大额资金使用管理监督的实施办法

大额度资金使用管理办法第一条为加强医院大额度资金使用管理，提高资金使用效益，保证资金安全和合法、合规、合理使用，规范审批程序，防范财务风险，促进医院各项事业的健康发展，根据《“三重一大”决策制度实施办法》《党委会议事规则》《院长办公会议事规则》的有关规定，结合医院实际，制定本办法。

第二条本办法所称的大额度资金使用包括：（一）用于医院事业建设的贷款、抵押、担保、融资、投资等事项。

（二）制定并执行医院年度财务预算情况。

包括年度财务总预算、年度建设与维修预算、年度设备采购预算、年度工程计划等。

（三）需要医院集体决策的经费开支项目。

第三条大额度资金使用事项：（一）医院单项资金30万元（含30万元）以上的设备、医用耗材、器械物资采购和购买服务；（二）医院基本建设和单项资金30万元（含30万元）以上的基建修缮项目，需要新增工程款10万元（含10万元）以上的基建工程项目变更；（三）20万元（含20万元）以上的对外投资、融资、支援、赞助、捐赠（款、物）及其他大额度度资金运作，受捐赠20万元（含20万元）以上大额度资金及实物的使用；（四）预算内单笔50万元（含50万元）以上的资金使用（不含工资、水电、社保等日常性支出）；（五）预算外单笔20万元（含20万元）以上的支出追加。

第四条大额度资金使用按预算控制、集体决策、分级审批、财务统一支付的原则进行管理。

第五条下列内容不属于大额度资金审批范围（一）已列入年度部门预算，并获得上级主管部门批准的预算计划的相关日常性支出，如水电费、物业费等的支付及职工工资、绩效、社保等人员经费的发放和缴交。

（二）应缴财政专户款的上缴。

（三）医院各类债券、贷款的应付利息的支付。

（四）医院实习学生各类生活补贴、困难补助等补助经费的发放。

（五）医院各银行账户之间资金存款的调拨。

（六）垫付患者医保资金。

第六条决策程序（一）大额度资金支出需经过医院院党委会讨论决策。

（二）医院实施的建设项目、购置的重要设备等项目的预算计划已通过医院党委会审议批准，付款时不需再经党委会会议讨论。

XX有限公司大额资金管理办法第一条为进一步加强XX有限公司（以下简称“公司”）资金管理，提高资金使用效益，防范资金风险，明确资金管理权责，贯彻落实XX省国资委“三重一大”精神，根据国家有关法律法规和公司章程，结合公司实际，特制定本管理办法。

第二条本办法所指大额资金是指对外投资、固定资产购置、无形资产购置、对外借款、对外实施债务重组、对外捐赠和赞助等活动中一次性投入或支付较大的资金。

大额资金的使用范围包括但不限于以下内容：（一）对外投资，包括股权投资、项目投资、资金理财（指期限低于三个月的中低风险理财产品）等；（二）对外借款（包括对公司下属企业和外部企业借款）；（三）固定资产购置；（四）无形资产购置；（五）非经营性支出（如捐赠、赞助、奖励、补贴等）；（六）单笔支付50万元（含）以上的专项经营管理费用（非常规费用）。

第三条大额资金支付审批采用领导集体决策机制。

集体决策机构是指公司总经理办公会、党总支会、董事会。

第四条根据公司章程和董事会授权，具体审批权限如下：（一）对外投资1、股权投资和项目投资单笔投资金额不超过50万元（含）的项目经公司党总支会、总经理办公会，董事会审议批准。

单笔投资金额超过50万元（不含）不超过1万元（含）的项目经公司三会审议后报集团党委会和集团总办会审批。

超过1万元（不含）的项目经公司三会审议后报集团党委会、总办会和董事会审议。

新设或收购公司项目，需同时经过公司三会审议和集团三会审议。

2、资金理财购买保本保息资金理财产品，经公司总经理审批后执行。

购买保本不保收益型、不保本不保收益型资金理财产品由公司财务管理部提出申请，根据董事会年度授权，分别由党总支会，总经理办公会和董事会审批。

（1）单次购买理财产品金额在50万元以下（含）的由公司党总支会和总经理办公会审批；（2）单次购买理财产品金额超过50万元（不含）不超过1万元（含）的，由公司党总支会和总办会审议后报公司董事会审批。

