中国金融监管的现状及对策

第２０１３年第１２期　（总第４３５期）　商　业　经　济　ＳＨＡＮＧＹＥ　ＪＩＮＧＪＩ　Ｎｏ．１２，２０１３　Ｔｏｔａｌ　Ｎｏ．４３５　

【文章编号】１００９—６０４３（２０１３）１２—０１０３—０３　

我国金融监管现状及创新发展对策分析　

张　玄　

（中国银行股份有限公司南通分行，江苏南通２２６００６）　

【摘要】当前，我国金融监管现存的问题，主要体现在行政性监管过强，市场性监管脆弱，外部审计体系不完善；分　业监管模式存在监管交叉真空地带，监管主体协调不佳；合规性监管向风险性监管的转变不到位，风险预警能力不强；金融　法规体系不健全，金融法律规范效力不足等方面。我国应优化监管结构，改变监管理念，由分业监管模式向功能型监管转　

变；引入外部审计，强化外部监管，完善金融机构外部审计监管体系；建立健全的信息披露机制，推动合规性监管向风险性　监管转变；完善金融法律体系，加强国际金融监管合作，以此来加强金融监管，规避金融风险，让金融业发挥应有的正效用。　

【关键词】金融监管；现状；问题；对策　【中图分类号】Ｆ６２０　【文献标识码】Ｂ　

一、金融监管的必要性　

随着全球化浪潮的不断推进，全球金融环境更加复　

杂，金融业对世界的影响不断加强。从２００８年的次贷危　机到后来的欧债危机，无不显示出国际金融市场动荡的　破坏性。而这些金融危机很大程度上源于金融衍生产品　

所带来的金融风险。为释放一体化给金融业发展带来的　压力，就必须进行金融创新。通过创新可以提高金融机构　和金融市场的运作效率，提升产业发展能力。但金融创新　

在规避某些风险的同时也产生了其他一些不可控制的风　险，这就增大了金融监管的难度，增加了金融运作的风　险。由于金融体系具有脆弱性和高风险性，同时金融创新　

又使得金融环境更加复杂，因此就需要采取必要的手段　改进金融监管制度，防范和减轻金融体系的风险危机。　目前关于金融监管的理论大体可分为金融监管的需　求理论、效应理论和政策理论。关于监管必要性的理论主　要有金融脆弱说和公共利益说。这些理论有一个共同点：　

ＸＩＮＮ０ＮＧＣＵＮ　２０１　１．１Ｏ　

我国金融监管体制的现状与完善策略　

刘林昕　

（四川大学经济学院，四川成都　６１００６５）　

摘要：本文首先由我国金融监管体制的现状出发，分析了金融监管体制以及其在我国的发展历程，在此基础上进一步分　析了我国当前金融监管的问题及原因所在，并最终提出了我国金融监管体制的建议，希望对我国金融监管体制的发展提供一定　的参考。　关键词：金融监管现状完善对策　

