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电子商务包括三大流（一）引言概述：电子商务是指利用电子技术和互联网平台进行商业活动的一种方式，它已经成为现代商业模式中不可或缺的一部分。
本文将重点探讨电子商务的三大流以及其在商业活动中的重要性。
正文：一、商品流1. 电子商务的商品流指的是通过网络平台进行商品的销售和配送流程。
2. 在商品流中，电子商务平台提供了一个线上的销售渠道，使得消费者可以在任何时间和地点进行购物。
3. 电子商务的商品流程不仅仅包括线上交易，还包括物流配送和售后服务等环节。
4. 电子商务中的商品流程需要建立高效的供应链管理系统，确保产品及时送达。
5. 商品流的成功与否，往往决定了电子商务的用户体验和品牌形象。
二、资金流1. 电子商务中的资金流是指在线支付和结算的流程。
2. 电子商务平台提供了多种支付方式，如信用卡支付、第三方支付等，方便了消费者的在线支付。
3. 电子商务的资金流程需要保障交易的安全性和可靠性，防止欺诈和盗窃等风险。
4. 电子支付的快捷和方便性，促进了交易的实时进行，提高了企业的现金流量管理能力。
5. 资金流程的透明和便捷，对于电子商务平台来说，是吸引用户和建立信任关系的重要因素。
三、信息流1. 电子商务的信息流是指通过网络平台传递商品和服务相关信息的流程。
2. 电子商务平台通过网站、应用程序和社交媒体等渠道，向消费者传递促销信息、产品信息等。
3. 电子商务的信息流程需要提供准确、清晰和及时的信息，以便消费者做出购买决策。
4. 电子商务平台还需要建立用户反馈和客户服务的渠道，及时响应用户的问题和需求。
5. 信息流程的良好管理，能够提高用户满意度和促进用户口碑传播。
总结：综上所述，电子商务的三大流包括商品流、资金流和信息流。
这些流程相互关联、相互影响，构成了电子商务的运作模式。
在当今数字化时代，电子商务的发展已经成为企业增长的重要驱动力。
通过优化和管理这些流程，企业可以提高运营效率、扩大市场份额，并与用户建立长期稳定的关系。
电子商务的“三流”安全技术内容摘要：电子商务是指通过电子化的手段进行的商务活动，主要通过信息流、资金流、物流这“三流”来实现。
安全是电子商务面临的一大问题。
目前，电子商务在我国还处于起步、发展阶段，在这一阶段中，面对安全问题的挑战是不可避免的。
由于1.电子商务信息流面临的主要风险挑战主要来自于计算机病毒、蠕虫病毒、黑客攻击、特洛伊木马以及管理上的漏洞。
2.电子商务信息流安全问题的防范技术1)加密技术加密技术由来已久，发展至今，已产生多种加密技术。
其主要有传统的密码技术、，其和RSA 2)3)安全套阶层协议协议（SST）安全套阶层协议是位于传输层协议和应用层协议之间的对话层。
为上层应用提供数据安全传输保护。
其优势是它独立于应用层协议，与上层协议无关。
实现通信的保密性和身份认证。
这一技术在资金流的安全技术方面还会具体介绍。
4)安全超文本传输协议（S-HTTP）。
全性。
于SSL5)6)生物测定学技术生物测定学技术是一种传统而又新颖的安全技术，其发展经过了一段时间，但是随着科技的进步，其测定方式也在不断地创新和进步。
现阶段，这一技术主要有5种测定方式。
分别是指纹识别、视网膜识别、虹膜识别、面部特征识别、语音识别。
二、资金流为主。
1.电子支票、智能卡、电子商务资金流面临的主要风险大体上与信息流相同。
主以病毒、特洛伊木马、黑客攻击为主。
2.电子商务信息流安全问题的防范技术1)安全套接层协议安全套接层协议（SSL）的主要作用是提高应用程序之间的数据的安全系数。
它主要(一)(二)安全套接层协议采用的加密技术有对称密钥，也有公开密钥。
在客户机和服务器进行交换数据之前，先交换SSL初始握手信息。
SSL握手信息中包含各种加密技术，以此来保证其机密性与数据的完整性。
(三)维护数据的完整性安全套接层协议采用Hash函数和机密共享的方法来提供完整的信息服务，建立客户机与服务器之间的安全通道，使所有经过安全套接层协议处理的业务能全部准确无误地到达目的地。
第一章电子商务中的资金流1.1电子商务环境电子商务环境是以企业为中心的电子商务的一种基本形式。
从系统角度看电子商务是一个庞大、复杂的社会经济、技术系统。