（3）单次购买理财产品金额超过1万元（不含）的，由公司三会审议后报集团党委会和总办会审批。

大额资金管理使用监督的具体办法1.系统建设：建立健全大额资金管理的制度体系和流程。

包括编制大额资金管理制度、建立内部控制体系、制订投资策略和风险管理政策等。

2.内部审计：开展内部审计是大额资金管理监督的重要手段。

通过对大额资金的流向、使用情况、内控制度的执行情况等进行全面、客观的审计，及时发现和纠正违规操作和风险隐患。

3.风险评估与控制：对大额资金进行风险评估和控制是监督的关键环节。

包括对投资项目的风险评估，合理配置投资组合，设立风险预警机制，及时调整和减少风险敞口。

4.外部监督：引入外部专业机构对大额资金进行监督。

可以委托独立第三方机构对大额资金的流程、使用和投资情况进行审计和评估，确保资金使用的合法性和合规性。

5.审批权限控制：设置资金使用审批权限，确保大额资金使用符合规定和决策程序。

对不同层级的审批权限进行明确划分，设立审批层级和程序，提高决策的透明性和规范性。

6.监控系统建设：建立有效的大额资金监控系统，实时监控资金的流入流出情况、投资收益情况和风险状况。

通过对数据进行采集、分析和报告，及时发现和预警潜在的风险和问题。

7.培训和教育：加强对大额资金管理人员的培训和教育，提高他们的专业素质和管理水平。

包括财务知识培训、风险管理培训、法律法规培训等，加强大额资金管理意识和风险防范意识。

8.分工与监督：对大额资金管理人员进行分工，并进行相互监督。

建立健全工作流程、岗位职责和绩效考核制度，明确责任和权限，强化对大额资金管理人员的监督和考核。

9.定期报告和沟通：进行定期报告和沟通，及时向相关部门和管理层通报大额资金的运营和风险状况。

建立定期报告制度，向上级主管部门和董事会提交运营报告和风险报告，确保管理者和监督者对大额资金的情况有准确和全面的了解。

10.风险事件管理：建立完善的风险事件管理机制。

对于可能出现的风险事件，及时采取措施予以化解，并进行总结和复盘，完善措施和预防措施，提高大额资金管理水平。

大额资金使用及资金拆借管理办法（试行）第一条为加强公司大额资金使用管理，加强公司所属各部门之间资金拆借管理，规范大额资金使用，防范经营风险和财务风险，完善决策程序并明确责任，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司本级、公司所属的全资子公司和控股子公司。

第三条本规定所称大额资金使用是指在对外投资、对外捐赠、企业并购重组、产权交易、重大物资采购、工程项目招投标等活动中，单笔发生金额在500万元以上，或单笔超过本单位上一年度净资产1%（含）（见附件1）的资金使用事项，两者取其低。

