国务院国资委《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》的精神，进一步强化资金支付管理，提高资金使用效益，防范资金风险，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》及上级集团公司《关于对XX集团有限公司专项巡视情况的反馈意见》有关要求，结合公司实际，特制定本管理办法。

2. 适用范围本管理办法适用于XX有限公司（以下简称公司）。

3.定义3.1 资金资金是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金。

3.2 大额资金使用大额资金使用是指对外投资、银行贷款、股利分配、大额采购、固定资产购置、对外捐赠、赞助和对外实施并购重组、产权交易等活动(不含对外提供担保)中一次性投入或支付金额较大资金的经济行为，主要包括但不限以下内容：3.2.1 公司对外投资活动，包括出资设立企业、对其他企业的投资或入股、委托理财和对外借款等；3.2.2 公司向银行贷款；3.2.3 公司股利分配；3.2.4 公司内部委托贷款；3.2.5 对外大宗物资或者大额采购，包括固定资产购置、材料采购等；3.2.6 对外捐赠、赞助等活动；3.2.7 对外实施并购重组、产权交易；3.2.8 年度预算内大额度资金调动和使用，超预算的资金调动和使用；3.2.9 年度企业利润分配及补亏3.2.9 其他大额资金使用情况。

4. 大额资金使用原则4.1 实行“集体决策、分级授权”管理原则；4.2 执行联签联审制度，实行公司财务负责人、分管领导、总经理联签联审；4.3 预算管理原则。

5. 大额资金使用范围根据公司目前生产经营的实际情况，确定以下金额资金支出为大额资金使用的范围：5.1 对外投资支出、股利分配、企业利润分配及补亏、对外实施并购重组、产权交易，无论金额大小均视同大额资金使用管理；5.2 100万以上（含100万）的公司向银行贷款；5.3 500万以上（含500万）的公司内部委托贷款；5.4 500万以上（含500万）对外大宗物资或大额采购；5.5 20万以上（含20万）非生产性支出，包括对外捐赠和赞助支出；5.6 500万以上（含500万）年度预算范围内的正常经营活动资金支出（不含工资、劳务费等）及50万以上（含50万）年度预算外正常经营活动资金支出。

大额资金管理办法大额资金管理办法1. 引言大额资金管理办法是为了规范大额资金的管理和使用而制定的一系列准则和规定。

在如今经济发展迅速的社会中，大额资金的管理对于企业和个人来说至关重要。

本文将介绍大额资金管理的原则、目标以及应遵循的程序和措施。

2. 原则和目标大额资金管理应遵循以下原则和目标：- 安全性原则：保证大额资金的安全，防止风险和损失；- 高效性原则：确保资金的高效利用和管理；- 透明度原则：保持透明度，使资金使用情况清晰明了；- 合规性原则：遵守相关法律和法规，确保合规性；- 盈利性目标：追求资金增值和盈利。

3. 管理程序和措施3.1 大额资金管理流程大额资金管理的流程应包括以下步骤：1. 资金规划：根据需求和目标制定资金规划，包括资金来源和用途的明确。

2. 资金调拨：根据资金规划进行资金的调拨和分配，确保资金合理利用。

3. 资金监控：建立资金监控机制，定期监测资金使用情况和资金流动情况，及时发现问题并采取相应措施。

4. 资金风险控制：制定资金风险控制策略，采取必要的风险防范措施，降低资金风险。

5. 资金审计：定期进行资金审计，确保资金使用符合规定，发现并纠正问题。

3.2 资金管理措施为了有效管理大额资金，以下是一些常见的资金管理措施：- 风险分散投资：将大额资金分散投资于多个项目或领域，降低风险。

- 资金预算：制定详细的资金预算，明确资金的使用计划和限额。

- 资金监控系统：建立资金监控和管理系统，实时监测资金的收支情况。

- 资金流动审批制度：建立资金流动审批制度，对大额资金的调拨和分配实行审批制度。

- 风险评估与控制：对投资项目进行风险评估，并制定相应的风险控制措施。

- 资金保值增值措施：根据资金的特点和市场情况，选择合适的保值增值方式，如投资理财等。

4. 注意事项在大额资金管理过程中，还需注意以下事项：- 合规性：确保资金管理活动符合相关法律法规的规定，避免违法违规行为。

- 风险管理：加强对相关风险的认识和管理，防范风险事件的发生。

XX有限公司大额资金使用管理办法1.目的为贯彻落实国务院国资委《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》的精神，进一步强化资金支付管理，提高资金使用效益，防范资金风险，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》及上级集团公司《关于对XX集团有限公司专项巡视情况的反馈意见》有关要求，结合公司实际，特制定本管理办法。

