项目承担单位内部财务管理制度建设及执行情况

为了加强、规范经理部财务日常管理工作，强化项目成本管理，发挥财务在项目部经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和公司《财务管理制度细则》的规定，结合项目部实际情况，制定本财务管理办法。

第一条会计和出纳的职责1、会计的职责：(1)按照国家会计制度、总公司财务管理办法的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清晰。

按期报帐，登记会计账簿，编制会计报表，及时上报总公司。

(2)采集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。

(3)密切联系工程计量部，准确核算联合施工单位应分摊的各项税费、应拔工程款、以及各施工队的计价工作。

(4)与设备部、材料部保持密切联系，协助设备部和材料部搞好机料管理，严把成本控制关。

(5)按照经济稽核原则，定期检查资金使用情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议。

(6)遵守职业道德规范，不得泄露项目部机密。

(7)每月编制资金使用情况表，交项目经理审核。

(8)完成公司、项目部领导交给的其他任务。

2、出纳的工作职责(1)认真执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付，收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”，并在登记后将收付款凭证返回会计。

(2)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。

(3)严格支票管理制度，编制支票使用档案。

(4)积极配合银行做好对帐、报帐工作。

(5)配合会计做好各种帐务处理。

(6)遵守职业道德规范，不得泄露经理部机密(7)完成经理部领导交给的其他任务第二条、财务部门的职责与权利1、财务部门的职责：依法组织与实行经理部的日常会计核算，采集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。

2、财务部门的权利：审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报项目经理。

3、财务部直接对项目经理负责。

院基本建设项目财务制度一、总则为规范和完善院基本建设项目的财务管理工作，保证项目资金的使用效率和合理性，特制定本制度。

二、财务管理机构和职责1.院基建项目的财务管理工作由院财务处统一负责，具体负责人为院财务处处长。

2.院财务处负责编制项目预算，监督项目资金的使用情况，及时报告项目资金的收支情况和使用情况。

3.院基建项目的项目经理负责项目的执行和资金的使用情况，必须按照项目预算的规定执行，不得擅自挪用资金。

4.院基建项目的相关部门和人员应严格按照财务管理制度的规定执行，并配合财务处的工作。

三、资金管理1.院基建项目的资金主要来源于院的财政拨款、捐赠、借款等，必须用于项目建设的正常开支，不得挪作他用。

2.院财务处需根据项目的实际需要编制详细的预算，包括项目建设费、设备购置费、人员费用等，确保项目整体资金的掌控。

3.项目经理应根据预算规定严格控制资金的使用，确保资金的合理分配和使用效率。

4.项目资金的使用必须有相关的票据和凭证，如发票、收据等，必须按规定归档保存，以备查验。

5.项目经理应每月及时向院财务处报告项目的资金使用情况，包括收支情况、结余情况等，确保财务状况的透明和及时性。

四、采购管理1.院基建项目的采购工作必须按照相关法律法规和院的采购管理制度执行，严禁违规采购。

2.院财务处应负责起草项目的采购计划和招标文件，确保采购过程的公开、公平和透明。

3.项目经理负责组织采购评审工作，选取合适的供应商和服务商，确保采购品质和价格的合理性。

4.项目采购过程中必须有相关的文件和凭证，包括招标文件、投标文件、中标文件等，必须按规定归档保存，以备查验。

五、报销管理1.项目参与人员的报销必须按照院的报销制度执行，严格按照规定的程序和标准进行报销。

2.报销单据必须真实准确，包括费用清单、发票、收据等，必须按规定归档保存，以备查验。

3.院财务处应定期审核项目的报销情况，确保整个报销过程的合规和准确。

4.项目经理应及时向院财务处报告项目参与人员的报销情况，包括报销金额、用途等，确保报销工作的透明和及时性。

财务审计与财务验收要求及格式科技基础性工作专项财务验收规范为规范科技基础性工作专项财务验收管理，提高管理效率，有效发挥相尖部门管理职责，根据财政预算管理要求、有尖科技计划专项资金管理办法和相尖财务管理制度规定,科技基础性工作专项财务验收工作采取分类分档组织实施，其中一般项目的财务验收工作委托项目依托部门组织开展，重点项目财务验收工作由科技部资源配置与管理司组织开展。

1. 项目承担单位根据项目实施进度安排，向主管部门提出项目财务验收申请并后附财务验收申请报告（见附1）。

对于一般项目，项目承担单位在提出财务验收申请前，应在科技部认定的会计师事务所范围内选择一家进行结题财务审计，并随财务验收申请报告一并提交审计报告。

重点项目，由项目依托部门报科技部资源配置与管理司进行结题财务审计。

2受委托会计师事务所出具独立项目审计报告（见附2），并及时反馈项目承担单位，同时将审计报告上传科技部资源配置与管理司。

3. 项目承担单位应结合审计报告对存在的问题进行相应财务整改5并将财务整改情况作为项目财务验收材料之一4. 一般项目验收可根据项目验收安排，将财务验收与项目验收合并进行，也可组织单独的财务验收工作。