一个系统的运行必然受到环境的影响和制约。
电子商务环境的分类概述电子商务发展的环境是多方面的，主要包括技术环境、经济环境、法规环境、政策环境等。
这里只对法规、政策这些主要环境因素进行讨论，阐述应该怎样营造一个有利于我国电子商务发展的良好环境。
1、电子商务的法规环境积极探讨和研究电子商务立法问题，加快建立具有中国特色并与国际电子商务发展趋势相适应的电子商务法规体系，对推进我国电子商务开展有着重要意义。
编辑本段电子商务法规问题从我国电子商务实践中，总结、归纳出我国电子商务需解决的主要法规问题为以下几个方面。
(一）电子商务操作的基本规则方面的法规问题。
1）、电子合同成立的形式及效力通过网上交易，买卖双方也必须经过一个要约与承诺的过程。
我国的合同法对电子合同能否构成合同形式要件已做出了明确规定，认为数据信息是可以有形地表现所载内容的一种书面形式，但对电子商务合同在何种情况下形成缺乏具体规定。
因此如何来认定网上电子商务合同已构成并对合同双方具有约束力成为电子商务法律问题中的一个主要问题。
在BtoB及BtoC的电子商务活动中，大量的合同是以点击方式达成的。
电子合同形成中的第一步是用户在网上进行某种形式的客户登记。
在登记过程中，用户将浏览或审阅附具格式购买协议的屏幕或通过点击图表以便审阅该协议。
只有在用户明确表明同意合同条款的情况下方能从事网上交易。
因而，网上合同的成立往往是通过用户以鼠标点击方式来完成的。
如果用户有机会审阅合同条款并有机会可以决定是否同意或拒绝该合同，那么通过这种程序形成的电子合同应被视为有效的合同并在法律上得到保护。
2）、数字签字、认证及公共钥匙设施同书面资料相比，网上资料因可随意修改、编辑、偷窃等，而使如何确保网上资料的真实性、完整性、保密性、安全性和时间性面临着很多的挑战。
大数据时代电子商务企业财务风险管理问题研究,——以京东集团为例湖北经济学院湖北武汉市 430200摘要随着互联网技术的飞速发展，电子商务企业也迎来了它的繁荣时期。
电子商务企业的发展给人们的消费带来便利的同时，线下的实体门店承受着前所未有的强烈冲击，这种冲击对很多传统零售企业来说都影响巨大。
为了应对这场前所未有的危机，越来越多的传统零售企业顺应时代的发展趋势，逐渐向电子商务企业转型。
然而，企业性质的转变会带来新的财务风险。
因此，为了企业的长久的生存和发展，电子商务企业应该识别电子商务模式下产生的财务风险，并采取相应的财务风险管理措施。
关键词：电子商务；财务风险管理；京东一、财务风险管理的相关理论（一）财务风险的概念财务管理中，我们将财务风险分为狭义的财务风险和广义的财务风险。
狭义的财务风险是指企业用货币资金偿还到期债务的不确定性。
广义的财务风险是指企业所有风险在财务上的表现，在企业的各个生产经营环节中，不可避免的会受到来自企业外部或内部各种因素的影响，从而使得企业的各项生产经营活动具有不确定性，进一步使得企业可能从中蒙受损失或者获取收益。
从狭义的财务风险角度来分析过于单一、片面，并不能反映企业的生产经营的全貌，因此，本文将从广义的财务风险角度出发，分析京东整体的财务数据，研究京东在各个经营和财务环节中所蕴含的风险。
（二）财务风险管理的含义和流程1、财务风险管理的含义财务风险管理是指企业的管理层根据收集和整理的内部信息和外部信息，由经验丰富并且专业扎实的财务管理人员对这些收集到的进行处理和分析，对企业在生产经营过程中可能出现的财务风险进行识别与评价，再根据企业的战略发展和经营目标，做出相应的措施来减少或控制风险，以达到让企业持续、稳定经营的目的。
2、财务风险管理流程第一步是财务风险识别。
企业管理层要收集全面完整的信息，包括财务信息以及非财务信息，财务管理人员不能局限于财务数据，而是要结合公司各个部门的业务数据与信息，同时也不能仅仅局限于公司内部的信息，还要广泛收集企业外部的信息。
论电子商务环境下的企业财务管理研究【摘要】随着电子商务的蓬勃发展，企业财务管理在这一新环境下面临诸多挑战和机遇。
本文从电子商务对企业财务管理的影响、企业财务管理策略、财务信息化在电子商务中的应用、风险管理的作用、以及未来发展趋势等方面进行探讨。
在电子商务环境下，企业财务管理需要注重信息化和风险管理，以把握机会、应对挑战。
