盘点管理制度

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页脚内容 盘点制度

1.目的：为保证公司商品数量准确，做到账、货一致，特制定此制度。

2.范围：本制度所称盘点范围包含公司库存商品。

3.方式：

3.1每半年进行全面盘点；不定期进行动态盘点，动态盘点品种不低于门店库存数五分之一。

3.2动态盘点重点在于贵重商品及特殊管理药品盘点。

4.人员以及职责：

4.1公司盘点工作由仓储物流部负责组织、实施；财务部负责监督盘点及审核盈亏。

4.2公司仓储物流部为资产管理第一责任人。

4.3财务部有权对库存商品进行定期或不定期抽盘。

5.盘点计划

5.1固定盘点前由仓储部发出盘点通知，拟定盘点计划并召集盘点会议布置各项盘点事宜。

5.2不定期盘点可随时进行，不需预先通知。

6.盘点前准备工作

6.1盘点前各参与盘点人员应对自己须盘商品存放地点、商品规格，批号效期等数据查询熟练掌握。

6.2盘点期间停止开票及收发货物，系统预留相关信息必须及时处理，保证商品账目清晰，实物保持静止状态。

7.盘点工作 精品整理

页脚内容 7.1盘点时由两人一组，依据分发的盘点表清点实物并登记。

7.2盘点人员注意掌握盘点技巧，避免误盘、漏盘与重复盘。

7.3实际盘点时应认真核对数量，清点数量后应将商品整齐摆放。盘点人员必须核对库存实物与盘点表记录，按实填写。

8.盘点数据

8.1盘点完毕，负责人将所有盘点表回收，对照库存表领取情况，保证库存表完整无缺后交由录入人员录入电脑系统。

8.2录入员发现差异应交由复盘人员进行复盘。

8.3盘点差异应注明原因，区分责任人，无原因视同责任人完全过失。

8.4复盘人员将复盘结果交由录入人员录入电脑系统。

9.盘点报告

9.1盘点结束后，仓储物流部及时与财务部核对差异，核算差异金额。

9.2盘点结果以盘点报告形式出具，全面叙述盘点过程以及发现问题、改进办法。

9.3经总经理批准后盘点差异允许调整。

10.盘点纪律

10.1盘点数据以实际为主，严禁弄虚作假、隐藏、涂改，一经发现，严肃处理。

存货盘点管理制度

1. 总则

1.1 为加强公司存货资产管理，特制订本制度，以期达到以下目的：

1.1.1 使公司存货盘点制度化，有依可循;

1.1.2 保证公司存货的账物相符，其中账物相符包括：仓库账务与实物相符、仓库账务与财务账务相符、公司账务与海关记录相符;

1.1.3 通过盘点得到准确的库存数据，以便于财务记账。

1.2 本制度所规范存货包括：原片、半成品、成品以及备品备件等等，固定资产、财务现金等非存货资产遵循相关盘点制度，不在此制度规范以内。

2. 存货流转流程及存货仓库分类

2.1 我司内部存货流转流程(不考虑各环节销售)：

2.1.1 原片、半成品及成品等存货流转图：

（略） 2.1.2 备品备件仅限于入库和领用，库存仓库仅有备品备件仓。

2.2 针对以上存货流转及仓库，盘点范围涵盖：原片仓、隔离仓、封存仓、半成品仓、收集片仓、成品仓、外发仓(外发仓指外发加工存货)、生产在线存货、CT在线、CT成品仓、备品备件仓库。

2.3 以上仓库仅指各种物品分类进行存货管理，并非实际物理仓库。

3. 盘点流程

3.1 月度盘点

3.1.1 盘点方式：仓库全盘，财务抽盘约30%;

3.1.2 具体方式：每月仓库在财务月结日前打印盘点表进行全盘，财务视具体情况选取个别品种进行抽盘，抽盘数量约点总库存量的30%

3.2 季度盘点：

3.2.1 盘点方式：仓库与财务全盘;

3.2.2 具体方式：每个季度末在财务月结日前仓库打印盘点表进行盘点，仓库与财务部共同实行全盘，商务部报关组视具体情况可选择参与盘点。 3.3 年度大盘

3.3.1 盘点方式：仓库预盘，与财务、审计公司一起全盘;

3.3.2 具体方式：每年底，财务视关账日和审计时间的安排，通知仓库预盘及全盘时间，预盘日由仓库进行全盘，全盘日由财务部和仓库共同进行全面盘点，并视具体情况可能与财务年度审计事务所一起盘点。