第四条大额资金使用中对外投资支出（包括股权投资和金融投资）、捐赠和赞助支出，无论金额大小均视同大额资金使用管理。

第五条企业间资金拆借包括各公司对外拆借资金和对内拆借资金。

本办法所指对外拆借资金是指将本公司资金借出到建设集团之外的其他公司或单位，并收取或不收取利息费用。

本办法所指对内拆借资金是指将本单位资金借出到建设集团所属内部的其他公司或单位，并收取或不收取利息费用。

公司不允许发生各种形式的对外拆借资金。

第六条大额资金使用实行公司集体决策和个人分工负责相结合的原则。

各公司总经理办公会、各公司董事会为大额资金使用决策机构。

公司章程另有规定的从其规定。

第七条各公司行政正职是大额资金使用管理的第一责任人，各公司总会计师（含财务总监、主管财务工作领导）是大额资金使用管理的主管领导。

第八条单笔发生金额在500万元以上或单笔超过本公司上一年净资产1%（含）的资金使用事项应由各公司决策机构批准处理。

根据公司及所属子公司的实际情况，对于各公司属于大额资金使用范畴的惯例性支出（日常业务），如确属需要可由决策机构授权相关人员审批。

各公司决策机构应加强授权审批事宜的检查和管理，并承担授权责任。

以上各项决策机构授权审批事宜均须在一周内上报公司财务部备案并上报上级公司财务部备案。

单笔发生金额在500万元以内或单笔不超过本公司上一年度净资产1%的资金使用事项按各单位日常业务处理。

村级大额资金管理制度第一章总则第一条为了规范村级大额资金的管理，保障资金安全，促进村级经济发展，根据《村务会计办法》和《村务公开办法》的相关规定，制定本制度。

第二条村级大额资金是指每笔金额超过5000元的资金，包括但不限于村级财政收支资金、项目资金、捐赠款等。

第三条村集体经济组织应当建立健全村级大额资金管理制度，完善资金使用、监督和责任追究机制，确保资金使用合法合规、真实准确。

第四条村级大额资金使用应当遵循公开、公平、公正、公正的原则，严格依法依规使用，不得挪用、私分、截留。

第五条村级大额资金的管理实行财务管理和会计核算相结合的方式，建立健全资金使用、监督和审计制度。

第二章资金监督第六条村级大额资金使用需经村委会、村监会、村财务合议通过，并由村财务负责人统一管理和支付。

第七条村级大额资金的使用情况应当经村委会予以公开，接受村监会和群众监督。

第八条村级大额资金使用要进行专人管理和监督，做到明细账账务齐全、资金去向清晰。

第九条村级大额资金使用要定期向村委会报告，经村委会审查核实后方可支付。

第十条对于不符合规定或存在问题的资金使用，应当及时整改并向村委会作出说明。

第三章资金管理第十一条村级大额资金的管理应有明确的权责清单，规定各岗位的职责、权限和责任。

第十二条村级大额资金应当设立专门账户，由村财务负责人负责管理和核算。

第十三条村级大额资金的支付应当采取银行转账、支票等电子支付方式，不得使用现金支付。

第十四条村级大额资金的使用范围应符合法律法规、政策规定，做到用途明确。

第十五条村集体经济组织需建立健全预算编制和执行制度，确保资金使用有据可查。

第四章资金审计第十六条对于涉及大额资金的项目、活动需进行内部审计，确保资金使用合法合规。

第十七条村集体经济组织应当接受镇级财政部门的监督和审计，重大问题应及时上报。

第十八条村级大额资金的使用情况要进行年度审计，并向村民公开审计报告。

第十九条对于审计中发现的问题，村集体经济组织应当及时整改，对相关责任人进行追责处理。

大额资金管理办法为依法加强国有资金监管，保证资金安全，规范我校学校经费使用行为，提高资金使用效益，依据《高等学校财务制度》、《高等学校会计制度》、《高等学校经费监督管理暂行规定》、《教育委员会直属事业单位预算管理实施办法》、《教育委员会所属公办高等学校贷款管理办法》等文件的精神，结合我校实际，特制定本办法。

一、总则第一条大额资金概念本办法所称大额资金是指：单项支出金额在3万元（含）以上的资金款项，包括以现金、银行存款、应收票据、应收及暂付款、借出款、对校办产业投资、借入款、应付票据、应付及暂存款方式流转等的资金。

备用金提解除外。

大额资金按照经费性质划分为经常经费、专项经费、科研经费等进行管理，并对仪器设备支出等特别款项大额资金支出实行分项管理。

第二条适用范围本办法适用于本校及各附属单位。

二、资金管理原则第三条按照“预算为据、程序严谨、集体会签、流动监督、按期统报”的原则实行大额资金管理。

第四条大额资金业务的审批人应严格按照大额资金使用审批规则履行审批职责，对不符合规定的大额资金使用申请，审批人应拒绝审批。

大额资金业务的经办人应在职责范围内，按照审批人的批准意见办理资金业务，凡不符合审批正规程序的，经办人有权拒绝办理。

第五条大额资金业务一般不以现金方式拨付。

三、各类经费收支管理第六条经常经费的管理按照“量入为出，收支平衡，积极稳妥，统筹兼顾，保证重点，勤俭节约”的原则编制预算，实行综合全面预算、“收支两条线”管理。

各项支出应做到有预算安排、有支出标准、有制度依据。

严禁无预算、超预算支出。

1.预算收入与拨款（1）财务部门每月定期核对应拨预算款项与已到帐款。

对已到款项及时准确入账，保证预算执行的时效性。

预算外收入及时入账，按期上缴。

（2）在教委批复的年度预算指导下，结合校内各部门预算，编制学校校内预算。

财务部门严格按照经学校批准的预算进行项目拨款。

2.预算执行各部门日常经费大额资金支出需遵守以下规则：（1）划拨部门预算经费严格按照本部门预算范围进行开支。

大额资金使用管理监督的实施办法莲花镇关于大额资金管理使用监督的具体实施办法为进一步落实市、区纪委、监察局加强党政机关大额资金管理使用监督的意见和要求，推动“三重一大”制度在党政机关的贯彻执行，保证党政机关合理有效地使用各种财政性资金（包括专项经费和大额办公经费，以下简称大额资金），促进大额资金管理使用的规范化、制度化、提高资金运作效率和使用效益，完善大额资金管理使用的监督措施，促进和坚强党风廉政建设，现就大额资金管理使用制定如下具体实施办法。