合并进行的应指定财务专家（不少于2人）参加项目验收专家组，研究提出独立的财务验收意见；开展独立财务验收的财务验收专家组由5-7人组成，应包括财务专家、技术专家和管理专家，由财务专家担任验收组组长，形成独立财务验收意见（见附3、附4）。

5. 财务验收专家组进行验收时，应当以项目预算书、结题审计报告、财务验收申请报告和相应附件等材料，以及相尖预算、经费、财务等管理制度作为财务验收依据，开展财务验收。

6. 项目财务验收主要对项目财务管理规范性、专项经费拨付及使用、配套经费拨付及使用、预算执行、固定资产管理以及净结余经费形成等情况进行审核，最终形成财务验收结论并确认项目净结余经费。

7. 财务验收结论可分为通过验收、存在问题需整改和不通过验收三种意见。

广西壮族自治区科技计划项目和科技经费监督管理暂行办法文章属性•【制定机关】广西壮族自治区科学技术厅•【公布日期】2016.06.28•【字号】桂科政字〔2016〕78号•【施行日期】2016.06.28•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】科技经费与财务正文广西壮族自治区科技计划项目和科技经费监督管理暂行办法（桂科政字〔2016〕78号）第一章总则第一条为进一步加强自治区本级财政科技计划（专项、基金等）项目（以下简称“科技项目”）和科技经费的监督，建立和完善科技项目和科技经费监督管理体系，提高科技项目实施绩效和科技经费使用效益，根据《广西壮族自治区人民政府印发关于深化自治区本级财政科技计划和科技项目管理改革实施方案的通知》（桂政发〔2015〕57号）和《自治区本级财政科技计划监督工作暂行规定》（桂科政字〔2016〕53号）以及有关自治区本级财政科技计划项目及经费的管理办法，制定本办法。

第二条本办法所指的科技项目和科技经费监督，是指自治区科技厅作为监督主体组织实施，相关部门、单位协助配合开展的科技项目和科技经费监督工作。

第三条科技项目监督是指对自治区本级财政科技计划（广西自然科学基金、广西科技重大专项、广西重点研发计划、广西技术创新引导专项、广西科技基地和人才专项）项目或课题（以下统称“项目”）从申报到结题验收等全过程组织开展的监督检查，并对违规违纪行为追究责任的工作。

第四条科技经费监督是指对科技项目经费使用和管理情况组织开展的监督检查，并对违规违纪行为追究责任的工作。

第五条科技项目和科技经费监督的主要对象是科技项目主管部门、科技项目管理专业机构（以下简称“专业机构”）、项目承担单位及合作单位（以下简称“承担单位”）、项目负责人和项目组成员等。

第六条科技项目主管部门、专业机构和设区市、县科技行政管理部门要认真履行管理职责，配合自治区科技厅开展科技项目和科技经费监督检查工作。

建设工程项目财务制度一、总则建设工程项目财务制度是指为了规范项目资金管理，保障财务资金安全，提高经济效益，保持资金周转的流畅性而制定的一系列规章制度的总称。

建设工程项目财务制度适用于所有涉及建设工程项目资金管理的单位，包括建设单位、设计单位、施工单位等。

二、财务管理目标1. 合理实现资源配置，提高项目经济效益；2. 有效控制项目资金开支，保证项目财务安全；3. 加强对项目资金使用的监督管理，提升财务管理的透明度和公正性；4. 推动建设工程项目的进度和质量，确保项目的顺利实施。

三、财务管理组织结构1. 建设单位财务部门：主要负责项目资金的统筹管理、监督、计划编制、财务报表的编制等工作；2. 项目管理部门：负责项目资金预算的编制、执行、监督，以及项目资金使用情况的跟踪和核对；3. 项目审计部门：负责对项目财务活动的内部审计工作，监督和检查项目资金的使用情况，发现问题及时整改；4. 监督委员会：由项目参与各方代表组成，负责对项目资金的监督和审查，协助解决项目中出现的财务问题。

四、财务管理流程1. 项目预算编制：根据项目规划和设计，制定项目资金预算计划，包括项目各项支出预算和资金来源计划；2. 资金拨付：建立严格的资金拨付流程，确保财务资金按照预算计划进行拨付，避免资金挪用；3. 资金使用监督：设立专门的财务监督部门，对项目资金使用情况进行实时监测和核对，发现问题及时通报处理；4. 财务报表编制：定期编制财务报表，对项目的财务状况进行全面汇总和分析，及时发现问题并提出解决方案；5. 审计审查：对项目的财务活动进行内部审计和外部审查，确保项目的财务管理工作合法合规，减少潜在财务风险；6. 项目完工结算：项目完工后，进行最终结算和总结，核对各项支出和收入，保证项目经济效益的充分发挥。