结论部分总结当前电子商务环境下企业财务管理研究的现状，启示企业要重视财务信息化和风险管理，展望未来研究方向也指向了更深入的探讨和实践。
本文的研究对企业财务管理提供了重要的参考和启示，为未来的研究工作提供了方向和动力。
【关键词】电子商务、企业财务管理、影响、策略、财务信息化、风险管理、发展趋势、现状、启示、未来研究方向1. 引言1.1 电子商务的发展背景电子商务是指利用电子技术和网络进行商务活动的一种商业模式。
随着互联网的快速发展和普及，电子商务在全球范围内得到了广泛应用，成为了现代商业发展的主要趋势之一。
电子商务的发展背景可以追溯到20世纪70年代的电子邮件和EDI技术的应用，到90年代互联网的普及和电子支付系统的建立，以及近年来移动互联网和社交媒体的兴起，电子商务已经涵盖了各个领域，改变了人们的消费习惯和企业的商业模式。
随着电子商务的快速发展，传统企业面临了新的挑战和机遇。
企业需要不断调整自身的经营模式，加大对电子商务的投入和应用，以适应市场的变化和满足消费者的需求。
电子商务不仅提高了企业的销售效率和市场覆盖面，还优化了企业的供应链管理和客户关系管理。
了解电子商务的发展背景对于企业财务管理至关重要，可以帮助企业抓住机遇，规避风险，实现长期可持续发展。
1.2 企业财务管理的重要性企业财务管理是企业经营管理的重要组成部分，它关乎企业的生存和发展。
在电子商务环境下，企业财务管理的重要性更加突出。
企业财务管理可以帮助企业有效管理资金流，合理配置资金资源，确保企业持续稳健经营。
通过财务管理，企业可以实现资金的灵活运用，提高资金利用效率，最大限度地降低企业资金成本，增加企业盈利水平。
图1近年来跨境电商交易规模与增速跨境电子商务物流资金流业务模式与外汇管理费广平（中国人民银行合肥中心支行安徽合肥230091）一、引言近年来,受全球经济持续低迷、内外需疲软、贸易保护主义等国内外因素影响，我国外贸进出口增速放缓,外贸形势日趋严峻。
与此同时，我国跨境电子商务（以下简称跨境电商）交易规模增长迅速，年平均增速高达50%（见图1），远高于进出口贸易的年均增速。
跨境电商继续保持增长态势，增长动力、市场结构、发展模式均发生积极变化。
2019年经海关验放的跨境电商进出口总额达1862亿元，同比增长38%。
跨境电商日益成为推动外贸增长和产业结构调整的重要力量，有望成为我国贸易乃至整个经济的全新增长引擎。
在当前复杂严峻的外贸形势下，传统外贸存在过度依赖传统销售、买家需求封闭、订单周期长、利润空间低等问题，这些问题直接制约了中小企业进出口贸易的发展。
而跨境电商打破了传统外贸模式下国外渠道如进口商、批发商、分销商甚至零售商的垄断，使得企业可以直接面对个体批发商、零售商，甚至是直接的消费者，有效减少了贸易中间环节和商品流转成本，极大地降低了全球贸易的交易成本，深化了全球市场的整合发展。
从微观上看，跨境电商降低了外贸企业的门槛，使得更多企业，特别是广大中小企业有了拓展国际市场的机会。
从宏观上看，跨境电商进口注重产品品质，将带动国内消费结构升级。
跨境电商出口蓬勃发展有助于中国品牌扬帆出海，加快国际化发展步伐。
虽然近年来跨境电商出现了快速增长，但毕竟作者简介：费广平（1987-），男，安徽合肥人，经济师，现供职于中国人民银行合肥中心支行。
摘要：在当前经济进入新常态背景下，跨境电子商务出现了快速发展，成为出口增长、消费升级的重要引擎。
但是，跨境电子商务与传统对外贸易在物流和资金结算等方面存在诸多差异，导致沿用通常的货物贸易外汇管理方式面临实际困难。
鉴于跨境电商外汇管理现状和面临的主要问题，应采取完善差异化管理、分类管理、加强平台监管以及推动管理协调等政策措施。
电子商务调研报告4篇本文目录电子商务调研报告电子商务网络实训调研报告电子商务实训网络调研报告北海市电子商务发展情况调研报告自XX年以来，我县紧紧抓住电子商务快速发展的机遇，顺势而为，全面做好电子商务在各产业尤其是羊绒产业发展中的运营。
经过几年的培育发展，我县电子商务经营已经在全国具有了很高的知名度和影响力。
一、我县电子商务发展现状我县电子商务经营主要集中于羊绒和汽摩配件领域，并且羊绒所占比重最大。
羊绒经营业户通过自建平台和第三方平台(淘宝、阿里巴巴、拍拍等网站)开设的网络店铺达到5000余个，在这些店铺中，年销售额超过一千万元的超过5家，年销售额近10亿元。
