下载文档原格式
财务管理制度体系江苏六维物流设备实业有限公司财务管理制度总则第一条为依法加强财务管理，提高工作效率，发挥财务部门在公司经营与运作过程中的反映、控制、参与和监督作用,全面揭示经济活动的发生及结果,根据国家的财政金融政策和《会计法》与《公司法》及相关法律法规,结合公司的实际情况,制定本制度。
第二条本制度适用于公司本部及分公司。
第三条公司推行“统一管理，统一计划，分业经营，独立核算”的管理体制，由公司财务结算中心统一领导全公司的财务工作。
第四条公司鼓励财务部门及财务人员积极依法依本制度履行职责，维护公司及分公司和股东权益。
第五条财务部门及财务人员履行职责应客观公正、实事求是；依法、依制度和依工作程序；勤奋廉洁，恪守高尚的职业道德；严格遵守公司及各分公司的各项规章制度；强化服务意识，增强工作技能；努力改进财务工作质量，讲求财务工作效率，降低财务管理成本；保守职业秘密。
公司及各分公司和全体员工必须严格依此办理财务事宜,并积极协助、配合财务部门工作。
第六条本制度由公司财务结算中心负责制订、解释，修订权归公司董事会。
各分公司依据本制度拟定相应的实施细则，经董事会批准后施行。
财务人员管理第一条本制度所指财会人员包括财务总监、财务经理、会计主管、会计、出纳。
第一章聘任与管理第二条所有人员一律由公司聘任和管理。
第三条所有财务人员均由公司财务结算中心和人力资源部共同选拔、考核，考核不合格者不予录用。
第四条各财务人员均由公司委派，在任职期内不称职或因其他需要，公司有权提前解聘或调动。
第五条财会人员的工资统一由公司发放，其奖金及福利由所在公司结合本单位经济效益核发。
第六条对被委派的财会人员实行定期述职制度，在任期内经综合评议不合格的，公司予以免职或辞退。
第七条被委派的财会人员接受公司财务结算中心和所在单位的双重领导。
对不服从所在公司正常管理、不爱岗敬业或业务水平低下的财会人员，所在单位有权向公司申请调离。
第二章任职资格第八条热爱公司，爱岗敬业，清正廉洁，坚持原则，抵制不正之风，有良好的财会人员职业道德。
某公司财务管理制度为加强公司财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本制度。
本公司的财务部由财务经理、会计、出纳组成，公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本制度。
第一节财务报销制度及流程一、公司所有的付款业务需经董事长、总经理、分管副总的签字方可办理，签字不全的财务不得给予付款。
二、总经理经手报销的经济业务需经董事长签字批准，董事长经手报销的经济业务需由总经理签字审批。
三、本人经手办理的经济业务需由本人亲自办理报销、付款手续，不得委托他人代办。
四、固定资产的购置，应先由使用部门书面申请，报总经理审批经董事长批准后，方可购置，固定资产的购置付款应附经过审批的固定资产购置申请。
对于未经审批程序的固定资产购置业务，财务部门不得支付。
五、新进员工的工资标准由行政部按公司规定制定，经总经理、副总审批，董事长批准后执行，现有员工的工资标准的调整，由部门申请后，报行政部审定，如符合调整条件，填写《员工晋升通知单》报总经理、董事长批准后执行。
每月的工资由董事长、总经理批准发放。
六、固定资产的折旧方法选用平均年限法，低值易耗品采用一次摊销法。
七、业务招待费：业务招待费不论金额大小，必须做到事前请示领导，经批准后，方可办理，并做到一事一报，注明事由及日期，不得积压在一起报销。
八、办公费：公司普通办公用品由行政部统一采购并进行实物管理，行政部应凭附有采购清单的采购发票办理报销或付款手续，办公用品采购可选择一事一报的方式或按月结算的方式。
公司专用或专门为公司购入的办公用品，经请示分管副总批准后方可采购，并按报销手续办理报销。
九、市内交通费：员工外出办理业务，需先去行政部办理申请用车手续，公司车辆紧张无法安排时，员工可根据业务急缓程度与主管领导商议，选择公交车辆或出租车。
末与主管领导商议私自乘坐出租车的主管领导不予审批签字。
市内交通费的报销须在车票上背书日期及事由。
十、工资：公司工资实行月薪制，应付工资扣除缺勤工资为实发工资。