五、财务管理原则1. 合理高效原则：强调项目的财务管理工作必须合理高效，确保项目的资金使用有效、经济性好；2. 安全可控原则：重视财务风险管理，防范财务风险，确保项目的财务安全；3. 诚实守信原则：项目各方要遵守诚实守信原则，不得有违法乱纪和损害项目利益的行为；4. 公开透明原则：项目财务管理要公开透明，保证各方参与者的知情权和监督权。

济南市科技局关于印发《济南市科技计划和专项经费监督管理实施办法》的通知文章属性•【制定机关】济南市科技局•【公布日期】2009.05.06•【字号】•【施行日期】2009.05.06•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】专项资金管理正文济南市科技局关于印发《济南市科技计划和专项经费监督管理实施办法》的通知各县（市）、区科技局，市直有关部门科（教）技处，各有关单位：为进一步加强济南市科技计划和专项经费的监督，建立和完善科技经费监督管理体系，提高资金使用效益，促进我市科技事业又好又快发展，根据济南市人民政府办公厅转发《市财政局市科技局市审计局〈关于改进和加强市级财政科技经费管理的意见〉的通知》（济政办发【2009】16号）精神，市科技局制定了《济南市科技计划和专项经费监督管理实施办法》。

现予印发，请遵照执行。

附件1：济南市科技计划和专项经费监督管理实施办法附件2：济南市科技经费收支情况自查表附件3：《济南市科技经费收支情况自查表》填报说明二○○九年五月六日附件1：济南市科技计划和专项经费监督管理实施办法第一章总则第一条为进一步加强济南市科技计划和专项经费的监督，建立和完善科技经费监督管理体系，提高科技资金的使用效益，促进我市科技事业又好又快发展，根据济南市人民政府办公厅转发《市财政局市科技局市审计局＜关于改进和加强市级财政科技经费管理的意见＞的通知》（济政办发【2009】16号）精神，结合我市有关科技项目、科技经费管理的规章制度和要求，制定本办法。

第二条本办法所称科技计划和专项经费是指市科技局归口管理的各类科技计划和科技专项经费（以下简称科技经费）。

第三条科技经费监管是指市科技局、财政局、审计局等部门对财政性科技项目经费使用情况进行的管理和监督检查。

目的是规范科技经费的使用和管理，更好地保证科技计划和专项的顺利实施。

第四条科技经费监管的主要对象是指承担市级财政资金支持的各类科技计划（专项）的单位和课题组成员。

国家科技计划和专项经费监督管理暂行办法第一章总则第一条为贯彻落实《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006?2020年）》，进一步加强国家科技计划和专项经费（以下简称科技经费）的管理，建立和完善经费管理与监督制度体系，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《国务院办公厅转发财政部科技部关于改进和加强中央财政科技经费管理若干意见的通知》（国办发[2006]56号）和国家有关财务管理制度，制定本办法。

第二条科技经费监督是指科技部对管理的各类科技计划、科技专项经费使用情况组织开展监督检查，并对违规违纪行为追究责任的工作。

目的是规范科技经费管理和使用行为，帮助单位建立健全内部制度，实现关口前移、预防为主，更好地为科技计划和专项的顺利实施服务。

第三条科技经费监督的主要服务对象是承担科技部管理的各类科技计划、科技专项的单位及其合作单位（以下简称承担单位）、项目（或课题，以下统一简称项目）负责人和项目组成员等。

第四条科技经费监督工作，在财政部、审计署等相关部门的指导下，根据有关计划和专项经费管理办法的规定，按照依法、客观、公正、透明的原则组织开展，建立职责明确、措施有力、程序规范的监督管理机制。

第五条承担单位上级主管部门和地方科技行政管理部门在科技经费监督过程中要切实履行职责，按照分级管理的原则，对所属单位（属地单位）承担项目的预算申报、预算执行和经费使用情况进行全面的监督、检查和指导。

第六条科技经费的使用遵循承担单位法人负责制的原则。

承担单位应当建立健全内部监督制约机构，完善内部控制制度，负责科技经费的日常管理和使用。

承担单位财务部门要切实履行职责，加强对经费使用的财务审核和会计核算，保障专项经费规范、合理、有效使用，并自觉接受科技部或其委托的部门和单位组织的监督工作。

第二章监督内容和方法第七条科技经费监督贯穿科技经费管理的全过程，必须突出重点、务求实效。

监督的主要内容是：（一）承担单位内部财务管理制度建设及执行情况。

广东省省级科技计划项目结题财务验收审计报告（格式）项目编号：项目名称：项目计划类别：项目承担单位：20XX年X月XXXX会计师事务所目录引言一、项目基本情况1项目承担单位基本情况1-1项目立项基本情况1-2项目实施情况1-3单位内部财务管理制度建设及执行情况1-4二、项目预算安排及执行情况2专项经费预算安排情况2-1专项经费到位情况2-2专项经费拨付情况2-3专项经费使用情况2-4专项经费结余情况2-5自筹经费预算安排情况2-6自筹经费到位情况2-7自筹经费使用情况2-8自筹经费结余情况2-9三、项目经费管理和使用中存在的主要问题及建议3四、审计意见（综合评价）4五、其他需要说明的事项5审计报告报告号:注协报备号: XXXXX公司：我们接受委托，对XXXXX公司承担的广东省省级科技计划项目：“XXXXXXXXXX”（编号：XXXXXXXXXX，课题负责人：XXXXXXXXXX）截至XXXX年XX月XX日专项经费收支情况进行了审计，有关会计资料由XXXXX公司负责，我们的责任是对这些会计资料发表审计意见。

