债权审查

三方债权转让协议审查要点及注意事项
三方债权转让协议审查要点及注意事项如下：
一、审查要点
1.转让的债权是否合法：首先需要审查转让的债权是否合法，即该债权是
否真实存在，是否具有可转让性，以及是否属于禁止转让的债权。

2.转让方和受让方的主体资格：需要审查转让方和受让方的主体资格，包
括其营业执照、资质证书、法定代表人身份证明等文件，确保双方具有签订协议的资格和能力。

3.转让债权的范围和金额：需要明确转让债权的范围和金额，包括债权的
具体内容、金额、期限等，确保转让的债权与协议中约定的内容一致。

4.转让方式：需要审查债权转让的方式，包括一次性转让还是分期转让，
以及转让的具体时间和方式等。

5.转让后的权利义务：需要明确转让后的权利义务，包括转让方和受让方
在转让后的权利和义务，以及在何种情况下可以解除协议等。

二、注意事项
1.确保协议内容真实、准确：在审查三方债权转让协议时，需要确保协议
内容真实、准确，避免出现虚假或误导性的信息。

2.遵守法律法规：在签订三方债权转让协议时，需要遵守相关法律法规的
规定，确保协议的合法性和有效性。

3.明确责任和义务：在签订协议时，需要明确各方责任和义务，避免出现
纠纷和争议。

4.保留证据：在签订协议时，需要保留相关证据，如合同、发票、转账记
录等，以便在出现纠纷时能够证明自己的权益。

5.及时履行义务：在签订协议后，需要及时履行各自的义务，避免出现违
约行为。

总之，审查三方债权转让协议需要认真细致，确保协议内容真实、准确、合法，遵守相关法律法规的规定，明确各方责任和义务，及时履行各自的义务，避免出现纠纷和争议。

破产债权核实流程一、啥是破产债权核实呀。

咱得先明白破产债权核实是个啥概念。

简单说呢，就是在一个公司或者啥组织破产的时候，得把那些债权情况好好梳理一遍，看看谁对这个破产的家伙有债权，债权是多少，是真的还是假的，合不合理。

这就像是在一个大家庭要分家的时候，得搞清楚谁对这个家有啥贡献或者谁借了家里的钱啥的，可不能稀里糊涂的。

二、债权申报阶段。

1. 通知债权人。

破产企业或者破产管理人得告诉那些可能有债权的人或者单位，“我们这儿要破产啦，你要是觉得你对我们有债权，赶紧来申报呀。

”这通知得做到位，得通过各种办法让人家知道，像发公告呀，给已知的债权人发信件或者打电话啥的。

这就好比是在村里广播一样，得让大家都听到这个消息。

2. 债权人申报。

债权人听到消息后呢，就得把自己的债权情况整理好，写清楚自己是谁，债权是怎么来的，有啥证据之类的。

比如说，是因为之前给这个破产企业供货没收到钱呢，还是借钱给他们了。

而且还得按照要求的格式和时间来申报，就像参加比赛得遵守比赛规则一样。

要是错过了时间或者申报的材料不齐全，那可就麻烦啦，可能自己的债权就得不到很好的确认呢。

三、债权初步审查。

1. 形式审查。

破产管理人拿到债权人申报的材料后，先做个形式审查。

就是看看材料齐不齐，格式对不对。

比如说，有没有签字盖章呀，债权金额写得清不清楚之类的。

这就像是老师批改作业的时候，先看看字写得工整不工整，页码全不全一样。

要是形式上都不过关，就会通知债权人补充材料或者修改。

2. 实质审查。

如果形式审查过了，就开始实质审查啦。

这时候要深入研究债权的合法性、真实性和有效性。

比如说，债权是不是符合法律规定，有没有相关的合同或者凭证支持，有没有过了诉讼时效啥的。

这就像是查户口一样，得把每一个细节都搞清楚。

要是发现债权有问题，比如说债权是虚假的或者是已经还过了，那就不能承认这个债权啦。

四、债权核查与异议处理。

1. 核查债权。

破产管理人把初步审查的结果整理出来，弄一个债权表。

债权转让协议审查要点
以下是 7 条主题为“债权转让协议审查要点”的内容：
1. 一定要仔细审查债权的真实性呀！就好比你买东西，你得确定这东西是不是真的存在呀！比如某人说他有一笔债权要转让给你，你不得好好核实一下到底是不是真有这么回事儿？
