学校现金安全管理制度

一、总则

为了加强学校财务管理，确保现金、票据、印鉴、有价证券等重要物品的安全，规范使用和管理，根据国家有关法律法规和学校实际情况，特制定本制度。

二、适用范围

本制度适用于学校所有涉及现金、票据、印鉴、有价证券等重要物品的使用、保管、储存、运输等环节。

三、管理职责

1. 学校财务部门负责制定和完善现金、票据、印鉴、有价证券等管理制度，并组织实施。

2. 学校各部门负责对本部门使用的现金、票据、印鉴、有价证券等重要物品进行管理，确保安全。

3. 学校安全保卫部门负责对现金、票据、印鉴、有价证券等重要物品的储存、运输等环节进行安全检查和监督。

四、现金管理

1. 学校财务部门设立专门的出纳岗位，负责现金的收付、结算、登记等工作。

2. 学校财务部门对现金实行钱账分管，明确会计管账不管钱，出纳管钱不管账。

3. 学校现金的使用范围包括：个人劳务报酬、奖金、福利费、差旅费、零星支出等。

4. 学校现金的收支必须严格按照国家法律法规和学校财务制度执行，不得坐支、套取现金。

5. 学校财务部门设立现金限额，超过限额部分及时存入银行。

五、票据管理

1. 学校财务部门对票据实行专人管理，建立票据台账，确保票据的完整和安全。

2. 学校各部门使用票据必须经财务部门审批，并按规定填写、签章。

3. 学校票据的领用、发放、使用、保管等环节必须严格按规定执行。

六、印鉴管理 1. 学校财务部门设立专门的印鉴管理岗位，负责印鉴的保管、使用和登记。

2. 学校印鉴的使用必须经学校领导批准，并由指定人员进行操作。

3. 学校印鉴的保管必须符合国家法律法规和学校财务制度的要求。

七、有价证券管理

1. 学校财务部门对有价证券实行专人管理，建立有价证券台账，确保有价证券的安全。

2. 学校有价证券的买卖、存储、领取等环节必须经学校领导批准，并由指定人员进行操作。

3. 学校有价证券的保管必须符合国家法律法规和学校财务制度的要求。

一、总则

为加强我校食堂现金管理，规范财务收支行为，确保食堂资金安全，提高资金使用效益，特制定本制度。

二、现金收支范围

1. 食堂日常经营所需的现金收支，如原材料采购、员工工资、小额零星支出等。

2. 食堂与供应商、员工之间的现金结算。

3. 食堂对外捐赠、赞助等现金收支。

三、现金管理职责

1. 食堂财务负责人负责食堂现金管理的全面工作，对现金收支进行监督、检查和审核。

2. 食堂出纳员负责食堂现金的收付、保管和核算工作。

3. 食堂主管负责食堂现金收支的具体实施，确保现金收支的合规性。

四、现金收支流程

1. 食堂现金收入：收银员收银时，须确保金额准确无误，并做好记录。收银员将现金交给出纳员，出纳员验收后登记入账。

2. 食堂现金支出：食堂主管根据实际需要，填写现金支付申请单，经财务负责人审批后，由出纳员支付现金。出纳员支付现金后，将支付凭证交食堂主管和财务负责人备案。

3. 食堂现金盘点：每月末，出纳员对食堂现金进行盘点，确保现金余额与账面相符。如有差异，应及时查明原因，并按规定处理。

五、现金保管

1. 出纳员负责食堂现金的保管，现金存放于保险柜内，保险柜钥匙由出纳员和财务负责人共同保管。

2. 严禁将现金存放于办公桌、抽屉等非保险柜处。

3. 非出纳员未经批准，不得随意动用现金。

六、现金核算 1. 出纳员按照规定，对食堂现金收支进行核算，确保账实相符。

2. 食堂财务负责人定期对现金核算进行审核，确保核算准确无误。

七、监督检查

1. 学校财务部门对食堂现金管理进行定期和不定期的监督检查。

2. 食堂内部定期组织自查，发现问题及时整改。

八、奖惩措施

1. 对严格执行现金管理制度，表现突出的个人和部门给予表彰和奖励。

2. 对违反现金管理制度，造成资金损失的，追究相关责任人的责任。

九、附则

本制度自发布之日起施行，由学校财务部门负责解释。如遇国家法律法规及政策调整，按国家规定执行。