我们的审计是依据中国注册会计师相关服务准则，广东省科学技术厅关于省级科技计划项目管理的相关规定、有关专项经费管理办法以及签订的广东省科技计划项目合同书为基础进行的。

在审计过程中，我们结合该项目的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

一、项目基本情况1．项目承担单位基本情况XXXXX公司是XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX。

2．项目立项基本情况项目名称：XXXXXXXXXX；项目编号：XXXXXXXXXX；项目起止时间：XXXX－XXXX；项目负责人：XXXXXXXXXX，身份证：XXX，科研单位：XXXXX公司；主要研究人员：XXXXXXXXXX、等；项目承担单位：XXXXX公司；项目协作单位：XXXXX公司。

3．项目实施情况XXXX4．单位内部财务管理制度建设及执行情况简要说明单位制定的内部财务管理制度、经费开支的管理制度。

项目财务管理制度•相关推荐项目财务管理制度（精选7篇）现如今，越来越多人会去使用制度，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。

拟定制度需要注意哪些问题呢？下面是小编帮大家整理的项目财务管理制度（精选7篇），仅供参考，欢迎大家阅读。

项目财务管理制度篇1一、职责单位和职责人职责单位：xxx财务处。

职责人：承办人(A角、B角)、分管副处长、处长、分管副校长、校长、校长办公会成员。

二、权力行使依据经费支出审批按黑河学院专项资金管理办法(试行)(黑院政发〔20xx〕91号)执行。

三、审批条件和标准(一)第四条“各类专项资金在学院统一安排下，由财务处负责资金管理和日常核算工作，项目资金务必按来源渠道和建设项目分别设账，单独核算，专款专用，学校任何部门和单位不得截留、挪用和挤占。

”(二)黑河学院专项资金管理办法(试行)第六条“学院专项资金主要用于重点学科建设(包括平台建设)、人才队伍建设、公共服务体系建设(包括网络建设、图书信息建设)、基础设施建设。

”(三)黑河学院专项资金管理办法(试行)第七条“专项资金主要用于为完成该建设项目在实施过程中所发生的各项费用，包括业务费、设备购置费、修缮费等支出。

”(四)黑河学院专项资金管理办法(试行)第九条“专项资金不得用于各种罚款、还贷、捐赠赞助、对外投资、发放各种劳务奖金以及与建设项目无关的其他开支。

”四、所需资料(一)项目申请书;(二)项目计划任务书;(三)黑河学院预算分配方案;(四)可行性研究报告。

五、受理专项资金支出受理时间按专项资金管理办法发布时间确定。

承办人(A角、B角)对各部门申报材料进行形式审查，贴合相关规定，予以受理，要求经办人现场登记。

材料不齐全的，当场一次性告知申请单位需要补正的资料。

不贴合专项资金管理办法要求或弄虚作假的，不予受理，并说明理由。

六、核准与决定(一)受理后，承办人(A角、B角)按要求审核申报材料后，报分管副处长;分管副处长同意后报处长审定，处长同意后报校长审定;(二)承办人(A角、B角)根据处长意见，确定专项经费支出日程，由分管副处长审核，处长审定，报请校长确定后，支付中心电话通知各部门经办人。

三、项目承担单位内部财务管理制度建设及执行情况
1、内部财务管理制度建设
简要说明项目承担单位的主要财务管理制度、核算模式、支出审批权限管理；财务部门人员基本情况（人数及职称）；单位对财经法规及各项科技经费管理制度、规定的贯彻落实情况，以及单位内控制度的建设情况；列出为承担政府科技计划项目制定的具体管理制度。

（可另附页）
2、相关制度执行情况
说明承担单位对相关财务制度的执行，包括单独核算情况；科目设置的规范性；核算内容与财务报告信息的真实、准确和完整性；科技项目经费支出审批程序和手续的完备性；相关财务档案资料保存情况；单位资产基本管理制度及执行情况等。

