第3章：非存款性金融机构

第一章：货币1货币：充当一般等价物的特殊商品（本质）。

2价值尺度：货币衡量和表现商品价值量大小的能力。

3流通手段：货币在商品流通过程中起媒介作用时所发挥的职能。

4货币存量：指某一时点上的货币总量。

5货币流量：指一定时期内的货币周转总额。

6狭义货币：指那些流动性最强，起承担的职能主要是充当交换媒介的那部分货币。

7广义货币：既包括高流动星的现金、活期存款，又包括流动性稍差、但有收益的存款货币。

第二章货币制度1.货币制度：国家用法律规定的货币流通的结构和组织形式。

2.本位币：是一国的主币，是用货币金属并按规定货币单位铸成的铸币。

3辅币：是本位币单位以下的小额通货，主要供小额周转使用。

4自由铸币：指公民有权把货币金属送到国家造币厂铸成本位币，不受数量限制。

第三章信用与信用工具1储蓄机构：是非银行金融中介机构。

2信用合作社：由某些具有共同利益的人们自愿组织起来的，具有互助性质的会员组织，是一种由会员集资联合组成的合作金融组织。

3保险养老基金：由企业等单位的雇主或雇员交纳基金而建立起来的。

第四章金融中介机构1.银行的产生：起源于货币兑换业，是在货币保管业务基础上演变而成的。

2.银行在国民经济中的地位：已成为国民经济中的分配中心、信息中心和资源调剂中心。

3.非银行金融机构有哪些：存款性金融机构和非存款性金融机构。

4.投资基金：是一种由众多不确定的投资者自愿将不同的出资份额汇集起来，交由专家管理投资，所得收益由投资者按比例分享的一种金融组织。

第五章金融市场及功能1金融市场：进行金融交易的场所。

（1）由四要素组成：参与者、交易对象、交易工具、组织方式。

（2）分类：按融资期限分—短期（货币）市场、长期（资本）市场；按工具不同分—证券市场、商业票据市场、可转让定期存单市场；按交易对象分—现货市场、期货市场（3）功能：聚集分配资金、资金期限转换、分散转移风险、信息集散。

2金融工具：反映借款人和贷款人之间债务关系的一种合约性证明文件，以书面形式存在，又称金融票据。

第一章金融市场体系第一节全球金融体系一、金融市场的概念金融市场是指以金融资产为交易对象、以金融资产的供给方和需求方为交易主体形成的交易机制与其关系的总和。

总而言之，金融市场是实现货币借贷和资金融通、办理各种票据和有价证券交易活动的市场。

比较完善的定义是：金融市场是交易金融资产并确定金融资产价格的一种机制。

二、金融市场分类按交易标的物划分金融市场分为货币市场、资本市场、外汇市场、金融衍生品市场、保险市场、黄金市场与其他投资市场按交易对象是否新发行划分金融市场分为发行市场和流通市场按融资方式划分市场金融市场分直接融资市场和间接融资市场按地域范围划分金融市场分为国际金融市场和国内金融市场按经营场所划分金融市场分为有形金融市场和无形金融市场按交割期限划分金融市场分为金融现货市场和金融期货市场按交易对象的交割方式划分金融市场为即期交易市场和远期交易市场按交易对象是否依赖于其他金融工具划分金融市场分为原生金融市场和衍生金融市场按价格形成机制划分金融市场分为竞价市场和议价市场三、影响金融市场的主要因素1经济因素2法律因素3市场因素4技术因素四、金融市场的特点（1）金融市场以货币资金和其他货币金融工具为交易对象。

（2）金融市场具有价格的一致性，利率的在市场机制作用下趋向一致。

（3）金融市场可以是有形市场，也可以是无形市场，且金融交易活动在有形和无形的交易平台集中进行。

（4）金融市场是一个自由竞争市场。

（5）金融市场的非物质化。

（6）金融市场交易之间不是单纯的买卖关系，更主要的是借贷关系，体现了资金所有权和使用权相分离的原则。

（7）现代金融市场是信息市场。

五、金融市场的功能金融市场的积累功能是指金融市场能够引导众多分散的小额资金，汇聚成可以投入社会再生产的资金集合功能金融市场的配置功能表现在三个方面：资源配置、财富再分配和风险再分配金融市场的调节功能是指金融市场对宏观经济调节作用金融市场历来被称为国民经济的“晴雨表”和“气象台’,是公认的国民经济信号系统。

