如意集团2020年上半年财务分析结论报告

山东如意科技集团财务报集团简介山东如意科技集团是多元持股的大型中外合资企业，国家级高新技术企业，纺织产业突出贡献企业，全国纺织十佳经济效益支柱企业，中国毛纺织最具竞争力十强企业，山东省百家重点企业集团。

其前身为始建于1972年的山东济宁毛纺织厂，是全球知名的创新型技术纺织企业，拥有国家级企业技术中心和博士后工作站，获得了数百项专利技术和创新成果，被中国纺织工业协会列为毛纺行业国家级新产品开发基地。

继2002年“赛络菲尔纺纱技术及系列产品”获国家科技进步二等奖后，历时7年研究的“如意纺”纺纱技术，荣获国家科技进步一等奖，是全球服装奢侈品品牌的主要供应商之一。

集团资产总额131亿元，拥有国内A股和日本东京主板2个上市公司。

旗下拥有20个全资和控股子公司，职工3万人，2011年营业收入153亿元。

位列中国企业500强的374名，综合竞争力居中国纺织服装500强前五位，出口创汇居行业百强前五位，主营业务收入居行业前十位。

公司涉及毛条制造、毛精纺、服装、棉纺织、棉印染、针织、化学纤维、牛仔布、家纺、房地产等产业，目前拥有国内规模最大的毛纺服装产业链和棉纺印染产业链。

如意集团旗下涉及兔毛纺纱、纺织服装、棉纺织、棉印染、针织、纤维、牛仔布、房地产等产业，成为国内知名的纺织相关多元化产业集团。

集团资产总额55亿元，职工近2万人。

2007年实现销售收入75亿元，利税7.4亿元，进出口总额4.3亿美元。

“如意”商标是中国驰名商标，产品先后获“中国名牌”和商务部“重点培育和发展的出口名牌”等称号。

在国内首家获得世界第一视觉博览会——法国PV展会参展资格，为中国纺织面料企业赢得了全球纺织面料流行趋势发布权。

企业通过技术创新，坚持高端产品定位，提高自身核心竞争力；成为国内少数几家可与欧美、日本等高档面料相抗衡的企业。

如意集团拥有进出口自主权，通过ISO9001和ISO14001认证。

集团拥有强大的核心技术及科技创新优势，产品多次获国家金质奖、国家银质奖。

如意集团2020年经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2020年利润总额为388.73万元，与2019年的5,576.37万元相比有较大幅度下降，下降93.03%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润2020年营业利润为626.73万元，与2019年的5,875.02万元相比有较大幅度下降，下降89.33%。

以下项目的变动使营业利润增加：资产减值损失增加201.5万元，营业成本减少27,367.8万元，销售费用减少1,845.43万元，营业税金及附加减少159.59万元，管理费用减少131.15万元，共计增加29,705.46万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少4,067.58万元，财务费用增加2,157.51万元，共计减少6,225.09万元。

各项科目变化引起营业利润减少5,248.29万元。

3、投资收益2020年投资收益为12.75万元，与2019年的4,080.33万元相比有较大幅度下降，下降99.69%。

4、营业外利润2020年营业外利润为负238万元，与2019年负298.65万元相比亏损有较大幅度减少，下降20.31%。

5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2020年的营业收入为78,624.49万元，比2019年的115,009.41万元下降31.64%，营业成本为57,485.46万元，比2019年的84,853.26万元下降32.25%，营业收入和营业成本同时下降，但营业成本下降幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力提高。

实现利润增减变化表(万元)二、成本费用分析1、成本构成情况如意集团2020年成本费用总额为79,567.45万元，其中：营业成本为57,485.46万元，占成本总额的72.25%；销售费用为4,868.36万元，占成本总额的6.12%；管理费用为6,873.76万元，占成本总额的8.64%；财务费用为8,102.38万元，占成本总额的10.18%；营业税金及附加为2,237.49万元，占成本总额的2.81%。

如意集团2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为136,178.17万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为139,464.9万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供7,633.74万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为128,544.43万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为32,552.46万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是34,217.61万元，实际已经取得的短期带息负债为139,464.9万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为33,385.03万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为33,801.32万元，在5年之内偿还的贷款总规模为34,633.9万元，当前实际的带息负债合计为158,654.9万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为106,835.44万元。

由于该企业经营亏损，资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。

经营亏损情况未缓解，资
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。

山东如意毛纺服装集团股份有限公司2020年第一季度报告全文山东如意毛纺服装集团股份有限公司2020年第一季度报告2020年04月第一节重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人邱亚夫、主管会计工作负责人张义英及会计机构负责人(会计主管人员)张义英声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否非经常性损益项目和金额√适用□不适用单位：元对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表单位：股公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用√不适用第三节重要事项一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因√适用□不适用1、应收款项融资较期初减少66.65%，主要原因是期初未支付的应收票据在本报告期支付；2、应付票据较期初减少100%，主要原因是本报告期经营性应付票据均到期支付；3、预收款项较期初减少100%，主要原因是本报告期执行新收入准则，将预收账款重分类至合同负债；4、营业收入较上年同期减少40.03%，主要原因是本报告期受国内外疫情影响，销量减少，营业收入减少；5、营业成本较上年同期减少41.67%，主要原因是本报告期受国内外疫情影响，销量减少，营业成本减少；6、研发费用较上年同期增加41.42%，主要原因是本报告期研发项目增加，研发投入加大；7、其他收益较上年同期增加1457.99%，主要原因是本报告期收到的经营性的政府补助较上年同期增加；8、投资收益较上年同期减少100%，主要原因是本报告期实现的投资收益较上年同期减少；9、营业外支出较上年同期增加3806.73%，主要原因是本报告期捐赠支出较上年同期增加；10、净利润较上年同期减少35.84%，主要原因是本报告期受国内外疫情影响，经营业绩下降；11、销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少41.78%，主要原因是本报告期受国内外疫情影响，市场不景气，货款回流缓慢；12、收到的税费返还较上年同期减少49.83%，主要原因是本报告期收到的返还税款减少；13、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少52.31%，主要原因是本报告期收到保证金减少；14、购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少73.52%，主要原因是本报告期受国内外疫情影响，销售订单减少，生产适当压缩，对原料需求减少；15、支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期减少31.04%，主要原因是本报告期受国内疫情影响，政府给予适当优惠政策，企业负担的职工费用较同期减少；16、支付其他与经营活动有关的现金较上年同期减少66.46%，主要原因是本报告期支付的保证金减少；17、收到其他与投资活动有关的现金较上年同期减少100%，主要原因是本报告期与上年同期相比无收回理财投资款；18、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少88.39%，主要原因是本报告期支付购买固定资产的现金减少；19、取得借款收到的现金较上年同期较少69.84%，主要原因是本报告期收到的银行贷款现金较上年同期减少；20、偿还债务支付的现金较上年同期减少53.65%，主要原因是本报告期偿还银行贷款支付的现金较上年同期减少；21、支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少44.63%，主要原因是本报告期融资票据到期支付的现金减少。