（可另附页）。

基本项目建设财务制度
一、总则
为了规范基本项目建设过程中的资金管理、收支结算等有关财务工作，保证投资方的合法
权益，提高项目建设质量和效益，特制定本制度。

二、资金管理
1. 资金来源：项目建设所需资金来源包括政府投资、社会资本投资和银行贷款等。

2. 资金使用：项目资金使用需经项目管理部门审批，并采取专款专用的原则，严格控制项
目资金使用范围，确保资金用于项目建设。

3. 资金管理机构：项目管理部门设立专门的资金管理机构，负责收支管理、资金监督等工作。

4. 资金监督：项目资金采取专款专用，建立专款账户，并定期进行资金审计，确保资金使
用合法合规。

三、收支结算
1. 收入管理：项目建设期间，收入主要来源于政府拨款、投资方注资等，收入应及时入账
并保证及时使用。

2. 支出管理：支出主要包括项目建设费用、人员工资、设备采购等，支出应经验收确认后
进行支付。

3. 结算管理：项目结算主要包括工程款结算、设备采购结算等，结算应符合相关规定，并
及时进行支付。

四、财务监督
1. 审计监督：项目建设过程中，应定期进行内部审计、外部审计，确保财务数据真实准确。

2. 审查监督：项目财务数据应及时上报相关主管部门，并接受审查监督，确保财务管理合规。

3. 外部监督：项目投资方、项目管理机构等应接受社会各界的监督，确保项目建设过程中
不存在财务不正当行为。

五、附则
1. 本制度的解释权归项目管理部门所有。

2. 本制度自颁布之日起执行，如有调整或修改，必须经项目管理部门审批。

3. 本制度未尽事宜，由项目管理部门负责解释。

国家科技计划和专项经费监督管理暂行办法第一章总则第一条为贯彻落实《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006?2020年）》，进一步加强国家科技计划和专项经费（以下简称科技经费）的管理，建立和完善经费管理与监督制度体系，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《国务院办公厅转发财政部科技部关于改进和加强中央财政科技经费管理若干意见的通知》（国办发[2006]56号）和国家有关财务管理制度，制定本办法。

第二条科技经费监督是指科技部对管理的各类科技计划、科技专项经费使用情况组织开展监督检查，并对违规违纪行为追究责任的工作。

目的是规范科技经费管理和使用行为，帮助单位建立健全内部制度，实现关口前移、预防为主，更好地为科技计划和专项的顺利实施服务。

第三条科技经费监督的主要服务对象是承担科技部管理的各类科技计划、科技专项的单位及其合作单位（以下简称承担单位）、项目（或课题，以下统一简称项目）负责人和项目组成员等。

第四条科技经费监督工作，在财政部、审计署等相关部门的指导下，根据有关计划和专项经费管理办法的规定，按照依法、客观、公正、透明的原则组织开展，建立职责明确、措施有力、程序规范的监督管理机制。

第五条承担单位上级主管部门和地方科技行政管理部门在科技经费监督过程中要切实履行职责，按照分级管理的原则，对所属单位（属地单位）承担项目的预算申报、预算执行和经费使用情况进行全面的监督、检查和指导。

第六条科技经费的使用遵循承担单位法人负责制的原则。

承担单位应当建立健全内部监督制约机构，完善内部控制制度，负责科技经费的日常管理和使用。

承担单位财务部门要切实履行职责，加强对经费使用的财务审核和会计核算，保障专项经费规范、合理、有效使用，并自觉接受科技部或其委托的部门和单位组织的监督工作。

第二章监督内容和方法第七条科技经费监督贯穿科技经费管理的全过程，必须突出重点、务求实效。

监督的主要内容是：（一）承担单位内部财务管理制度建设及执行情况。

项目组财务制度一、总则为规范项目组的财务管理工作，加强财务监督，保障资金使用合理、规范，特制定本制度。

二、经费管理1、项目组应按照项目合同和经费管理办法的要求，合理编制项目年度预算，并经项目组负责人审批后执行。

2、所有项目经费必须按照合同要求用于科研项目管理活动中，不得挪用、挤占、私分。

3、项目经费分为直接经费和间接经费，直接经费是指用于项目实施中直接支出的费用，如设备购置、材料采购、人员报酬等；间接经费是指用于项目实施中间接性支出的费用，如水电费、通讯费等。