2. 转让的条件也很重要嘞！想想看，要是没有清楚的条件，那不就像在迷雾中走路一样迷茫？比如规定啥时候完成转让，不然不就乱套啦？
3. 各方的权利义务可得搞清楚哇！这就好像玩游戏，你得知道自己和别人都有啥任务和权利嘛！咋个负责，咋个享受权益，都得明明白白的呀！
4. 注意协议的合法性咧！要是不合法，那不就像走在歪路上，随时可能摔跤哇！比如说里面有没有违反法律规定的条款呀！
5. 通知义务可不能马虎哟！就好像你要去参加聚会，你不通知别人，别人咋知道呢？要是债权人没有通知债务人，那后面不是可能会有麻烦嘛！
6. 争议解决条款也得重视起来呀！这就像是有了矛盾得有个解决办法呀！比如是通过仲裁还是诉讼，得事先定好哇！
7. 仔细瞅瞅有没有对自己不利的条款呗！这可不是开玩笑的呀，如果有这样的条款岂不是把自己坑咯？就好比走在路上突然出现个大坑，不小心就掉进去啦！
我的观点结论就是：在审查债权转让协议时，真的要瞪大双眼，每个要点都不能忽视，不然就可能给自己带来大麻烦哟！。

管理人审查申报债权的方法根据《破产法》第48条、第57条规定，破产管理人有义务对债权人申报的债权进行审查。

本人通过对相关法律的理解，结合司法实践，总结了审查申报债权的一些原则和方法，与各位同仁交流。

已达抛砖引玉、正确理解和执行法律、公平维护当事各方合法权益，共同提高执法水平之目的。

债权审查的原则和方法：一、申报债权必须提供更多真实、精确、充份的证据。

根据《破产法》第49条、《民事诉讼法》第64条第1款、《关于民事诉讼证据的若干规定》第2条规定，凡该案，债务人财务记录没记述的，予以备案为宣告破产债权。

二、法院受理债务人破产案件前已超过诉讼时效的债权，没有时效中止、中断证据的，根据《民法通则》第135条、第136条、《合同法》第129条规定，不予登记为破产债权；债务人对已少于诉讼时效的债权，但在宣告破产立案6个月前曾盖章证实的，可以视作诉讼时效已中断，不予备案为宣告破产债权。

三、申报债权中包含利息的，根据《企业破产法》第46条第2款规定，其利息计算期限计算至破产案件受理日。

对金融机构申报的利息、欠交和乘数，按金融机构递交的、依合约签订合同或生效法律文书确认的排序方式、目录、结果，不予备案为宣告破产债权。

对合同中未约定支付利息的，主张的利息不予登记为破产债权。

四、申报的债权牵涉外汇支付的，根据《会计法》第11条、《企业会计准则19号-外币换算》第9条、第10条规定，支付汇率以案件立案日人民银行发布的汇率换算。

1五、债权人申报违约金的，根据《合同法》第12条、第114条规定，例如双方存有签订合同的，从其签订合同，没签订合同的，予以备案为宣告破产债权。

六、附条件、附期限的债权和诉讼、仲裁未决的债权，根据《破产法》第46条、第47条规定，债权人可以申报。

其中对于诉讼、仲裁未决的债权在诉讼、仲裁审结后，再依其生效的法律文书对所确认债权进行调整；对于附条件、附期限的债权，予以登记为破产债权。

七、债务人与其他企业间的相互贴现，存有生效法律文书的，按照法律文书确认的权利备案为宣告破产债权；没生效法律文书的，按照《关于企业相互借贷的合约出来借方尚未获得签订合同利息人民法院应当如何判决问题的答疑》、《关于对企业借贷合约借款方逾期不交还借款应当如何处置问题的批准》的规定，本金部分不予备案为宣告破产债权，利息部分予以备案为宣告破产债权。

内部债权债务抵消处理审查内容1. 债权债务的真实性得好好审查呀！就像去买菜，得看看菜是不是新鲜的，不能被外表骗了。

比如 A 公司说对 B 公司有一笔债权，那可不能人家说啥就是啥，得有确凿的证据来证明才行啊！2. 抵消的条件是否满足也要仔细看看呢！这就好比搭积木，得满足一定的条件才能稳稳地搭起来呀。

像规定要双方都同意才能抵消，要是有一方不同意，那怎么能随便就抵消呢？就像两个人一起做游戏，得都点头才行啊！3. 抵消的金额得算清楚呀，不能稀里糊涂的！好比数自己的零花钱，一分一毫都不能搞错。