一、严格执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规的规定，不得挤占、挪用，确保大额资金的正确使用。

二、建立大额资金管理制度。

一是单笔两千元以下的资金必须由镇长签批；两千元以上一万元以内的资金必须由镇党委书记和镇长共同审批；一万元以上的非正常性业务资金的分配、使用须经镇党委班子会集体讨论决定、共同审批，防止个人和少数人说了算的现象发生；二是坚持财务审批“一支笔”制度，集体讨论决定后，由财务主管领导审批；三是实行审批责任制，按照“谁审批、谁负责”的原则，审批人要明确资金的使用性质和有关规定；四是镇纪委和财务管理部门，要对资金使用的全过程进行有效监督，防止问题的发生。

三、大额资金的管理使用坚持公开、公正、透明原则，严禁暗箱操作，基本建设项目严格按照“阳光工程”要求实施，专项资金专款专用，做到专账核算，杜绝多要少花等弄虚作假的行为。

四、进一步加强财务管理和监督，资金使用部门要定期向财务管理机构汇报资金使用情况，财务管理机构在监督和审计的基础上，对每一项大额资金和专项资金的使用情况写出专项报告。

五、建立大额资金管理使用责任追究制度，防止个人或者少数人擅自决定、或者擅自改变集体决定，造成资金损失浪费。

对贪污、私分、截留、挪用、徇私舞弊、弄虚作假等违法违纪行为要追究有关责任人和当事人的党纪政纪责任，涉嫌犯罪的交由司法机关处理。

大额资金使用管理制度大额资金使用管理制度一、总则为规范大额资金的使用管理，确保资金的安全性、合理性和高效性，提高资金使用效益，制定本管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于所有接受及使用大额资金的单位和个人。

三、资金使用申请1. 申请资金使用必须经过严格的审批程序，申请人应提交详细的使用计划和申请材料，说明资金用途、金额及使用期限。

2. 资金使用申请应在项目启动前至少提前10个工作日提交，经资金管理部门批准后方可使用。

四、资金使用审批1. 资金使用审批的程序应规范、严密，涉及资金安全和合规性的事项应经相关部门审核并签字。

2. 资金使用审批应依法合规，符合财务规定和管理制度，确保资金使用的合理性和效益性。

3. 资金使用审批的结果应及时通知申请人，审批不通过的应说明理由，并提出改进意见。

五、资金使用监督1. 资金使用过程中，应建立严格的监督机制，对资金使用进行实时监控，保证资金的安全性和流转性。

2. 监督部门应定期对资金使用情况进行抽查和核对，发现问题及时纠正，并做好记录。

六、资金使用归口管理1. 资金使用应由专门的管理部门负责归口管理，对资金进出、使用流程进行控制和管理。

2. 归口管理部门应建立详细的资金使用台账，对每笔资金的使用情况进行记录和备案。

七、资金使用报告1. 资金使用结束后，申请人应按规定及时提交资金使用报告，明确资金使用情况和达到的效益。

2. 资金使用报告应由资金管理部门审核，核对资金使用情况和报告内容的真实性和准确性。

八、资金追踪和追责1. 资金使用后应建立追踪机制，对资金使用效果进行评估和追踪，确保资金使用的效益性和合理性。

2. 对于资金使用不当、效果不理想等问题，应进行追责，并采取相应的处理措施，同时建立违规记录，依法给予相应的惩处。

九、附则本制度自颁布之日起执行。

如有需要修改或补充的，应经过总部审批并及时通知相关人员执行。

以上是大额资金使用管理制度的基本要点，具体实施中可根据实际情况进行适当调整和补充。

大额资金使用管理制度第一章总则第一条为规范大额资金的使用和管理，确保资金安全、合规、高效运行，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有大额资金的申请、审批、使用、监督等环节。