从淘宝内部得到的数据显示，清河羊绒纱线的销售额占整个淘宝网销售额的74.6%;并涌现出了东高庄村等在全国有影响力的“淘宝村”。
清河汽摩配件产业通过自建平台和第三方平台开设的网站和网络店铺超过1000家，涌现出了“清河长城密封件”等一批知名电子商务企业。
XX年 10月19日，中央电视台《新闻联播》节目以《商场在身边，淘宝梦成真》为题,对清河电子商务的发展予以报道。
XX年9月，清河羊绒制品市场被中国纺织工业联合会授予“中国纺织服装电子商务示范单位”。
电子商务的兴起带来了人流、物流、资金流等生产要素的极大活跃，促进了我县现代物流业等服务业的发展。
目前，在清河经营的申通、中通、顺丰等各类快递公司就达十几家。
在电子商务的带动下，更加强大、有效的产业运转链正在形成。
二、存在问题随着我县电子商务的蓬勃发展，越来越多的企业、个人参与到电子商务领域，为我县电子商务继续跨越发展奠定了坚实基础，但我县电子商务商户普遍存在着经营思想落后、技术力量薄弱，资金压力大，人才不足等困境。
(一)缺少促进电子商务发展的总体规划。
目前我县电子商务发展各自为战、自我发展，行业领域缺少电子商务发展总体规划。
(二)资金有限，推广困难。
电子商务经营者的主体大都是近年来发展起来的小个体户，因其发展时间短、资金积累少，资金短缺一直困扰商户。
电子商务环境下会计问题的研究一、本文概述随着互联网的普及和科技的飞速发展，电子商务在全球范围内迅速崛起，并深刻地改变了传统的商业模式和交易方式。
这种变革不仅给企业和消费者带来了前所未有的便利，同时也给会计工作带来了新的挑战和问题。
在此背景下，《电子商务环境下会计问题的研究》一文旨在深入探讨电子商务环境对会计工作的影响，分析当前电子商务会计面临的问题，并提出相应的解决策略。
本文首先将对电子商务和会计的基本概念进行界定，明确电子商务环境下会计工作的特点和要求。
随后，文章将重点分析电子商务环境对会计工作的影响，包括会计信息处理、财务报告披露、审计监督等方面的变化。
在此基础上，文章将探讨电子商务会计面临的主要问题，如电子商务交易的确认与计量、网络安全与风险控制、法律法规的滞后等。
针对这些问题，本文将提出相应的解决策略和建议。
这些策略和建议旨在帮助企业和会计人员更好地适应电子商务环境，提高会计信息的质量和透明度，加强网络安全和风险控制，以及推动相关法律法规的完善。
本文将对电子商务环境下会计问题的未来发展趋势进行展望，以期为相关领域的理论研究和实践应用提供参考和借鉴。
二、电子商务环境下的会计问题随着电子商务的迅速发展，传统的会计模式和方法面临着一系列新的挑战和问题。
电子商务活动具有高度的虚拟性和跨地域性，使得传统的以纸质凭证为基础的会计核算方式难以适应。
在电子商务环境下，交易信息主要以电子数据的形式存在，如何确保这些电子数据的真实性、完整性和可追溯性成为了一个重要的问题。
电子商务的实时性特点使得会计信息的处理和报告需要更加迅速和准确。
传统的定期财务报告制度可能无法满足电子商务环境下对实时财务信息的需求，这就要求会计系统能够适应快速变化的数据环境，提供实时、动态的财务报告。
电子商务环境中的支付和结算方式也发生了变化，电子货币和网络支付手段的普及使得资金流的处理变得更加复杂。
如何有效地管理和核算电子货币，确保资金安全，防止欺诈行为的发生，也是电子商务环境下会计需要面对的问题。
与韩国仍存在较大差距。
在缩小这一差距的同时提升对韩服务贸易水平，针对旅游、运输和通讯这三项产业内贸易水平较高的行业加强与韩交流合作，并带动其他服务行业。
2.优化产业内贸易发展结构，提高产品技术含量中国作为发展中国家，服务业起步较晚，与韩国相比还处于初级阶段，进而导致目前两国之间服务业产业内贸易以旅游、运输等劳动密集型服务部门为主。
促进产品向新型化、精细化发展，提高传统优势部门产品的技术层次和质量成为新的发展方向。
3.有效利用外商直接投资利用外资是引进先进技术和管理经验的重要渠道，根据我国服务业目前急需技术支持的发展现状，通过外资引入先进技术有利于我国服务业的发展。
我国服务业相对于制造业而言发展滞后，开放度较低，而我国的内需市场增长前景和潜在规模对外国投资者有很大的吸引力。
国内企业通过学习先进的技术和管理理念，逐步对服务业结构升级，缩小同先进跨国企业的技术差距。