第一章测试1.以下电子支付方式中，匿名性最强的是（）。

A:支付宝B:银行卡支付C:数字人民币D:微信支付答案:C2.1935年国民党政府的法币改革，放弃（），规定国民政府中央银行发行的钞票为法币，具有无限法偿能力。

A:金本位B:金块本位制C:银本位D:金汇兑本位制答案:C3.双本位制时，若金银法定比价为1:20，而市场价位1:18，这时充斥市场的将是（）。

A:金币B:金银币都有C:银币D:不确定答案:A4.在价格快速上涨的过程中，货币的（）职能难以有效发挥。

A:交易媒介B:价值储藏C:记账单位D:流动性资产答案:B5.以下属于货币发挥支付手段职能的有（）。

A:工资支付B:银行吸收存款C:分期支付购买汽车D:全款购买汽车答案:AC6.以下关于信用货币的说法中正确的是（）。

A:信用货币是不足值货币B:北宋的“交子”是信用货币的代表C:纸质货币、电子货币、存款货币都属于信用货币范畴D:信用货币是当今各国主要的存在形式答案:ACD7.回归金本位制的障碍包括（）。

A:黄金储量有限B:造成汇率波动C:不能创造信用D:引发通货膨胀答案:AC8.数字人民币采取（）模式。

A:分布式管理B:双层运营C:中心化管理D:单层运营答案:BC9.电子货币并不是信用货币的一种存在形式。

（）A:对B:错答案:B10.纸币的发行，应该由政府决定，应把对于财政需要放在首要地位。

（）A:错B:对答案:A第二章测试1.信用体系更多指的是（），这里面也包括企业、事业单位的信用。

A:社会信用B:政府信用C:个人信用D:商务信用答案:C2.期货交易和交割的时间顺序是（）。

A:无固定顺序，每次交易协商确定B:同时进行的C:通常交割在前，交易在后D:通常交易在前，交割在后答案:D3.在期货投机交易中，入市时机选择应（）。

A:权衡每笔交易的风险和获利前景B:当市场趋势已明确上涨时，买入期货合约C:当市场趋势不明朗时，不要匆忙建仓D:判断市场方向，即市场处于牛市还是熊市答案:ABCD4.互换中可以包含两个以上的当事人。

中华人民共和国中国人民银行法(2003年修正)正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中华人民共和国中国人民银行法（1995年3月18日第八届全国人民代表大会第三次会议通过根据2003年12月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议《关于修改＜中华人民共和国中国人民银行法＞的决定》修正）目录第一章总则第二章组织机构第三章人民币第四章业务第五章金融监督管理第六章财务会计第七章法律责任第八章附则第一章总则第一条为了确立中国人民银行的地位，明确其职责，保证国家货币政策的正确制定和执行，建立和完善中央银行宏观调控体系，维护金融稳定，制定本法。

第二条中国人民银行是中华人民共和国的中央银行。

中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。

第三条货币政策目标是保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。

第四条中国人民银行履行下列职责：（一）发布与履行其职责有关的命令和规章；（二）依法制定和执行货币政策；（三）发行人民币，管理人民币流通；（四）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；（五）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；（六）监督管理黄金市场；（七）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；（八）经理国库；（九）维护支付、清算系统的正常运行；（十）指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；（十一）负责金融业的统计、调查、分析和预测；（十二）作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；（十三）国务院规定的其他职责。

中国人民银行为执行货币政策，可以依照本法第四章的有关规定从事金融业务活动。

第五条中国人民银行就年度货币供应量、利率、汇率和国务院规定的其他重要事项作出的决定，报国务院批准后执行。

第3章金融机构与金融制度知识点1：金融机构的性质与职能［单选题］在金融交易中时常会发生道德风险，其原因是（）。

A.金融交易之前的信息不对称B.金融交易之后的信息不对称C.金融交易之前的交易成本D.金融交易之后的交易成本｛答案·解析］B 在金融交易做出决策时，时常存在因不了解交易的对方而导致的信息不对称。

在交易之前，信息不对称会产生逆向选择；在交易之后，信息不对称会导致道德风险。

｛单选题】金融机构在办理转账服务和代理客户支付等业务时承担的职能是（ ) 0A.信用中介B.支付中介C.创造信用工具D.将货币收入转化为资本【答案·解析］B 本题考查金融机构的职能。

金融机构在为客户开立存款账户吸收存款的基础上，办理存款在账户上的资金转移、代理客户支付以及在存款的基础上为客户兑付现款等。

金融机构成为社会支付的中介是由于它具有较高的信誉和众多的分支机构。

金融机构发挥支付中介职能，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资本的周转，促进了社会再生产的扩大。

曾＂知识点2：金融机构的类型｛单选题］在各类金融机构中，最典型的间接金融机构是（）。

A.投资银行B.商业银行C.证券公司D.中央银行［答案·解析】B 间接金融机构是指它一方面以债务人的身份从资金盈余者的于中筹集资金，另一方面又以债权人的身份向资金短缺者提供资金以间接融资为特征的金融机构。