第三条大额资金是指超过本单位日常经营活动所需的一般性资金支出限额的资金。

具体限额由财务部门根据实际情况确定，并报单位领导批准后执行。

第二章大额资金申请与审批第四条大额资金的使用需由使用部门提前提出书面申请，明确资金使用目的、金额、支付方式等要素，并附相关证明材料。

第五条申请部门应将大额资金申请提交至财务部门进行初步审核。

财务部门应核实申请资料的完整性、合规性，并对资金使用的必要性、合理性进行初步评估。

第六条经财务部门初步审核后，大额资金申请需报单位领导审批。

审批过程中，应重点关注资金使用的合规性、风险控制以及资金效益等方面。

第七条对于涉及重大决策、重要项目或大额投资的大额资金使用，应组织专家进行论证，形成论证意见，作为审批的重要依据。

第三章大额资金使用与监督第八条经批准后的大额资金，由财务部门按照审批意见进行支付。

支付过程中，应确保资金支付的真实、准确、合规。

第九条使用部门应严格按照申请用途使用大额资金，不得擅自改变资金用途。

如需调整，应重新履行申请和审批程序。

第十条财务部门应定期对大额资金的使用情况进行监督检查，确保资金使用的合规性和效益性。

发现问题应及时向单位领导报告，并采取措施予以纠正。

第十一条单位应建立健全大额资金使用的内部控制机制，明确各部门职责权限，确保大额资金使用的安全、高效。

第四章附则第十二条本制度由财务部门负责解释和修订。

第十三条本制度自发布之日起执行，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。

第十四条本制度的修改和废止，需经单位领导班子集体讨论决定。

第五章罚则第十五条违反本制度规定，未经审批擅自使用大额资金的，责令限期改正，并对相关责任人进行批评教育；情节严重的，追究相关责任人的法律责任。

XX有限公司大额资金管理办法第一条为进一步加强XX有限公司(以下简称“公司”)资金管理，提高资金使用效益，防范资金风险，明确资金管理权责，贯彻落实XX省国资委“三重一大”精神，根据国家有关法律法规和公司章程，结合公司实际，特制定本管理办法。

第二条本办法所指大额资金是指对外投资、固定资产购置、无形资产购置、对外借款、对外实施债务重组、对外捐赠和赞助等活动中一次性投入或支付较大的资金。

大额资金的使用范围包括但不限于以下内容：（一）对外投资，包括股权投资、项目投资、资金理财（指期限低于三个月的中低风险理财产品）等；（二）对外借款（包括对公司下属企业和外部企业借款）；（三）固定资产购置；（四）无形资产购置；（五）非经营性支出（如捐赠、赞助、奖励、补贴等）；（六）单笔支付50万元（含）以上的专项经营管理费用（非常规费用）。

第三条大额资金支付审批采用领导集体决策机制。

集体决策机构是指公司总经理办公会、党总支会、董事会。

第四条根据公司章程和董事会授权，具体审批权限如下：（一）对外投资1、股权投资和项目投资单笔投资金额不超过5000万元（含）的项目经公司党总支会、总经理办公会，董事会审议批准。

单笔投资金额超过5000万元（不含）不超过10000万元（含）的项目经公司三会审议后报集团党委会和集团总办会审批。

超过10000万元（不含）的项目经公司三会审议后报集团党委会、总办会和董事会审议。

新设或收购公司项目，需同时经过公司三会审议和集团三会审议。

2、资金理财购买保本保息资金理财产品，经公司总经理审批后执行。

购买保本不保收益型、不保本不保收益型资金理财产品由公司财务管理部提出申请，根据董事会年度授权，分别由党总支会，总经理办公会和董事会审批。

（1）单次购买理财产品金额在5000万元以下（含）的由公司党总支会和总经理办公会审批；（2）单次购买理财产品金额超过5000万元（不含）不超过10000万元（含）的，由公司党总支会和总办会审议后报公司董事会审批。

大学大额资金使用管理办法一、总则为规范大学大额资金的使用管理，提高大学大额资金使用效益，加强大学大额资金使用情况的监督和管理，根据国家、教育部和本学院的有关规定，制定本管理办法。

二、适用范围本管理办法适用于大学的所有大额资金的使用管理，包括但不限于各级政府资助、科研经费、捐赠等大额资金。

三、资金使用准则1、财务管理原则：各部门根据本单位年度预算和资金使用计划，结合实际情况，编制本部门大额资金使用计划和支出计划，逐项审核后向财务部门申请资金。

2、资金使用计划原则：各部门应根据各自的工作需要，结合科学合理的、财务可行的原则，编制年度、季度、月度大额资金使用计划。

3、严格执行决策程序，任何决策原则是在对有关政策、法律法规的认真分析和研究的基础上，做出的有关大额资金使用决策。

4、资金预算原则：各部门应根据各自的功能需求，结合年度预算的原则，编制本部门大额资金使用计划和支出计划，并按照各部门的预算数额进行专项管理，保证资金使用的合法性和安全性。