盘点管理制度及流程

一、概述

盘点管理是企业日常运营管理中非常重要的一环，通过盘点管理可以及时掌握企业的库存信息，确保库存数据的准确性和及时性，进而为企业做出合理的决策提供重要依据。盘点管理制度及流程是指企业为了规范盘点工作，确保盘点过程的顺利、准确和高效进行而制定的一系列规范和程序。

二、盘点管理制度

1. 目的

- 确保库存数据的准确性和完整性

- 发现并解决库存出现的异常情况

- 为企业的采购、销售、生产等业务提供准确的库存数据

2. 范围

- 对所有种类的库存进行盘点，包括原材料、半成品、成品等

- 盘点的频率根据企业实际情况设定，一般为每季度或每年进行一次全盘点

3. 盘点责任

- 确定盘点的责任人员，一般由仓库管理员或库房管理员负责

- 负责制定盘点计划、组织盘点人员、监督盘点过程、整理盘点结果等工作

4. 盘点流程

4.1 盘点前准备工作

- 制定盘点计划，明确盘点的时间、地点、范围等

- 指定盘点人员，确保盘点人员足够、合格，并具备必要的技能和经验

- 准备盘点工具和资料，如盘点表、标签、计算器等

4.2 盘点过程

- 开始盘点前，组织盘点人员分组，分别负责不同库区或不同种类的库存

- 盘点员按照规定的盘点方式和方法逐项盘点每个库存物品，记录库存数量、质量、状态等信息 - 发现异常情况时，及时上报并进行核查处理

4.3 盘点后处理

- 核实盘点结果，确保盘点数据的准确性和完整性

- 汇总盘点结果，制作盘点报告，包括盘点情况、异常情况分析及处理建议等

- 调整库存数据，及时更新企业的库存系统和账目

5. 盘点管理制度的执行及监督

- 确保盘点管理制度的执行，对盘点工作进行监督和检查，发现问题及时整改

- 不断完善盘点管理制度，根据实际情况进行调整和优化，提高盘点工作的效率和准确性

三、盘点管理流程

1. 盘点计划制定

- 根据企业的实际情况和需求制定盘点计划，确定盘点的时间、范围、人员等

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盘点管理制度

第一章 总则

第一条 目的

本制度旨在对库存商品损耗进行及时有效的控制，加快库存流转，确保库存商品与账务相符。

第二条 适用范围

适用于哈尔滨金生健康大药房有限公司所有门店及仓库。

第三条 部门职责

 财务管理部负责盘点的监督与总结；

 运营管理部组织各门店进行盘点的实施及盘点后盈亏表的确认。

 商品管理部负责盘点结果的录入以及盈亏表的报批。

 综合管理部负责盘点结果的奖惩执行。

第二章 盘点周期与流程

 定期盘点

盘点的发起与周期：由运营管理部组织各门店店长进行，于每月25日进行，如无确实必要，不可更改盘点时间；

 定期盘点流程

1． 运营管理部确定各门店盘点时间告知商品管理部，商品管理部在盘点前将各店入库、退货等事项核对无误后生成盘点单后通知运营管理部。

第 2 页 2．运营管理部组织各门店开始盘点，盘点方法可由各门店店长报运营管理部负责人通过后自行决定。

3．运营管理部在盘点完成后次日上午将《盘点表》交商品管理部验收录入员。

4．验收录入员接到《盘点表》的次日前完成《盘点表》的录入，生存《盈亏表》通知门店复核差额内容。

5．门店接到《盈亏表》后一日将盈亏原因逐一核实并在《盈亏表》上注明交商品管理部验收录入员。

6．验收录入员汇总《盈亏表》交总经理审批后调整系统库存。

7．《盈亏表》原件交财务管理部做为账面调整依据。

8．财务管理部与综合管理部共同确定盘点当月的奖惩。

 不定期盘点

盘点的发起与周期：由财务管理部发起安排，每月至少一次。

 不定期盘点流程：

1．由财务管理部发起不定期盘点的通知，通知要求明确当次不定期盘点的时间，参加人员，抽盘门店等具体内容。

2．不定期盘点的方法为“见物盘物”。

3．各部门接到不定期盘点的通知后做好相应的盘点准备:

4．商品管理部验收录入员生成被抽查门店的盘点单并打印《盘点表》；

5．门店按照品类管理整理商品，要求做到一种商品只在一个位置出现。