4、项目组在编制和执行项目经费预算时，应按照合同要求确定经费的结算方式和规定。

5、在资金使用过程中，应加强经费监督，做好票据管理，确保资金使用合法合规。

6、项目组应按期完成项目经费结算，如有结余经费，应按照合同要求退回资助单位。

三、财务管理1、项目组应建立健全财务管理制度，规范开具、审批、登记、报销等财务票据和文件的管理。

2、项目组应按照财务制度的要求，定期进行财务报表编制和审计工作，确保财务数据真实、准确。

3、项目组应加强内部控制，确保财务风险得到有效控制。

四、资产管理1、项目组应建立固定资产台账和存货清单，做到盘点清晰、登记规范。

2、项目组应按照规定对固定资产和存货进行分类管理，定期进行资产检查和更新。

3、项目组对固定资产和存货的处置应按照相关规定规范操作，确保资产使用效率最大化。

五、会计核算1、项目组应按照国家有关会计法规，建立完善的会计核算制度，及时进行财务核算和报表编制。

2、项目组应建立科学的成本核算制度，确保项目成本控制在合理范围内。

3、项目组应建立资金监督核算制度，做到经费使用的全面监督和动态调整。

六、审计监督1、项目组应定期组织内部审计，检查项目经费使用和财务管理情况，确保项目组的财务活动合规。

2、项目组应接受上级部门和资助单位的财务审计和监督，主动配合审计工作。

七、违纪处罚对违反本制度的行为，项目组应按照有关规定，给予相应的处罚和处理。

工地项目上的财务制度一、总则为规范和管理工地项目财务活动，确保项目资金安全和合法使用，制定本财务制度。

二、财务管理机构1.项目财务管理部门负责工地项目财务管理工作。

2.项目经理负责监督和管理项目财务活动。

3.财务管理部门应具备专业的财务知识和技能，定期进行培训，提高财务管理水平。

三、财务预算1.项目财务预算应根据项目计划和资金需求制定，确保项目进展顺利。

2.财务预算应明确各项支出的金额和用途，严格控制成本，提高资金利用效率。

3.财务预算一经制定，需经项目经理批准后方可执行。

四、资金管理1.项目资金应由专人负责管理，确保资金安全和合理使用。

2.项目应建立资金监管机制，对各项支出进行严格审批和监督。

3.项目应建立资金收支清单，并定期进行审计，确保资金流转清晰可控。

五、收支管理1.项目收支应按照项目计划和预算执行，严格控制支出，确保资金合理利用。

2.项目收支单据应完整保存，便于审计和核查。

3.项目支出应核实后方可支付，确保资金使用合法和规范。

六、会计核算1.项目应建立健全的会计核算制度，确保财务数据准确可靠。

2.项目财务数据应及时录入系统，方便财务管理和监督。

3.项目应配备专业的会计人员，进行财务数据核算和分析，为项目管理提供参考。

七、审计监督1.项目应定期进行财务审计，确保项目资金使用合法和规范。

2.项目应配备独立的审计监督人员，对项目财务活动进行监督和审计。

3.项目应配合审计监督工作，提供相关资料和协助。

八、报告管理1.项目应定期编制财务报告，向相关部门和管理人员汇报项目财务情况。

2.财务报告应真实准确，客观反映项目财务运行状况。

3.项目管理人员应及时对财务报告进行分析和评估，提出改进建议和措施。

以上为工地项目财务制度的相关内容，希望财务管理部门和项目管理人员认真执行，并严格遵守相关规定，确保项目财务活动顺利进行。

工程项目财务管理制度一.会计人员的基本职责(一)如实反映项目的各项经济业务活动,提供真实可靠的会计资料,会计人员必须遵照《会计法》,执行具体会计制度规定,切实做好记帐、算帐、报帐工作,对项目的各项经济业务活动进行事前、事中、事后控制,为项目的经营管理提供准确的数据资料。

1.认真填制和审核会计凭证,登记帐簿,及时记录各项财产物资的增减变化。

2.准确计算各项收入、支出、成本、费用和财务成果。

3.按期核对帐目,核实库存,编制会计报表,做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符、帐表相符,保证会计数字真实可靠。

4.及时向本单位和上级管理机关提出报告,提供准确的会计资料。

(二)加强会计监督,维护国家财经纪律,会计人员必须按照财务制度的规定,监督财务计划、预算的执行情况。

1.对以下财务活动进行监督(1)资金的使用是否符合规定,去向是否执行计划;(2)各项收入的取得是否合理;(3)费用开支::是否符合开支标准;(4)提取各项基金是否符合有关规定;(5)财政上缴任务是否及时完成;2、坚决制止违反财经纪律的行为,同一切贪污、盗窃和浪费国家财产及其他违法乱纪的行为作斗争。

(三)加强经济核算,讲求经济效果。

贯彻节约的原则,力求以尽可能少的人力、物力和财力的耗费,取得尽可能大的经济效果。

二.会计人员的主要权限(一)会计人员有权要求本单位有关部门、人员认真执行国家批准的计划、预算,遵守国家财经纪律和财务会计制度,如有违反,会计人员有权拒绝付款、拒绝报销和执行,并向本单位领导人报告,对于弄虚作假、营私舞弊、欺骗瞒报等违法乱纪行为,会计人员必须坚决制止,拒绝执行,并向本单位领导人或上级机关、财政部门报告。

(二)会计人员有权参与编制本单位计划、预算,制定定额,签订经济合同,参加有关生产、经营管理会议,有权要求本单位有关部门、人员提供同财务会计工作有关的情况和资料。

(三)会计人员有权监督、检查本单位有关部门的资金使用和财产保管、收发、计量、检验等情况,有关部门要如实反映,积极配合。

项目建设单位财务制度一、总则为规范项目建设单位财务管理，保证项目建设资金安全，提高项目建设效率和质量，制定本制度。

二、财务管理组织机构1.项目建设单位设立财务管理部门，负责全单位的财务管理工作；2.财务管理部门设立财务主管，负责全单位的财务工作的领导和协调，对全单位的财务管理工作负责；3.项目建设单位财务主管下设出纳、会计等职务，分工明确，协作配合。