四、资金使用程序1、审批程序（1）各部门严格按照预算编码，制定本部门大额资金使用计划，并在计划编制时录入科室、项目、预算代码等相关信息。

（2）本部门负责人审核大额资金使用计划。

如需要，可以邀请部门内外相关单位人员参与提出建议，由本部门负责人根据审核结果进行决策。

（3）审核完毕后，大额资金使用计划交付给财务部门审核。

（4）财务部门审核后，负责对大额资金使用计划的审核结果与各部门的大额资金申请情况进行核对、统计。

（6）在大额资金使用计划审核结束后，财务部门根据计划，发放各部门合法的大额资金，并在此基础上审计和核算各部门的大额资金支出情况。

2、使用程序（1）各部门根据大额资金使用计划的要求和实际需要，开展有关使用工作，并及时反馈有关资金使用信息。

（2）财务部门定期进行大额资金使用情况的监督和检查，对各部门使用大额资金的情况进行审计。

（3）各部门应当建立用支票或银行卡等方式向供应商或服务商付款的制度，并遵守规定的资金流转有关的政策和法规。

大额资金管理办法大额资金管理办法第一章总则第一条为规范国内大额资金的管理，维护金融市场秩序，保障金融机构合法权益，制定本办法。

第二条本办法所称“大额资金”，是指单笔或多笔资金额度较大、交易地点集中、交易时间间隔短、资金使用领域广泛的资金。

第三条国内金融机构、非金融机构及其他经营主体，应按照本办法的规定，严格管理大额资金。

第四条大额资金交易应严格履行各项合规程序，不得以任何形式参与非法活动。

第二章大额资金管理制度第五条金融机构应建立大额资金管理制度，确保大额资金交易符合法律法规及其他监管规定。

第六条金融机构应当设置专门的大额资金管理岗位，对交易进行专门监测，及时发现和报告可疑交易。

第七条金融机构应当建立大额资金白名单制度，对符合特定标准的客户，为其提供便利化服务。

第八条金融机构应当建立大额资金黑名单制度，将可能涉及非法交易的客户列入黑名单，严格限制其交易。

第九条金融机构应当定期对大额资金交易进行复核，发现不符合规定的应及时纠正并上报相关部门。

第十条非金融机构及其他经营主体，应当建立大额资金管理制度，严格监管其自身大额资金交易。

第三章大额资金交易的报告制度第十一条大额资金交易的报告制度，包括大额资金交易举报、大额资金交易报告、大额资金涉嫌违法犯罪线索移送等方面。

第十二条金融机构应当设立举报和网络平台，接受客户的大额资金交易举报。

第十三条金融机构和非金融机构应当设立合规部门，专门负责大额资金交易的报告工作。

第十四条金融机构和非金融机构应当建立大额资金交易报告制度，将符合规定的大额资金交易报告及时上报相关部门。

第十五条金融机构和非金融机构应当将涉嫌非法犯罪线索移送至公安机关或其他有关部门。

第四章大额资金应急处理制度第十六条为避免大额资金交易出现不良影响，提高金融机构的应急处理能力，应建立大额资金应急处理制度。

第十七条金融机构应当建立大额资金应急处理预案，明确应急处理流程及职责分工。

第十八条金融机构在大额资金交易过程中出现异常情况，应及时启动应急处理机制，防止交易风险扩大。

大额现金使用管理制度第一章总则第一条为规范公司大额现金使用行为，提高财务管理效率，加强风险防范，特制定本管理制度。

第二条本管理制度适用于公司内部各部门、各项目单位及员工在公司经营活动中使用的大额现金管理。

第三条公司大额现金是指单次使用金额超过5000元的现金。

第四条公司大额现金使用应符合法律法规、公司规章制度、财务管理要求等相关规定。

第五条公司大额现金使用应坚持合法合规、厉行节约、实事求是、风险可控的原则。

第六条公司大额现金使用应在财务预算范围内，不得超支。

第七条公司大额现金使用应实行严格的审批制度和监督管理制度。

第八条公司大额现金使用应做到资金安全、诚实守信、保密管理等，杜绝违规操作。

第九条公司大额现金使用管理部门为财务部。

第十条公司大额现金使用管理制度的具体实施事项由财务部具体制定，并报公司领导审批。

第二章大额现金使用审批程序第十一条公司大额现金使用申请应提前提交给财务部，并按照规定填写申请表格，明确使用部门、使用金额、使用事由等。

第十二条申请表格需附上相关证明文件，如收款人身份证明、发票等。

第十三条财务部接到申请后，应及时组织审批，审批程序包括初审、复核、最终审批。

第十四条初审由财务部负责人审批，复核由公司领导审批，最终审批由董事长审批。

第十五条审批通过后，财务部出具支出凭证，并通知相关部门领取大额现金。

第十六条大额现金领取后，应由使用部门负责人签收，并及时使用。

第三章大额现金使用监督管理第十七条财务部应建立大额现金使用台账，记录每笔大额现金使用的金额、使用时间、使用事由等。