4.建立中韩FTA通过双边自由贸易协定，加快部分部门的对外开放试点，积累经验，通过服务业市场开放，提高服务业的发展水平和出口竞争力，增强国内服务业对贸易出口的支撑。
建立中韩自由贸易区，逐步取消关税和非关税壁垒，有利于两国货物贸易和服务贸易快速发展。
参考文献：[1]Balassa(1986)“Intra—Industry Trade Among Exporters of Manufac-tured Goods”in David Greenaway and P.K.M.Tharakan(eds)Imperfect Com-petition and International Trade．Brighton：Wheatsheaf：108—128.[2]Grubel，H.and P.J.Lioyd.Intra-industry Trade：The Theory and Mea-surement of International Trade in Differentiated Products[M].The Macmillan PressLtd，1975.[3]Brulhart M.Marginal Intra-Industry Trade Measurement and Rele-vance for the Pattern of Industrial Adjustmen[J].Weltwirtschaftliches Archiv，1994（130）：600-613[4]Keith Walsh.Trade in Services：Does Gravity Hold A Gravity Model Approach to Estimating Barriers to Services Trade [R].IIS Discussion Paper,2006.No.183[5]黄卫平,韩燕.产业内贸易指标述评[J].财贸经济,2006（4）.[6]赵景峰,陈策.中国服务贸易：总量和结构分析[J].世界经济,2006（8）[7]陈宪,殷风.服务贸易：国际特征与中国竞争力[J].财贸经济,2008（1）[8]吴宏.中韩产业内贸易结构的实证研究[J].国际经贸探索,2009（2）[9]王磊,徐晓岭.引力模型的应用：中美服务贸易自由化的测量[J].统计与决策,2010（4）作者简介:周墙静(1990-),汉,湖北荆门人,武大经管院国贸系“四流”角度下电子商务与传统商务的异同分析姻杨子健首都经济贸易大学信息学院摘要：如今的电子商务发展已日趋成熟，并成功改变了人们的消费理念和消费方式。
电子商务中的资金流与发展趋势引言随着互联网的迅猛发展，电子商务已经成为了商业交易的新模式，为企业和消费者带来了巨大的便利。
然而，在电子商务的背后，资金流的畅通与安全是一个至关重要的问题。
本文将探讨电子商务中的资金流问题，并分析其发展趋势。
1. 电子商务中的资金流电子商务中的资金流是指在交易过程中，用户与商家之间的资金的流动情况。
传统的实体商店交易中，用户可以直接使用现金进行支付，而在电子商务中，支付通常通过在线支付平台、银行转账或第三方支付工具进行。
相比传统的实体交易，电子商务中的资金流更加复杂和多样化。
1.1 在线支付平台在线支付平台是电子商务中最常见的支付方式之一。
用户在购物平台上选择商品后，可以选择通过支付宝、微信支付、PayPal等在线支付平台进行支付。
这些平台提供了安全的支付环境和支付服务，使得用户可以方便地完成交易。
在线支付平台牢固建立了用户信任，同时也为商家提供了一种可信的支付方式。
1.2 银行转账银行转账是另一种常见的支付方式。
用户在购物过程中，可以选择将资金从自己的银行账户转移到商家的账户中。
银行转账的优势在于其安全性和可追溯性，但相对于在线支付平台而言，银行转账的交易速度较慢，同时也需要用户在转账过程中提供一些敏感信息。
1.3 第三方支付工具第三方支付工具是近年来兴起的一种支付方式。
用户可以通过诸如Apple Pay、Google Pay、Payoneer等第三方支付工具进行支付。
这些支付工具通过与银行和商家合作，提供了更加便捷的支付方式。
同时，第三方支付工具也能够提供更好的用户体验和更低的手续费率。
2. 电子商务资金流的发展趋势电子商务资金流正处于不断发展和变革之中，未来将呈现以下几个趋势。