三、资金管理1.项目建设单位应按照相关规定开设专用账户，专项存放项目建设资金；2.项目建设单位应做好资金的收支情况记录，并及时进行财务核算；3.资金使用需经过财务主管审批，并附上相应的支出凭证和支出事项说明；4.项目建设单位不得随意挪用项目建设资金，如有需调动资金的情况应提前征得上级主管部门同意；5.对项目建设资金的使用情况应定期进行总结和报告，确保项目建设资金的安全及合理使用。

四、财务收支管理1.项目建设单位应确保财务收支的及时准确，不得有虚报、漏报等行为；2.对项目建设单位的财务收支情况进行详细记录，包括每笔资金的来源和用途；3.项目建设单位的财务支出需按照相关规定开具发票或者票据，进行核对和归档；4.财务主管应对财务收支情况进行每月、每季度及每年度的审计，确保资金使用的合法性和规范性；5.对于财务收支发现问题或异常情况，应及时进行调查处理并报告上级主管部门。

五、审计核算1.项目建设单位应定期进行内部审计，审查财务管理制度的执行情况，发现问题及时处理；2.项目建设单位应委托专业机构进行外部审计，对财务状况进行审查，确保资金的安全及合理使用；3.项目建设单位应及时编制财务报表，报送上级主管部门及有关方面，确保财务信息的透明和真实性。

六、违规处理1.对于违反财务管理制度的行为，项目建设单位应及时进行调查处理，并依法追究相关责任人的法律责任；2.对于严重违规行为，项目建设单位应立即停止相关资金使用，并向上级主管部门报告，配合相关部门进行调查处理。

七、附则1.本制度未尽事宜，依法律法规规定执行；2.本制度自发布之日起实施。

项目部工作财务制度怎么写一、总则为规范项目部财务管理工作，保障资金使用的合理性、规范性和安全性，提高项目部财务运作效率，特制定本制度。

二、财务管理体系1. 项目部财务管理应以服务项目建设为宗旨，合理分配、合理使用项目经费，确保项目进度顺利推进。

2. 财务管理应遵守国家有关财务法律法规和规章制度，加强内部控制，建立完善的财务管理制度和规范的财务业务流程。

3. 项目部财务管理应遵循“公开、公平、公正”的原则，确保项目经费使用公开透明，经费使用的合理性、经济性。

4. 项目部财务管理应加强财务监督管理，建立健全财务风险管理机制，发挥财务监管作用，保障经费使用安全。

三、经费管理1. 项目部经费来源主要包括：政府拨款、投资者投资、银行贷款、其他筹款等。

2. 项目部应建立专门的经费管理部门，负责项目经费的筹措、计划、使用、管理和监督工作。

3. 项目部应制定经费使用计划，经费使用计划应包括各种支出项目和支出金额。

4. 项目部应做好经费的使用申请、审批、保管、支付的各个环节管理，确保经费使用合理、规范。

5. 项目部应做好项目经费结余的监督管理工作，并按规定进行专款专用，严禁挪用经费。

四、财务会计1. 项目部应建立健全的财务会计制度，确保项目部的财务信息真实、准确、完整、及时。

2. 项目部应定期进行内部财务审计，对项目部的收支状况、资金流向、资产负债状况等进行监督和检查。

3. 项目部应委托专业会计师事务所进行年度财务审计，确保财务信息的真实性和可靠性。

五、财务监督1. 项目部应建立财务监督机构，对项目部的财务管理工作进行监督和检查。

2. 项目部应建立信用制度，对财务管理人员的放贷行为进行监督和约束。

3. 项目部应建立财务违规处理制度，对违规行为进行投诉、举报处理。

六、附则1. 本制度由项目部财务部门负责解释，如有事宜请及时咨询。

2. 本制度自发布之日起实施。

以上为项目部工作财务制度的内容，项目部应严格遵守财务制度的要求，做到规范、清晰、透明地管理财务事务，确保项目经费的安全和有效使用。

施工单位项目部财务制度一、总则为规范施工单位项目部财务管理行为，保证财务数据的真实、准确和合法，维护企业及员工合法权益，特制定本财务制度。

二、组织结构1. 项目部财务部门设有专职负责人，直接向项目部负责人汇报。

2. 财务部门负责编制项目部的财务预算、决算和报表，审计项目部资金的使用情况，监督资金的安全管理，提供财务分析和决策支持。

3. 内设财务审计岗位，负责对项目部的财务活动进行审计监督，确保财务数据的真实性和完整性。

4. 财务部门应做好财务档案的归档工作，确保财务资料的保存和安全。

三、资金管理1. 拨付款项的管理项目部应严格遵守公司的财务管理规定，做好款项的划拨及使用。

对于项目的拨款，必须有明确的用途和计划，用款时应提供发票、合同等相关凭证，并进行登记和备案。

2. 资金使用项目部对于使用的资金必须符合项目的预算计划，不得超支，应根据实际情况及时调整预算，并报公司核准。

未经公司财务部门批准，不得私自挪用资金。

3. 工程款的管理对于工程款的收支，项目部应严格按照合同规定执行，确保款项的安全及及时结算。

对于已结算的款项，应及时入账，清晰记录，确保资金的流转透明。

四、会计核算1. 会计制度项目部应依照国家法律、财务部门的规章制度，建立健全的会计制度，规范会计核算和报表编制，确保财务数据真实可靠。

2. 会计核算项目部应按照会计准则的要求，及时、准确地核算各项收支，编制月度、季度和年度的财务报表，提供给企业总部。

3. 财务报表项目部财务部门应及时编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，定期报送公司财务部门，做好财务分析工作。