第十八条财务部应定期进行大额现金使用情况的检查，确保大额现金使用符合规定。

第十九条财务部应建立大额现金使用风险防范机制，做好风险预警和应急处置工作。

第二十条财务部应对大额现金使用情况进行定期报告，报告内容包括大额现金使用总额、使用次数、使用部门等。

第四章大额现金使用违规处理第二十一条对违反本管理制度的大额现金使用行为，一经发现，财务部应立即停止相关资金支出，并报公司领导处理。

XXXX国土资源局关于对大额资金和重大专项资金管理实施监管的实施办法为进一步落实市纪委、监察局加强党政机关大额资金管理使用监督的意见和要求，推动“两整治一改革”制度在党政机关的贯彻执行，保证党政机关合理有效地使用各种财政性资金（包括专项经费和大额办公经费，以下简称大额资金），促进大额资金管理使用的规范化、制度化、提高资金运作效率和使用效益，完善大额资金管理使用的监督措施，促进和加强党风廉政建设，现就大额资金和重大专项资金管理使用制定如下具体实施办法。

一、严格执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规的规定，不得挤占、挪用，确保大额资金和重大专项资金的正确使用。

二、建立大额资金和重大专项资金管理制度。

一是万元以上的非正常性业务资金的分配、使用须经集体讨论决定，防止个人和少数人说了算的现象发生；二是坚持财务审批“一支笔”制度，集体讨论决定后，由局长审批；三是实行审批责任制，按照“谁审批、谁负责”的原则，审批人要明确资金的使用性质和有关规定；四是纪检监察室要对资金使用的全过程进行有效监督，防止问题的发生。

三、大额资金和重大专项资金的管理使用坚持公开、公正、透明原则，严禁暗箱操作，严格按照“阳光工程”要求实施，专项资金专款专用，做到专账核算，杜绝多要少花等弄虚作假的行为。

四、进一步加强财务管理和监督，资金使用部门要定期向财务管理机构汇报资金使用情况，财务管理机构在监督和审计的基础上，对每一项大额资金和专项资金的使用情况写出专项报告。

五、建立大额资金管理使用责任追究制度，防止个人或者少数人擅自决定、或者擅自改变集体决定，造成资金损失浪费。

对贪污、私分、截留、挪用、徇私舞弊、弄虚作假等违法违纪行为要追究有关责任人员和当事人的党纪政纪责任，涉嫌犯罪的交由司法机关处理。

XXX国土资源局XXX年XXX月XXX日。

苏州中材建设有限公司大额度资金使用管理办法第一章总则第一条根据中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》以及中材集团、中材国际等有关规定,特制定本办法。

第二条大额资金的使用是指公司在项目建设、对外投资、对外融资、大额采购等经营活动中，一次性投入或支付资金数额较大的行为，主要包括以下内容:1、公司年度预算内大额度资金调动和使用，超预算的资金调动和使用；2、公司的对外投资活动,包括对其他企业的投资或入股、企业委托理财、企业对外借款等；3、公司的对外融资活动,包括企业向银行或其他企业借贷，或者公司对外发行债券等；4、公司对外担保活动，包括对外担保、代开信用证等；5、公司的建设项目投资活动；6、公司对外的大宗或者大额设备、材料采购；7、公司的对外捐赠、赞助等活动；8、其他大额度资金使用情况。

第二章决策形式第三条对于大额度资金的使用在遵守国家相关财经法律规定的前提下，在公司内部应实现集体决策，应严格按照《公司法》和《公司章程》、《股东会议事规则》、《董事会议事规则》以及《总经理工作细则》的规定进行决策。

具体权限如下:1、公司年度预算内大额度资金调动和使用由董事长签批,超预算的资金调动和使用需上董事会进行集体决策；2、公司的对外投资活动（决策权限在中材国际），包括对其他企业的投资或入股、企业委托理财、企业对外借款等,需先上报中材国际并经中材国际批准后再按照公司治理权限履行决策程序；3、公司的对外融资活动（决策权限在中材国际)，包括企业向银行或其他企业借贷,或者公司对外发行债券等，需先上报中材国际并经中材国际批准后再按照公司治理权限履行决策程序；4、公司对外担保活动（决策权限在中材国际）,包括对外担保、代开信用证等，需先上报中材国际并经中材国际批准后再按照公司治理权限履行决策程序；5、公司的建设项目投资活动(决策权限在中材国际），需先上报中材国际并经中材国际批准后再按照公司治理权限履行决策程序;6、公司对外的大宗或者大额设备、材料采购,单笔支付资金2000万元以下(含2000万）的由董事长签批;7、公司的对外捐赠、赞助等活动（决策权限在中材国际），需先上报中材国际并经中材国际批准后再按照公司治理权限履行决策程序；8、其他大额度资金使用情况,依据公司治理相关规定执行。