2.1 移动支付的普及随着智能手机的普及和移动网络技术的发展，移动支付正成为电子商务资金流发展的主要趋势之一。
用户可以通过手机应用快速、便捷地完成支付，实现真正的随时随地购物。
移动支付的普及不仅提升了用户体验，还促进了电子商务的发展。
电子商务中的资金流在当今数字化的商业世界中，电子商务已成为经济发展的重要驱动力。
而在电子商务的复杂生态系统中，资金流无疑是至关重要的一环。
它就像是商业活动的血液，确保了交易的顺利进行，支撑着企业的运营和发展。
资金流，简单来说，就是指在电子商务交易中资金的流动过程，包括资金的支付、结算、转账、退款等环节。
它涉及到消费者、商家、支付机构、银行等多个主体，以及一系列的技术和流程。
对于消费者而言，资金流的顺畅与否直接影响着购物体验。
当我们在网上挑选好心仪的商品，点击“购买”按钮后，接下来的资金支付环节就显得尤为关键。
便捷、安全的支付方式是我们所期望的。
从早期的网上银行支付，到如今的第三方支付平台（如支付宝、微信支付等）、移动支付，技术的不断进步让支付变得越来越简单快捷。
我们不再需要繁琐地输入银行卡号和密码，只需扫描二维码或者轻轻一点指纹，就能完成支付。
而且，多样化的支付选择也满足了不同消费者的需求，无论是信用卡、储蓄卡，还是各种电子钱包，都能在电子商务中找到自己的位置。
对于商家来说，资金流的高效管理则关系到企业的生存和发展。
当一笔订单完成支付后，商家需要尽快收到款项，以用于采购原材料、支付员工工资、扩大生产等经营活动。
同时，他们还需要关注资金的结算成本，选择合适的支付渠道和结算方式，以降低手续费等成本支出。
此外，资金的回流速度也会影响商家的资金周转效率，进而影响其库存管理、市场推广等策略的制定和实施。
在电子商务的资金流中，支付机构扮演着重要的角色。
它们作为连接消费者、商家和银行的桥梁，提供了安全、便捷的支付解决方案。
这些支付机构通过与众多银行合作，整合了各种支付方式，为用户提供了统一的支付接口。
同时，它们还承担着风险控制、交易监控等职责，保障交易的安全可靠。
例如，当我们进行一笔支付时，支付机构会对交易进行实时监测，防范欺诈行为的发生。
一旦发现异常交易，它们会及时采取措施，保护消费者和商家的资金安全。
银行在电子商务资金流中同样发挥着不可或缺的作用。
电子商务资金流研究方向1.二维码支付2.支付宝、微信支付等快捷支付3.银行支付蚂蚁金服：科技金融独角兽的崛起书名：蚂蚁金服：马云的互联网金融大棋局作者：由曦出版时间：2017-04简介：市面上第一本关于蚂蚁金服的传记，讲述了蚂蚁金服十几年来的创业历程。
互联网金融，技术对金融的影响蚂蚁金服是最具有代表性的企业，从互联网支付起家，相继做出了阿里小贷、余额宝等一系列创新性产品。
它们发挥了一种“鲶鱼效应”，触动和启发着传统金融行业的市场化改革。
支付宝最早就是淘宝网担保交易的流程。
从担保支付到虚拟账户，从快捷支付到余额宝。
回顾支付宝和蚂蚁金服的发展历程：2004年成立开始，第一个三年，支付宝以服务淘宝网等阿里系公司为主，初步建立网上的信任体系；第二个三年，支付宝是全社会的支付宝，开始服务更多的线上商家，为消费者提供不同场景的支付服务；第三个三年，实现全面移动化，建立一个全球服务人数最多的移动支付体系；第四个三年，坚持以用户为中心，坚持开放，与所有合作伙伴一起为用户提供支付、理财、信用、保险、以及小微企业融资等服务；第五个三年，数字惠普战略的落地，将以支付为底盘，构建“信用体系”“小微企业的综合金融服务”“全球化”三大核心战略。
在中国人传统的商业思维中，“一手交钱，一手交货”是天经地义的事情，而在网上交易中，这种传统的交易模式遇到了难题。
卖家担心货发出去了而没收到钱，买家担心钱付出去了而没收到货。
受此影响，淘宝网早期的很多交易是在同城进行的。
比如，杭州的买家在网上拍下了同城卖家的货，之后双方约定线下见面成交，这时沿用的依然是“一手交钱，一手交货”的传统交易模式。
为了降低用户上当受骗的风险，淘宝网当时也鼓励这种“线上下单，线下成交”的方式，但这种交易方式的局限性很大。
比如，一个广州的买家和一个杭州的卖家之间很难实现交易。
因此，淘宝网若想进一步发展，就必须先在买家和卖家之间建立互相信任的关系。