随着金融全球化以及国内金融改革的日益增长，充分　

研究我国目前的金融监管体制现状、不断提升我国金融监　

管水平是目前我国加强金融监管的重要内容。就目前而言，　我国的金融监管体系仍然存在很多的漏洞，这也就是说，　

我国的金融监管体制的问题急迫需要得到解决。因此，不　

断地完善我国金融监管体制的建设，对于防范金融市场的　

风险、保证金融市场的有效运行等方面具有重要的作用及　

意义。　

一、我国金融监管体制的发展　

１．集中单一的金融管理体制　１９８４年以前，我国实行的“大统一”的金融监管体　

制，而在这个体制下，金融的监管并没有实际的监管对象，　

与此同时，也没有具体的监管法律法规。因此，在本质上　

说，我国并没有实际上的金融监管。而１９８４—１９９２年开　

始，我国开始实行集中单一的金融监管体制。而在这个阶　

段，由于中国人民银行专门行使中央银行的职能，所以金　

融体系的监管主要依靠的是行政监管的政策，这也意味着，　其监管的能力相对较弱。　

２．分业监管体制　

１９９３—１９９７年，我国开始逐步实行分业的金融监管体　系，而这种体系正好与金融业的分业经营体制相联系。从　

１９９２年开始，证券委以及证监委所行使的职能从中国人民　

银行分离出去。而从１９９５年开始，全国人民代表大会分别　

通过《中国人民银行法》、《保险　、　《商业银行法》等　

一系列的法律制度，这也成为我国金融监管体制建设的重　要时期与标志。从１９９８年到现在，这个时期是我国进一步　

深化金融监管体制改革的时间与阶段。与此同时，１９９８　

2019年01月（中）法制博览法制园地

我国金融行政监管的现状分析及完善策略

董奕杉东北财经大学，辽宁大连116025

摘要：随着我国当代经济的进步与发展，金融市场也得到了完善发展，进一步推动了我国社会主义现代化的发展与建设。要想健康稳定地全面建设金融市场，就要对此实施必要的监管手段，特别是其中作为核心的行政监管环节。只有加大对金融行政的监管力度，才能够进一步使金融市场的有效发展得到保障。本文对金融行政监管工作在现代所具有的重要性作了简要的说明，主要分析了金融行政监管的现状与所存在的问题并提出了完善的具体对策。关键词：金融；行政监管；存在问题；完善策略中图分类号：D922．1；F832．5文献标识码：A文章编号：2095－4379－（2019）02－0216－01作者简介：董奕杉（1995－），女，辽宁台安人，东北财经大学，本科生，研究方向：行政法学。一、金融行政监管的现代化意义金融监管工作包括金融管理与监督，主要内容形式是金融主管不定期地对金融机构进行相关的检查与监督，以此推进金融机构长久发展。大力实施金融机构的监管工作是为了将金融业长久健康发展的秩序有效地维持下来，将银行业的危机与风险降到最低，进一步保障资产持有者的利益，使我国经济和银行业能到得到长远有效地发展。并且能够加强对贷款发放的需求与审核，避免出现资金滥用现象，还可以对有些风险转嫁或欺诈活动进行有效地制止。除此之外，金融监管还可以对贷款发放的范围进行有效监督，避免其涉及的行业过度集中。总而言之，实施金融监管不仅能够预防金融风险、保障金融安全，而且对金融消费者的合法权益起到了一定的保护作用。二、我国金融行政监管目前存在的问题与现状（一）行政监管理念落后就金融行政监管来说，相关机关应适当把握监管程度，要注意工作的监管范围与力度。