资金使用的监督和管理制度____额资金使用管理制度为进一步加强____额资金使用管理，提高资金运作效率，促进廉政建设，便于职工和社会监督，提高资金使用透明度，制定本管理制度：一、大额资金的内容包括：一定起点的较大基本支出项目；设备购置项目；各类培训项目；基本建设项目等。

二、大额资金是指____万元以上的资金项目。

三、大额资金支出的管理1、大额资金列入年度预算项目，严格执行预算标准。

对大额资金支出的使用要严格执行《大队党支部议事规则》，资金使用责任人填写资金使用报告，大队领导审批同意后，由党支部领导____讨论决定，大额资金一律支票支付，不得使用现金。

根据谁审批谁负责的原则，明确审批责任人、审批权限及其它人员的工作程序和职责。

2、严格执行财务法规、规章、制度，严格财务开支管理，确保大额资金的正确使用，不得挤占、挪用。

3、大额资金的管理使用要坚持公开透明，严禁____。

重大事项全程实现公开透明，廉洁、优质、高效工作。

4、凡是属于纳入大队采购目录的项目，按照有关规定执行。

5、严格设备管理，建立固定物品购置、使用、维护、调1拨、报废制度，大队设备购置首先要求使用部门要提出申请，进行可行性分析，大队领导班子____讨论，形成决议后方可购置。

6、大额____必须专款专用，严禁在申请资金过程中弄虚作假、套取大额____的行为。

7、各类报销科目不论金额大小，一律采取主管负责人与发生各股室、小队、衡、站联签制度，并附明细，由财务审核、主管领导签字后方可报销。

四、建立监督制度1、明确监督主体，财务部门要进一步健全财务管理制度，加强大额资金的使用、管理和监督。

未按审批程序确认的大额资金使用，财务部门有权拒付。

财务部门对大额资金使用中出现的违规行为，有权予以制止，并向大队领导汇报。

2、对大额资金使用中的违纪行为，按照大队大额资金使用责任追究制度予以追究相应责任。

资金使用的监督和管理制度（2）是指建立在组织内部的一套规范和程序，用于监督和管理资金的使用情况，确保资金的合理、透明和高效使用。

事业单位大额资金管理办法一、总则1.1 为加强我国事业单位大额资金管理，提高资金使用效益，确保资金安全，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国政府采购法》等相关法律法规，制定本办法。

1.2 本办法适用于我国各级事业单位大额资金的管理活动。

1.3 事业单位大额资金管理应遵循以下原则：（1）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策规定使用和管理资金；（2）效益原则：注重资金使用效益，提高资金使用效率；（3）安全性原则：确保资金安全，防范资金风险；（4）公开透明原则：资金使用和管理过程应公开、透明，接受社会监督。

二、大额资金定义及分类2.1 本办法所称大额资金，是指事业单位在一定时期内，单项或者累计达到以下标准的资金：（1）基本支出：50万元人民币及以上；（2）项目支出：100万元人民币及以上；（3）其他支出：100万元人民币及以上。

2.2 大额资金分为以下两类：（1）基本支出大额资金：用于事业单位日常运转、人员经费、日常办公等方面的资金；（2）项目支出大额资金：用于事业单位实施具体项目、工程、采购等方面的资金。

三、大额资金使用申请与审批3.1 事业单位使用大额资金，应当事前进行可行性研究，制定详细的使用计划，并报主管部门审批。

3.2 使用大额资金，需提交以下材料：（1）大额资金使用申请报告；（2）可行性研究报告；（3）资金使用计划；（4）其他相关材料。

3.3 主管部门应在收到申请材料后15个工作日内完成审批，并报同级财政部门备案。

四、大额资金使用与管理4.1 事业单位应严格按照批准的资金使用计划执行，不得擅自改变资金用途。

4.2 事业单位应建立健全内部管理制度，规范大额资金使用行为，防范资金风险。

4.3 事业单位应定期对大额资金使用情况进行自查，发现问题及时整改。

4.4 事业单位应按照国家相关规定，加强对大额资金使用的审计监督。

五、大额资金监督与检查5.1 财政部门应加强对事业单位大额资金使用和管理的监督，定期开展检查。