要是把金额搞错了，那可就乱套啦，到时候谁吃亏谁占便宜都说不清啦！比如这个月 A 欠 B100 元，B 欠 A80 元，那可只能抵消80 元呀。

4. 债权债务的时效性也很重要啊！这就像牛奶有保质期一样。

要是过了时效还拿来抵消，那不是开玩笑嘛。

比如规定三年内的债权债务可以抵消，超过三年就不行了，那可不能无视这个规定呀。

5. 相关的法律手续有没有完备呢？就好比出门要带好钥匙，要是钥匙没带齐，门都进不去。

要是没有完备的手续，那这个抵消处理可能就是无效的呀。

比如要签字、盖章啥的都不能少。

6. 有没有潜在的风险呢？这可不能不考虑呀！就像走路要小心路上有没有坑。

也许表面上看着没问题，但仔细一研究可能就发现有风险呢。

比如会不会影响其他业务往来呀。

7. 审查的流程是否规范也要重视哇！就像排队要整齐有序一样。

要是流程混乱，那能审查好吗？比如先审查什么后审查什么都得明确，不能随意乱来呀！我的观点结论就是：内部债权债务抵消处理审查容不得一点马虎，每一项内容都得认真对待，这样才能保证处理的正确性和公正性啊！。

破产案件债权申报及审查流程一、债权人申报债权1.债权申报期限：破产程序一般会设立债权申报期限，债权人在规定的时间内需向破产管理人申报债权。

一般情况下，债权申报期限为数月至半年不等，具体时间会根据案件的情况而有所调整。

2.债权申报方式：债权人在规定时间内需要按照破产管理人提供的申报表格，将债权申报书以书面形式递交给破产管理人。

申报书中需详细陈述债权的种类、金额、起止时间等必要信息，并附上相关证明文件。

二、破产管理人审查债权1.债权登记：破产管理人收到债权申报书后，会对其进行登记，并进行详细核对申报书中的信息及附属文件。

如发现疑点或不符之处，破产管理人会与债权人进行进一步沟通核实。

2.核查债权合法性：破产管理人会对债权的合法性进行核查，确保债权符合相关法律法规的规定，如债权的产生是否合法、债权金额是否准确等。

3.核对债务人资产与债权：破产管理人会与债务人核对其资产情况与债权情况，确保债权人所申报的债权与债务人的资产情况相符。

如存在争议或疑问，破产管理人会进行更进一步的调查和核实。

4.债权争议处理：在债权申报过程中，可能会出现债权争议。

破产管理人会通过媒体公告、发函等方式通知争议双方，协调解决争议，如无法协商解决，则会依法向相关法院提起诉讼。

5.债权审核结果通知：破产管理人对申报的债权进行审查后，将结果通知到债权人，并在破产案件公告栏或者公告媒体上公示债权清单，以保证债权人的知情权。

三、债权申报确认1.债权人异议申请：债权人对破产管理人审查结果有异议的，可以在规定的时间内向破产管理人提出异议申请，并提供相关证明文件进行申诉。

2.异议处理：破产管理人收到债权人的异议申请后，会对异议进行进一步的调查和核实，并在一定期限内给予答复。

如仍存在争议，可由法院进行审理并做出终审决定。

3.债权确认：在债权申报与异议处理的过程中，破产管理人最终会对债权进行确认，并制定债权清单。

清单上将列明每个债权人的债权金额和优先顺序，以及债权人在分配破产财产时的权益比例。

破产重整债权申报后的流程一、债权审查阶段。

债权申报之后呀，首先就进入到债权审查的这个阶段啦。

破产管理人会像个超级侦探一样，仔仔细细地去查看每一份申报的债权。

管理人会根据各种证据呀，比如说合同啦、借条啦，还有各种交易记录之类的。

这个过程就像是在寻宝，他们要找出债权是否合法、有效、真实存在。

要是有些债权申报的材料不全或者有疑问，管理人就会像个严厉的老师一样，给债权人发通知，让他们补充材料或者作出解释。

债权人这个时候就得积极配合啦，要是不理会的话，可能自己的债权就会被认定有问题呢。

二、编制债权表。

等债权审查得差不多了，就开始编制债权表啦。

这债权表就像是一个大账本，把所有的债权都清清楚楚地记在上面。

管理人会把债权的种类呀，比如说有普通债权、有担保债权之类的，还有债权的金额、债权人的名字等等都写得明明白白的。

这个债权表可不是随便写写的，它是要给大家看的，就像一个成绩单一样。

债权人都很关心自己在这个表上的情况呢。

而且呀，这个债权表编制好之后，还得放在一个大家都能看到的地方，就像贴在公告栏一样，让所有的债权人都能来查看，要是有啥意见就可以提出来。

三、债权核查程序。

债权表出来了，下面就是债权核查程序喽。

这个时候就像开一个大聚会一样，所有的债权人都可以来对债权表提出自己的看法。