商业银行是最典型的间接金融机构。

知识点3：金融机构体系的构成【单选题｝与其他金融机构相比，商业银行最明显的特征是（ ) 0A.以营利为目的B.提供金融服务C.吸收活期存款D.执行国家金融政策［答案·解析］C 本题考查商业银行的特征。

与其他金融机构相比吸收活期存款、创造【单选题］存款性金融机构是吸收个人或机构存款，并发放贷款的金融机构。

下列金融机构中，属于存款性金融机构的是（）。

A.养老基金B.投资银行C.保险公司D.信用合作社［答案·解析］D 本题考查金融机构体系的构成。

第三章复习思考题1．ROE 和ROA 各自的计算公式是什么?它们的作用是什么? 答：总权益资本税后净利润）股权收益率（=ROE ，总资产税后净利润）资产收益率（=ROA 。

ROE 是测度流入金融机构股东的收益的比率指标，它等于银行单位账面股权的会计利润。

另一方面，ROA 反应了金融机构的管理层有多大的能力将其资产转换为净收入，它是衡量金融机构管理效率的一个重要指标。

2．假设一个银行的税后净利润为2 000万元，总营业收入为6 000万元，总资产为4亿元，总权益资本为1．5亿元，ROE 是多少?ROA 是多少? 答：%13133.06000000020000000或总权益资本税后净利润===ROE%505.040000000020000000或总资产税后净利润===ROA3．下表是银行A 两个会计年度的效率指标，请根据该表首先回答各个指标所代表的内容，并评价该银行管理效率的变化。

2002年，税收管理效率和资产管理效率指标有所提高，表明该银行成功地减少了税收支出，同时资产组合的效率得到提高。

相反，成本控制效率和资金管理效率有所下降，说明该银行的成本支出有所增加，且投入了更多的自有资本。

4.请说明对ROA 进行分解有什么样的作用。

答：将ROA 分解为资产净利息收益率、资产净非利息收益率、特殊交易利润率这三个指标，就可以清楚地看到银行资产收益率的上升或下降是由三种指标中哪一个所引起的，这样就能够考察影响ROA 的深层次因素。

5．请简要说明股权收益率模型的意义。

答：股权收益率模型将盈利指标分解为相关的组成部分告诉了我们许多金融机构盈利困难的原因，并且进一步指出管理层应该从哪里着手深入研究并解决盈利困难的问题。

从上述的分析中我们知道，金融机构要取得丰厚的利润必须依赖于一些关键的因素：（1）谨慎地运用财务杠杆。

（2）谨慎地使用固定资产营运杠杆（即当产出增加时，用于提高营业利润的固定成本投入的比例）。

（3）控制营业成本，以使更多的收入成为利润。

第一章金融资产：是无形资产的一种, 它是由货币的贷放而产生, 通常以凭证、收据、或者其他法律文件来表示。

金融资产的性质：货币性、可分性、可逆性、到期期限、流动性、可转换性、币种、现金流入和收益的可预测性、复合性、税务状况金融市场的功能：创造与交易金融资产、价格发现、降低搜寻成本与信息成本、储蓄功能、财富功能、信贷功能、支付功能、风险功能、政策功能金融市场的参加者：政府部门；国际机构；居民家庭；非金融企业；金融机构金融机构的功能和作用：①提供期限中介②分散和降低风险③降低订立合同和处理信息的成本④提供支付机制思考题：金融市场和金融机构的作用和功能是什么？第二章存款性金融机构主要包括：商业银行、储蓄机构、信用合作社在美国，存款性金融机构主要包括：商业银行、储蓄银行、储蓄贷款协会、信贷协会商业银行的业务经营：（一）商业银行的负债业务：广义的：自有资本金、吸收外来资金狭义的：存款（支票存款、定期存款和储蓄存款、货币市场存款账户）、借款（中央银行借款、同业拆借、证券回购协议、国际金融市场借款、结算过程中的资金占用、发行金融债券）、银行的自有资本（二）商业银行的资产业务：1.贷款 2.证券投资3.现金类资产：准备金、应收现金、同业存款 4.其他资产（三）商业银行的中间业务:转账结算、承兑业务、信用证业务、银行保函、代理业务、经济信息咨询业务、租赁业务、贷款承诺、贷款销售、衍生产品服务、信托服务商业银行的发展与结构：西方国家商业银行的发展：在古代，商业银行的前身货币兑换业者和银钱业者。