但是我国目前这一方面的监管状况仍存在着严重的问题，并没有做到监管适度，而是对监管工作实行了多种限制，比如对业务进行限制、市场入门的高标准等，只是为了保障金融安全，却不注重发挥金融机构的主观能动性，这对预防金融风险有不利影响，进一步阻碍了金融市场的有利竞争。（二）相关行政监管立法不足就金融行政监管而言，我国已基本形成了一套规范的法律体系，但是，就目前来看，随着我国金融业的飞速进步与发展，当中也明显存在一些问题。一是在金融实践的发展中，现有立法明显存在与之不符之处，有发展滞后现象。现有的相关法规体系不能满足和包括金融市场相关的全部活动，立法问题明显失衡；二是现有的法律法规存在彼此重叠、相互抵触的现象；三是现行的立法体系中的规范过于讲究原则性，相关规定并不是那么明确，将会对实践中的操作造成一定影响。（三）信息披露制度缺失信息披露是一种了解信息的渠道与手段，有助于市场投资者及时掌握相关的金融经营状况，并且帮助投资者对金融市场作出正确的风险评估。但是在我国现有的法律法规中，对相关监管工作的信息披露只有少部分规定，这与国际的通行要求存在相当大的差距，而且就我国目前的信息披露制度来说，失实、低效等多种问题还普遍存在。三、我国金融行政监管的完善策略（一）转变金融行政监管理念金融行政监管机关要尽可能避免微观干预，而应致力于从宏观角度推进整个金融行业的全面发展，以此能够将金融市场调节机制的重要性与作用充分地发挥出来。金融行政监管的相关部门要通过对监管工作的大力实施与加强，实现金融市场正常秩序的维护、金融企业经营活动的有效规范，但也做到适度监管，尽量杜绝监管过程中一些不必要的干预工作，对监管制度进行软化，加强人员对监管工作的服务意识，进一步树立服务型监管理念。（二）完善金融行政监管立法体系首先，要对目前金融行政的法律法规进行适当的整理，并及时废止一些与上位法相互抵触和矛盾的法律法规，以此避免出现监管混乱的局面以及较低的监管效率；其次，根据相关知识积极地将立法空白进行填补，增加新的法律规范，将行政监管充分地用法律形式表现出来。并且，注重并加大对法律可操作性的力度研究，以此达到法律可行性与适应性的增强。若当时金融条件许可，还可以对金融行政监管法律进行进一步的发展与统一，真正地实现金融行政监管法律规范这一目标。（三）构建完善的信息披露制度近年来，金融危机仍时而爆发，因此加强对金融风险的预防已经得到普遍的重视。从现代的金融格局新的发展要求来看，只是注重事后监管已经无法得到满足，应一直注重金融企业相关工作监管的加强，以便将可能出现的金融风险得到有效的控制和解决，进一步形成完整的金融工作的监管工作，将行政监管的价值完美地体现出来。除此之外，为了提高金融市场具有的约束力与行政监管工作的规范化和透明化，应对金融业信息进行完整的信息披露制度，在履行此制度内容时要完全依照相关的法律法规和明确的披露形式与披露标准进行实施。四、小结在发展金融市场的过程中，出现的风险与连锁反应深深影响着国民经济的发展，因此做好金融行政监管工作，可以促进金融市场健康长久的发展。而稳定的金融市场与有效的监管工作是息息相关的，其中最重要的监管工作就是行政监管，应大力加强其工作。通过对这方面问题的研究与加强，为我国的金融市场作出有利贡献，从而进一步推动我国经济的发展。［参考文献］［1］高阳鑫．我国金融行政监管研究［D］．黑龙江大学，2016．［2］杨帆．金融行政监管的法律研究［D］．广东外语外贸大学，2014．［3］王思雨．我国金融行政监管的现状分析及完善策略探究［J］．商，2016（03）：164．［4］杨雪．我国金融行政监管的现状分析及完善策略［J］．法制与社会，2012（02）：184－185．·612·