淘宝网的负责人孙彤宇，他看了很多关于网上安全支付方面的资料，还让团队不断地收集信息，了解国外同行PayPal的支付方式，但发现这并不能解决问题。
他也曾想到模仿腾讯Q币搞出一个淘宝币，后来发现也不行。
一次，孙彤宇在逛淘宝网论坛时发现，不仅淘宝网团队为此头疼，淘宝社区中的买家和卖家也在讨论这个问题，他就主动发帖和这些用户讨论。
一来二去，他的思路越来越清晰。
孙彤宇想，既然用户最关心的是钱，那么只要保证资金安全，用户就敢用淘宝网了。
因此，如果能在淘宝网推出一种基于担保交易的支付工具，问题就解决了。
所谓“担保交易”，是指买家在下订单之后，将钱先打入一个由银行托管的第三方账户（淘宝网在银行的对公账户），淘宝网收到买家的付款信息后，通知卖家发货，在买家收到货物并确认货物与描述相符时，淘宝网才会将钱打给卖家。
其实，这种担保交易的模式曾在阿里巴巴B2B的交易中尝试过，但企业和企业之间的交易远比个人之间的交易复杂得多，付款方式和物流方式均有明显的不同，所以这种模式在B2B的交易中并没有得到推广，但是淘宝网的创业团队觉得这种交易模式在C2C的交易上可能会有用武之地。
淘宝网之所以发展不起来，缺少的正是人与人之间的信任。
推而广之，中国的电子商务要想发展起来，也必须有一个公开、透明、公正的信用体系，如果支付宝不去做这件事情，总会有人去做。
对淘宝网来说，这样做虽然有一定的风险，但是绝对值得去尝试，因为若想在中国做电子商务，就必须做真正有价值的事情，给社会带来实质性的进步，这正是淘宝网存在的价值和意义。
当时，这样做有很大的风险。
在2004年，中国的金融行业还是以国有企业为主，电子支付牌照也并没有放开，自己建立一个支付系统既面临法律的风险，也面临技术的难题。
为此，马云和淘宝网最初也曾尝试寻找与传统金融机构合作，但都无功而返。
靠别人不行，要构建“信任”，必须自己先去闯。
随着卖家数量的增加，淘宝网上的竞争越来越激烈，卖家想要从人群中脱颖而出，必须给消费者更多的好处，而当时最简单的方式，就是接受担保交易付款。
比如，同样几家销售茶叶的店铺，只要有一个卖家选择支持担保交易，交易量就会迅速往这个卖家集中，这时其他商家不会坐以待毙，只能选择跟进。
就这样，担保交易迅速在淘宝网上蔓延开来。
为了进一步取得消费者的信任，2005年2月2日，支付宝承诺，如果用户在使用支付宝的过程中因受到诈骗而产生损失，支付宝将全额赔付，这就是后来广为流传的“你敢付，我敢赔”。
2005年7月6日，支付宝对外正式公布“你敢付，我敢赔”的支付联盟计划，将“你敢付，我敢赔”扩展至所有由支付宝提供支付服务的网站上。
当时，支付宝是以“担保支付”的功能出现在淘宝网上，除了少部分买家在线支付外，大部分买家仍通过银行、邮局汇款等方式付款，他们将钱打到支付宝在各大银行的对公账户上，然后由支付宝作为中间人协调交易进度。
淘宝网负责结算的员工需要每天盯着公司的账户，每入一笔账都要以手工形式记录下来，再根据汇款信息里备注的淘宝ID（用户代号）和订单编号匹配买家的实名信息，核对后再通知卖家发货。
但这样做也会产生问题，例如有的买家汇了款却没有写备注，有的买家虽然写了备注，但是经过跨行转账到支付宝账上时，备注信息没有了。
这样，转过来的钱就无法和交易对应，淘宝也无法通知卖家发货，整个交易流程只能被迫中断。
有时，为了找到付款的买家，老苗他们还在淘宝网首页挂出一个“寻钱启事”，但这样做的效果也不好，有时候找到买家了，商品却下线了。
说到这里，有必要回顾当时国内零售支付的环境。
自20世纪90年代以来，央行对支付工具进行了全面改革，建立了以汇票、支票、本票等票据为主体的支付工具体系。
其中，银行汇票和支票是使用最普遍的非现金支付工具。
支票主要通过同城清算所进行处理，使用范围较小，而汇兑、委托收款、托收承付等支付方式的使用更为普遍。
那时的银行卡大多数是借记卡，信用卡的使用量较小。
进入21世纪，随着信息技术在金融领域应用的拓展，支付工具电子化趋势明显，银行卡普及率和支付产业的创新能力不断提高，预付卡、互联网支付与移动支付发展迅猛。
在担保支付诞生之初的2003年，央行的大额、小额支付系统还没有形成一定规模，银行体系支付结算效率还比较低。
一旦涉及跨行转账，就需要客户将银行、卡号、姓名和开户行等信息填全，开户行甚至要精确到分理处，否则银行在“落地”时就找不到联行号，找不到联行号就进不了央行的跨行系统。