1580年成立第一家以银行命名的金融机构——威尼斯银行。

1694年英格兰银行的成立标志着现代银行的产生。

现代银行的产生有两条途径：一是货币兑换业转变成原始银行；二是以资本主义原则组织的股份制银行。

中国商业银行的发展：1845年，第一家新式银行——丽如银行成立，这是一家英资银行。

1897年成立第一家中资银行——中国通商银行。

1949年新中国成立后，建立了银行体系。

第三章金融工具、金融市场和金融机构金融市场和其他市场基本相同。

就像在卡萨布兰卡和阿姆斯特丹的跳蚤市场以及伦敦和苏黎世的黄金市场，人们买入卖出，讨价还价，最后成功或失败。

在金融市场上，人们可以买卖证券，如股票和债券，一种不像手镯和黄金那样以有形资产存在却一样有价值的资产。

在本章中，我们拟介绍金融工具和金融机构。

但在详细介绍之前，我们先看一下本章整体的框架。

3.1 资金流动所有的金融机构必须提供一种机制，资金可以通过这种机制从资金充足的储蓄者流入到资金短缺的借款人手里。

虽然金融机构因国家而异，但都是有两种基本的传导机制来实现该过程。

资金可以直接通过金融市场或者间接通过我们所说的金融中介机构的中介市场流动。

图3.1描述的过程被称为资金流动。

资金从左向右流动，而金融债权由右向左流动。

当资金通过金融市场流动时，借款消费者出售金融债权如股票和债券给贷款人。

在这种情况下，贷款人和借款人之间联系是“直接”的，因为资金从贷款人流向借款人，而证券从借款人流向贷款人。

金融中介机构图3.1 从贷款人向借款人的资金流向当资金通过中介机构流动时，这个过程就是“间接”的。

这是因为贷款人购买金融中介机构发行的金融债权，然后，金融中介机构购买借款人发行的金融债权。

例如，贷款人（储蓄者）购买银行存单，而银行可以发放商业贷款，就像是购买一个商业公司的商业票据（如欠条）。

这里贷款人不直接购买商业贷款，而是以存款的形式投资于银行间接地提供资金。

此外，金融中介机构从金融市场购买证券，例如一家人寿保险公司购买公司债券。

因此，你会注意到在图3.1中，金融中介机构和金融市场之间有一个箭头。

通过各种各样的方法、金融工具和金融机构，金融系统将数百万的资金转移到需要更多资金的借款人手中。

资金可以通过金融市场和金融中介市场这两个渠道，从资金盈余者手里转移到资金需求者手里。

储户贷款者将获利，因为他们可以从借出的资金中赚取利息和股息红利。

借款消费者也将受益，因为他们获得了投资所需的资金，否则将无法进行融资（可能投资赚取的收益超过支付的利息）。

中级经济师-金融-基础练习题-新版-第3章金融机构与金融制度体系-第3节我国的金融机构与金融制度体系[单选题]1.证券登记结算公司的具体职能是()A.推销政府债券、企业债券和股票B.参与（江南博哥）企业并购、兼并C.对证券和资金进行清算、交收和过户D.为证券的集中和有组织的交易提供场所、设施正确答案：C参考解析：本题考查证券登记结算公司的具体职能。

证券登记结算公司的具体职能是:对证券和资金进行清算、交收和过户，使买入者得到证券、卖出者得到资金。

[单选题]2.中国人民银行作为我国的中央银行，代表政府进行金融宏观调控，其一个重要的职责是()A.对政府贷款B.再贷款C.经理国库D.再贴现正确答案：C参考解析：中国人民银行作为我国的中央银行，享有人民币发行的垄断权，管理人民币流通，它是发行的银行；中国人民银行代表政府进行金融宏观调控，维护国家金融稳定与安全，经理国库，是政府的银行；中国人民银行负责全国支付、清算系统的正常运行，承担最后贷款人的责任，是银行的银行。

中国人民银行的性质决定了它的特殊地位。

根据法律规定，它在国务院的领导下依法独立执行货币政策，履行职责，开展业务，不受地方政府、各级政府部门、社会团体和个人的干涉。

按照法律规定，中国人民银行具有相对独立性：财政不得向中国人民银行透支；中国人民银行不得直接认购、包销国债和其他政府债券；不得向地方政府、各级政府部门提供贷款。

[单选题]3.中国银行间市场交易商协会的业务主管部门为()。

A.中国人民银行B.证监会C.银保监会D.国务院正确答案：A参考解析：本题考查中国银行间市场交易商协会。

中国银行间市场交易商协会是经国务院、民政部批准成立的全国性的非营利性社会团体法人，其业务主管部门为中国人民银行。

[单选题]5.在特定时期，我国政府为解决银行业不良资产，由政府出资专门收购和集中处置银行业不良资产的机构是()。

A.银保监会B.证监会C.金融租赁公司D.金融资产管理公司正确答案：D参考解析：本题考查金融资产管理公司的概念。