会计中国乡镇企业改革开放以来，金融市场成为我国市场经济的核心。尤其是在我国加入WTO之后，促使国内金融国际化进程进一步加快。基础差、问题多、压力大，成为中国金融业不容回避的现实，进而使得我国金融监管当局面临着巨大的压力和挑战。因此，对我国金融监管中出现的问题及其原因的剖析，以及完善我国金融监管体系，对提高我国的金融风险防范和化解能力，具有现实的指导意义。一、我国金融监管概况2003年3月10日第十届全国人大一次会议第三次会议通过了国务院机构改革方案，中国银行业监督管理委员会获准成立。同年12月7日，第十届全国人大常务委员会第六次会议通过了《中华人民共和国银行业监督管理法》、《关于修改〈中华人民共和国中国人民银行法〉的决定》和《关于修改〈中华人民共和国商业银行法〉的决定》，并于2004年2月1日起正式施行。三部银行法和《证券法》、《保险法》、《信托法》、《证券投资基金法》、《票据法》及有关的金融行政法规、部门规章、地方法规、行业自律性规范和相关国际惯例中有关金融监管的内容共同组成了我国现行的金融监管制度体系。三部银行法的颁布和实施，标志着我国现代金融监管框架的基本确立。根据修订后的《中国人民银行法》，中国人民银行的主要职责是：“在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。”至此，我国金融监管将分别由中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券市场监督管理委员会和中国保险业监督管理委员会四个机构分别执行。为确保四部门间在监管方面的协调一致，《中国人民银行法》第九条授权国务院建立金融监督管理协调机制；《银行业监督管理法》第六条、《中国人民银行法》第三十五条分别规定了国务院银行业监督管理机构、中国人民银行应当和国务院其他金融监督管理机构建立监督管理信息共享机制。我国金融监管走过了由过去人民银行“一统天下”到逐步转化为现在的人民银行、银监会、证监会、保监会“四分天下”的格局。从总体上看，中国银行业监督管理委员的成立，标志着我国现行分业监管体制的正式形成，也就是说，中国现行金融监管体制是一种单层多头的分业监管体制（见表1）。二、我国金融监管存在的问题随着经济金融化、经济全球化和全球金融一体化趋势交织在一起，金融的影响力超越了国界，成为影响世界经济与社会发展稳定的、具有极端战略重要性的全球性问题，而金融安全已经成为各国经济安全的重要构成部分。这就要求金融监管当局必须采取所有可能的措施和方法，防范和减少金融体系风险的产生与积累，通过监管增强金融机构的稳定性，并使其在各种外部冲击下保持稳定。但是，我国的金融监管体系还不够完善，甚至还存在很多的问题。（一）监管理念滞后，缺乏完整的监管体系随着改革开放以来中国金融业的迅猛发展，出现了多元化的金融机构，为适应这种局面，中央在协调与创新金融监管模式上有了较大的改善，在实现由合规性监管向风险性监管转变上成效明显，但我国的中央银行仍处于改革和探索阶段，特别是基层央行如何进行金融监管尚未形成一套完整系统的监管理论，从而导致监管理念上的严重滞后，影响了监管效果。监管理念较为单一，对市场约束、行业互律、内部自律理念的认识不足，存在把监管简单等同于化解金融风险的倾向，偏重于运动式的监管、整顿式的监管、事后处置的监管，缺乏连续性和整体性。（二）金融监管制度不完善，阻碍金融监管国际化现行监管制度不利于金融监管向国际化方向发展。随着金融国际化的发展，各国金融市场之间的联系也不断增强，各种风险在国家之间转移、扩散不可避免。金融国际化要求金融监管的国际化。因此，西方各国致力于国际银行联合监管，如巴塞尔银行监管委员会通过的论我国金融监管体系存在的问题及对策张颖63会计中国乡镇企业《巴塞尔协议》统一了国际银行的资本定义与资本率标准。各种国际性监管组织也纷纷成立并进行合作与交流，各国对跨国银行的监管趋于统一和规范。（三）金融监管的方式和手段存在缺陷，导致监管效率低下在市场经济下，金融监管的方式大致有三种，即金融当局的外部监管、金融机构的自我管理以及社会监督；金融监管所采取的手段也主要有三种，即法律、经济和行政手段。然而，目前我国金融监管的方式较为单一，主要是外部监管，自我管理虽有，但自我约束、自我管理机制不完善；行业自律组织很少，而且还没有发挥大的作用。