因此只要有一个信息匹配不上，到账的时间就漫无边际，最长可能是三个月，有时还有可能被退回来，所以当时的出错率很高。
最初，支付宝员工将大部分精力都放在了对账上。
今天在支付宝大楼16层的大厅里，还专门展示了一个笔记本，上面用手工记录着2005年以前各家银行交易处理的异常数据。
起初，这种人工的方法还可以维持，但随着交易笔数的增加，这项工作变得越来越困难。
买家备注信息不全只是影响交易效率的一个方面，由于支付宝当时是通过其在银行的对公账户向卖家付款，对公账户开户行工商银行的交易处理能力也很重要。
为了得到银行的支持，2003年10月，淘宝网负责人孙彤宇带着财务总监念慈等几位同事，来到工商银行杭州分行西湖支行，找到了该支行个人金融部的负责人。
这次见面开启了支付宝和工商银行的合作。
当时，在国有大型商业银行中，工商银行在创新方面总是领先同行。
这家现在被称为“宇宙行”的商业银行当时就是同行模仿的对象，而工商银行杭州分行西湖支行在工商银行系统内非常有名。
地处浙江省省会中心城区的西湖支行，赢利能力、业务水平和创新意识在工商银行系统内闻名遐迩，工商银行体系内很多干部都出自该支行，现在被人所熟知的就是工商银行现任董事长易会满，他的职业生涯就是从当时工商银行杭州分行西湖办事处计划处计划员开始的。
2003年，银行的主要营收还是息差收入，支付结算只能算是边缘业务，更何况当时国家并没有对网上支付出台任何法律法规，这方面的业务定性还是一片空白。
当时淘宝网刚起步，业务规模非常小，工商银行和淘宝网合作就要一切从头摸索，肯定要搭上人力、物力和时间。
如果当时西湖支行只盯着眼前的利益，则其与淘宝网的合作并不划算。
但葛勇荻和西湖支行的领导具备浙江人的营商远见。
工商银行的电子银行业务始于1999年，当时葛勇荻在西湖支行负责电子银行业务的推介，但是这项业务一直不温不火。
对葛勇荻来说，与电商网站合作也是一种尝试。
随后，工商银行和淘宝网的合作就开始了，最初的合作方式是工商银行帮助淘宝网提供网上支付的接口。
随着业务量的增长，支付宝的转账成本迅速提升。
当时，支付宝对公账户每转出一笔都需要手续费，2004年上半年，这个问题逐渐凸显出来，转账的成本越来越高，包括老苗在内的支付宝团队都在想用什么办法可以在提升结算效率的同时，降低公司的成本。
想来想去，大家意识到，如果无法将零星的转账规模化，公司的转账成本就无法降下来。
为了将交易量降下来，2004年10月，工商银行杭州西湖支行的领导找到陆兆禧，希望支付宝能够将信息相同、银行卡账户相同的卖家的代收款项合并后一笔打过去，这些做法虽然牺牲了卖家的对账体验，但是会减少交易笔数和系统压力。
那时，很多淘宝网卖家的账户没有开在工商银行，买家在打款之后，资金首先进入支付宝在工商银行的对公账户，支付宝收到款项之后，再通过工商银行进行跨行转账，这种跨行转账都要通过人民银行来转接，工商银行要求所有的跨行业务都要“落地处理”。
所谓“落地处理”是指跨行转账资金不直接通过系统转账，而是工作人员先将凭证打印出来，将凭证上的关键信息输入人民银行的系统，再通过人民银行的系统转发到其他银行。
随着业务量的剧增，这项工作变得“非常可怕”，大量的转账凭证不得不用麻袋来装，工商银行内部的几台高速打印机因不停地工作而变得发烫，面对“堆积如山”的转账指令，后台的工作人员根本做不完，因此，大量业务被积压了下来。
这种看似烦琐的规定其实和工商银行的业务处理流程有关。
此前，工商银行处理的都是银行本身的业务，转账汇款的流程都是客户填写单据，再由银行柜员进行录入操作。
但是淘宝网是互联网企业，它给工商银行的单据本身就是电子信息，按照原来的操作流程，需要将电子信息打印出来给银行，再由银行来进行操作，这就造成了不必要的麻烦。
事实上，在收到电子信息后，工商银行是可以进行直通式处理的，只要支付宝和工商银行双方约定一个接口，将数据加密，再做一个数字签名，就能实现整个交易流程“不落地”。
开发一套不需要落地处理的系统就可以解决这个问题，在淘宝网创业之初，老苗除了做技术开发外，还做淘宝网的客服，他经常逛论坛来搜集用户的反馈。
时不时就有用户在淘宝网论坛上留言：“你们淘宝网挺好，款别退了，搁你们那儿，反正还要买。
”用户有将钱存入淘宝网的需求，可问题是，这些钱能放在哪儿呢？这时，虚拟账户进入了老苗的视野。