2. 适用范围本管理办法适用于XX有限公司（以下简称公司）。

3.定义3.1 资金资金是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金。

3.2 大额资金使用大额资金使用是指对外投资、银行贷款、股利分配、大额采购、固定资产购置、对外捐赠、赞助和对外实施并购重组、产权交易等活动(不含对外提供担保)中一次性投入或支付金额较大资金的经济行为，主要包括但不限以下内容：3.2.1 公司对外投资活动，包括出资设立企业、对其他企业的投资或入股、委托理财和对外借款等；3.2.2 公司向银行贷款；3.2.3 公司股利分配；3.2.4 公司内部委托贷款；3.2.5 对外大宗物资或者大额采购，包括固定资产购置、材料采购等；3.2.6 对外捐赠、赞助等活动；3.2.7 对外实施并购重组、产权交易；3.2.8 年度预算内大额度资金调动和使用，超预算的资金调动和使用；3.2.9 年度企业利润分配及补亏3.2.9 其他大额资金使用情况。

4. 大额资金使用原则4.1 实行“集体决策、分级授权”管理原则；4.2 执行联签联审制度，实行公司财务负责人、分管领导、总经理联签联审；4.3 预算管理原则。

5. 大额资金使用范围根据公司目前生产经营的实际情况，确定以下金额资金支出为大额资金使用的范围：5.1 对外投资支出、股利分配、企业利润分配及补亏、对外实施并购重组、产权交易，无论金额大小均视同大额资金使用管理；5.2 100万以上（含100万）的公司向银行贷款；5.3 500万以上（含500万）的公司内部委托贷款；5.4 500万以上（含500万）对外大宗物资或大额采购；5.5 20万以上（含20万）非生产性支出，包括对外捐赠和赞助支出；5.6 500万以上（含500万）年度预算范围内的正常经营活动资金支出（不含工资、劳务费等）及50万以上（含50万）年度预算外正常经营活动资金支出。

大额资金管理使用监督办法为进一步加强我单位大额资金使用监督行为，提高资金运作效率，促进廉正建设，便于群众和社会监督，提高办事透明度，我中心根据房纪发[2005]28号《关于进一步加强资金管理使用监督的意见》并结合自身实际，制定本办法。

一、大额资金的内容包括：专项支出；一定起点的较大基本支出；设备购置项目；基本建设项目等。

二、大额资金支出的管理1、严格执行财务法规、规章、制度，严格财务开支管理，确保大额资金的正确使用，不得挤占、挪用。

2、对大额资金支出超过1万元的要实行“领导班子集体讨论”制度，根据谁审批谁负责的原则，明确审批责任人、审批权限、领拨款手续及相关工作人员的工作程序和职责。

支出凭证应由经办人、财务主管人、审批责任人会签，实行审批责任制。

3、大额资金的管理使用要坚持公开透明，严禁暗箱操作。

凡基本建设项目从工程立项到验收交付的全过程公开透明，建设廉洁、优质、高效工程。

设备和主要材料采购必须依法通过公开招标方式确定；凡属于纳入政府采购目录的项目，按照《中华人民共和国采购法》及市、区的有关规定执行。

4、严格设备管理，建立固定资产购置、使用、维护、调拨、报废制度，大型设备购置首先要求使用部门提出申请，进行可行性分析，经集体讨论，形成决议后方可购置。

固定资产的调拨、报废必须经过集体讨论，审批责任人、经办人签字后方可办理手续。

5、专项资金必须设立专户，专款专用，严禁在申请资金过程中弄虚作假、套取专项资金。

区财政等业务主管部门拨付的专项资金，能按工程进度拨付的，严格按照工程进度进行拨付；超过50万元的，报审计局备案，机关财务部门、内审部门定期对资金的使用情况进行检查。

四、建立监督和内部审计制度1、明确监督主体，财务部门、内审部门要加强大额资金的使用、管理和监督；内审部门要加强定期审计和大额资金使用情况的绩效检查，每半年由内审部门牵头对本单位的资金使用情况进行一次全面自查并形成书面材料上报区财政局和区审计局。