一、制度目的

为规范学校现金管理，确保现金安全，提高财务工作效率，特制定本制度。

二、岗位职责

1. 严格执行国家有关现金管理法规和政策，遵守学校财务管理制度。

2. 负责学校现金的收付、保管和核算工作。

3. 对现金收支进行详细登记，确保账目清晰、准确。

4. 定期与会计核对现金账目，确保账实相符。

5. 按规定保管好现金、支票、汇票等票据，确保票据安全。

6. 严格按照审批程序办理现金收支业务，不得擅自变更。

7. 负责办理现金收付业务，包括现金收入、现金支出、现金报销等。

8. 对现金收支业务进行监督，防止违规操作和舞弊行为。

9. 定期对库存现金进行盘点，确保库存现金与账面相符。

10. 配合审计、税务等部门进行审计、检查工作。

三、工作流程

1. 现金收入

（1）接收现金时，应核对金额、面额、真伪等，确保现金真实、准确。

（2）将现金收入登记在现金收入登记簿上，注明收入时间、金额、来源等。

（3）将现金存入银行，确保现金安全。

2. 现金支出

（1）办理现金支出时，应核对支出金额、用途等，确保支出合理、合规。

（2）填写现金支出凭证，注明支出时间、金额、用途等。

（3）将现金支出凭证交由审批人签字确认。

（4）将现金支出凭证、支票等交由出纳办理支付。 3. 现金报销

（1）报销人提交报销单，注明报销时间、金额、用途等。

（2）出纳审核报销单，确保报销单真实、合规。

（3）出纳办理报销手续，支付现金。

四、监督管理

1. 学校财务部门负责对现金管理工作进行监督检查。

2. 现金岗位职责人员应自觉接受监督检查，及时纠正存在的问题。

3. 对违反现金管理规定的，按照相关规定进行处理。

五、附则

1. 本制度自颁布之日起实施。

2. 本制度由学校财务部门负责解释。

3. 本制度如与国家法律法规、政策规定相抵触，以国家法律法规、政策规定为准。

学校现金管理制度

一、概述

现金管理是指对学校现金资金进行科学有效的管理和运用的一种制度，旨在保障学校现金安全，提高资金利用效率，保证学校正常运转。

二、管理范围

1.学校全部现金收支活动；

2.学校内所有资金账户的开立和销户；

3.学校现金的保管、储存和运输；

4.学校相关人员的现金管理职责；

5.学校现金管理的监督与检查。

三、收入管理

1.学校所有财务收入必须通过银行转账或其他电子支付方式进行，禁止以现金形式收取；

2.学生及家长对学校的各项费用缴纳，可以使用现金、银行转账、电子支付等方式。对于现金收款，学校要做好现金登记和存储，确保安全；

3.学校所有财务收入按照分类核算，分别存入不同的账户，确保资金的专款专用。

四、支出管理

1.学校的各项支出必须按照规定的流程和程序进行； 2.按照预算和审批程序，学校负责人和相关部门分别制定支出计划和预算。

3.支出时优先使用电子支付或支票等非现金方式；

4.对于现金支出，学校必须使用预备金或备用金，进出必须经过合法手续和签章确认，确保分类账目的准确性；

5.学校财务部门对支出进行健全的记录和账务核对，确保资金使用规范和合理。

五、现金保管

1.学校财务部门负责学校现金的保管工作，必须建立健全的现金保管制度；

2.财务部门需配备专门的现金保管人员，负责现金日常存取的管理；

3.现金保管人员应定期办理现金盘点，确保资金的安全性；

4.现金保管室必须保持干燥、安全的环境，所有的现金必须存放在防火、防盗设备完备的保险柜中；

5.现金保管室必须设置监控设备，随时监控现金保管过程，确保安全。

六、现金运输

1.学校财务部门负责现金的运输工作；

2.现金运输时间、地点和路线必须提前计划，并通知相关人员；

3.现金运输时必须采取保安护送或委托专业保安公司进行保护；

4.现金运输车辆必须有相关牌照和运输工具检查合格证； 5.现金运输人员必须身着制服，佩带有效证件，确保身份真实可信；