三、完善我国金融监管体系的对策建议根据我国的具体国情和金融发展的阶段，当前我国提高金融监管效率的关键在于尽最大的努力做好银行、证券、保险的分业监管工作，不断提高银行、证券、保险监管的专业化水平。并在此基础上团结协作，形成监管合力，强化金融监管的有效性，提高金融运行的效率。针对我国金融监管体系存在的种种问题，借鉴英国的宝贵经验特提出以下三点建议对策：（一）更新金融监管理念，增强微观宏观协调监管加入WTO后，金融监管不但面临金融全球化的挑战，而且面临如何适应国际金融业监管模式的发展要求。首先，提高监管工作的预见性、科学性，使金融监管工作逐步向规范化、程序化、制度化的方向发展，避免监管的随意性和盲目性，建立以金融稳健运行，符合我国国情的风险预警、分析评估和检查处理的风险指标系统、金融信息收集处理系统、全面反映现场监管和非现场监管的处理报告系统，及时进行预测及预警，不断提高风险监管水平效率的监管体系。其次，向合规性和风险性监管并重，以风险性监管为主的方向转变，对金融机构违法“创新”的事后管制，向事前防范、正确引导金融机构的创新活动、金融监管和金融创新有机结合的方向转变。适度突出对金融机构经营效益的指引，带动商业银行金融业务的创新，较好地实现金融监管宏观刚性和银行微观经营灵活度的协调统一。此外，由单一的现场检查向现场检查与非现场监管相结合，以非现场监管为主的方向转变，提高非现场监管工作的质量，使非现场监管在监管覆盖面、监管频率上的优势得以充分发挥，同时提高非现场监管的预警功能，变被动的事后检查为事前监督，使日常监督具有超前性和预见性，做到有的放矢，事半功倍。（二）加强国际合作，强化金融监管国际化按照新资本协议要求，监管当局必须在强化合规性监管的同时重视安全性监管，逐步强化对商业银行的资本充足率约束。首先，要按照新资本协议要求制定相应的规章，强化对商业银行以及金融控股公司的风险管理及资本金的要求；其次，要对银行风险评估体系的合理性、准确性及信息披露的可信性进行监督，推动商业银行风险管理的科学化；再次，针对国有商业银行资本充足率偏低的问题，要制定相关政策，使其资本充足率尽快达到巴塞尔协议的要求；最后，要强化监管当局对银行安全性监管的独立性和权威性，使其具有处罚的自主权。对于跨境银行，通常的做法是，母国监管当局负责对其资本充足性、最终清偿能力实施监管，东道国监管当局负责对其所在地分支机构的资产质量、内部管理和流动性等实施监管。同时，两国监管当局要就监管的目标、原则、内容、方法以及实际监管中发现的问题进行协商和定期交流。（三）完善金融监管方式，使监管达到效益最大化加强金融机构内部控制制度的建设。金融机构内部管理控制制度，是防范金融风险与危机的基础性、根本性制度，是金融机构稳健经营的前提。各国的监管经验表明，金融监管当局的外部监管手段只是作为金融机构内控不足的补充，控制风险的根本措施还要靠内控制度。事实上，国际商业信贷银行案、巴林银行的倒闭、日本多起银行案以及其它金融案例中，如果银行制定并执行了严格的内控制度，危机或许可以避免，某些银行或种不致倒闭，即使是由其它原因引发的金融动荡，也可能得到有效的控制和化解。对于我国来说同样如此，我国国有商业银行不良资产的形成有一个历史过程，既有政策性、行政干预、市场变化等原因，也有自身经营管理不善的原因。据有关方面的抽样调查显示，银行因自身经营管理不善形成的不良资产约占40％以上，说明自身经营管理中的问题是形成不良资产的主要原因。因此，金融机构应对自身内部各分支机构、各职能部门以及经营决策者加强约束，使金融机构内部导致的风险得到控制并降低到最低限度。加强金融机构行业自律管理。金融行业自律，是金融业自我管理、自我规范、自我约束的一种民间管理方式。它可以提高行业内部的管理，有效地避免各主体之间的不正当竞争，规范其行为，促进彼此的协作，与官方金融监管机构一起来维护金融体系的稳定与安全，因此，行业自律也是金融监管的重要方面。如美国，除证券交易所和证券商协会分别负责对场内和场外的证券商进行充分的监管外，还有证券交易所工会、美国投资银行家协会、投资公司协会、投资顾问协会等组织，它们从行业自律的角度对证券商进行不同角度的规范和引导，以促进会员业务的健康发展。（作者单位：内蒙古自治区第八地质矿产勘查开发院）64