五、内部控制1. 资金控制项目部应设立预算控制系统，及时进行预算执行情况的分析和调整，确保资金的使用符合预算计划。

2. 财务审计项目部财务部门应建立内部审计和监督机制，对财务活动进行检查和核实，发现问题及时纠正。

3. 资产管理项目部应建立完善的资产管理制度，对固定资产和存货等进行清查，建立相关档案和资料，防止资产流失和浪费。

工程项目内部财务制度一、总则为规范工程项目内部财务管理制度，保障资金使用效益，促进项目进展顺利进行，制定本财务制度。

本制度适用于所有工程项目及相关单位，各项目负责人及财务人员必须严格遵守。

二、资金管理1. 资金划拨所有项目款项必须按照合同约定和工程进度的要求进行划拨，不得私自挪用或占用项目资金专户。

2. 资金监管项目资金必须分账管理，收支明细清楚，实行专人专账管理。

严防项目资金被挪用或冒领。

3. 费用审核所有支出必须经过严格审核，提供有效的票据和合同，确保支出符合预算和项目进度要求。

三、预算管理1. 预算编制工程项目必须制定详细的预算方案，包括各项费用及工程进度计划，统筹安排资金使用。

2. 预算监控严格控制项目支出，不得超出预算范围，如预算调整需报备相关主管部门并经批准。

四、报销管理1. 报销范围项目相关费用必须真实有效，并符合相关规定，不得报销个人、无关费用或超出预算范围的支出。

2. 报销流程所有报销必须按照规定的流程进行，包括填写报销单、提供有效票据、经过审核、报销记录保存等。

五、财务监督1. 审计监督定期对工程项目的财务情况进行审计监督，确保资金使用合法合规。

2. 内部控制建立健全的内部控制机制，严格遵守财务管理规定，有效防止财务风险和失误发生。

六、责任追究1. 监督责任建立健全的责任追究制度，对违规使用资金、滥用职权的责任人进行追究，包括扣发奖金、行政处分等。

2. 法律责任对于涉嫌违法的财务行为，依法追究相关责任人的法律责任，确保项目运行规范有序。

七、附则1. 本制度由项目负责人按照实际情况进行适当调整和补充，并报相关主管部门备案。

2. 本制度自颁布之日起正式实施，若有需要进行修改，需经相关部门审批，并报备档案。

以上为《工程项目内部财务制度》的内容，各相关人员必须严格按照规定执行，确保项目资金安全和合理使用。

江西省科技计划项目结题财务验收审计报告（格式）项目编号：项目名称：项目计划类别：项目承担单位：年月会计师事务所目录引言一、项目基本情况1.1 项目承担单位基本情况1.2 项目立项基本情况1.3 项目实施情况1.4 单位内部财务管理制度建设及执行情况二、项目预算安排及执行情况2.1 专项经费预算安排情况2.2 专项经费到位情况2.3 专项经费拨付情况2.4 专项经费使用情况2.5 专项经费结余情况2.6 自筹经费预算安排情况2.7 自筹经费到位情况2.8 自筹经费使用情况2.9 自筹经费结余情况三、项目经费管理和使用中存在的主要问题及建议四、审计意见（综合评价）五、其他需要说明的事项审计报告报告号:注协报备号: 公司：我们接受委托，对公司承担的江西省省级科技计划项目：“”（项目编号：，课题负责人：）截至年月日专项经费收支情况进行了审计，有关会计资料由公司负责，我们的责任是对这些会计资料发表审计意见。

我们的审计是依据中国注册会计师相关服务准则，江西省科学技术厅关于省级科技计划项目管理的相关规定、有关专项经费管理办法以及签订的江西省科技计划项目任务（合同）书为基础进行的。

在审计过程中，我们结合该项目的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

一、项目基本情况1．项目承担单位基本情况2．项目立项基本情况项目名称：项目编号：项目起止时间：项目负责人：，身份证：，主要研究人员：项目承担单位：项目协作单位：3．项目实施情况4．单位内部财务管理制度建设及执行情况简要说明单位制定的内部财务管理制度、经费开支的管理制度。

单位对科技经费会计核算情况，经费开支审批程序和手续的完备性，执行招标（政府采购）等情况。

二、课题预算安排及执行情况1．专项经费预算安排情况根据……公司……年月日与江西省科学技术厅签定的江西省科技计划项目任务（合同）书及…….文件，确认“”项目专项经费人民币万元。

2．专项经费到位情况专项经费及时足额到位，江西省财政厅、科技厅下达的……（赣财教指［20］号），于年月日将专项经费共计人民币万元拨付至公司。