要是有债权人觉得债权表上关于自己的或者别人的债权有问题，就可以大声说出来。

比如说，“我觉得这个债权金额算错啦”或者“这个债权不应该是这种类型的”。

然后呢，大家就可以讨论，管理人也会在旁边听着，并且根据大家的意见再去检查债权表是不是真的有问题。

这个过程很重要哦，因为这关系到每个债权人的利益呢。

四、法院裁定确认债权。

经过前面的那些折腾，最后就轮到法院出场啦。

法院会根据债权核查的结果，还有管理人审查的情况，来裁定确认债权。

法院就像是一个超级大法官，它的裁定可是很有权威性的。

一旦法院裁定了债权，那这个债权就像被盖了一个超级大章，基本上就确定下来了。

债权审查流程与和债权审查原则
债权审查流程主要包括以下步骤：
1.管理人审查：管理人应当结合债权人的申报材料和债务人提供
的材料对债权是否成立、债权性质、债权数额、担保情况等进行实质审查。

2.会议核查：管理人应当在第一次债权人会议召开之前完成《债
权表》的编制并提交债权人会议核查。

3.债务人核查和反馈：管理人应当在第一次债权人会议召开之前
完成《职工债权清单》的编制并在债权申报地点、债务人住所地或者相关场地、网络平台进行公示，因特殊情况未完成职工债权清单编制并公示的，应当向债权人会议作出书面说明。

债权审查原则包括：
1.依法审查原则：债权审查应当依法进行，遵循法律法规和相关
规定，确保审查结果的合法性和公正性。

2.客观审查原则：债权审查应当以事实为依据，客观公正地评价
债权的真实性和合法性，防止主观臆断和偏见。

3.全面审查原则：债权审查应当全面覆盖债权的各个方面，包括
债权性质、债权数额、担保情况等，不得遗漏或忽略任何重要信息。

4.效率原则：债权审查应当注重效率，合理安排审查程序和时
间，确保审查过程及时、高效。

5.保护债权人利益原则：债权审查应当以保护债权人利益为出发
点，确保审查结果的公正性和合理性。

通过以上流程和原则，可以确保债权审查工作的规范性和准确性，为后续的破产程序提供可靠的依据和支持。

企业破产债权审查操作指南一、债权审查概述债权审查是企业破产程序中的重要环节，旨在确定债权人的债权金额、债权性质和债权清偿顺序。

本指南将指导破产管理人或审查人员按照法定程序和标准进行债权审查，以确保债权审查的公正、公平和透明。

二、债权申报与确认1.债权人应当在规定的期限内申报债权，并提交相应的证据材料。

2.破产管理人或审查人员应当对申报的债权进行初步审查，确认债权的真实性、合法性和有效性。

3.对存在疑问的债权，破产管理人或审查人员可以要求债权人补充证据或进行说明。

三、债权审查标准1.债权金额应当以法定的证据和材料为依据，按照相关法律法规和政策进行审查。

2.债权性质应当根据债权的法律关系、合同约定和实际情况进行分类审查。

3.债权清偿顺序应当根据法律法规的规定，综合考虑债权人的利益和破产企业的实际情况进行审查。

四、债权证据审查1.债权证据应当真实、合法、有效，能够证明债权金额、债权性质和债权清偿顺序。

2.对债权证据进行审查时，应当注意证据之间的关联性和逻辑性，确保证据链完整。

3.若债权证据存在缺陷或疑问，应当及时通知债权人补充证据或进行说明。

五、债权性质分类1.债权可以根据不同的法律关系和合同约定分为不同性质，如担保债权、职工债权、税务债权等。

2.破产管理人或审查人员应当根据实际情况对债权性质进行分类审查，并按照法律法规的规定进行处理。

3.对涉及职工债权的，应当按照国家有关规定优先保障职工合法权益。

六、债权清偿顺序1.破产清偿应当按照法律法规的规定，综合考虑债权人的利益和破产企业的实际情况进行安排。

2.在清偿普通债权时，应当优先保障职工工资和社保费用等合法权益。

3.在清偿担保债权时，应当依法处理抵押物、质押物等担保财产。

案件管理人债权申报及审查业务指导标准一、案件管理人的基本职责案件管理人是指被法院委托对破产、清算等特定案件进行管理和处置的专业人士。

他们需要在申报债权和审查债权的过程中保持中立、公正和透明，确保债权人的合法权益得到保护。

二、债权申报的基本要求1.债权人应当及时向案件管理人申报其所持有的债权，提供与债权有关的证据材料，如债权债务协议、欠款凭证等。

2.债权人申报债权时应当详细说明债务人的基本信息，如姓名、联系方式等，并提供可能存在的担保物权、质押物等有关抵押情况。

3.债权人的债权申报应当经过公证或者其他法定程序确认其真实性，确保申报的债权是合法、有效的。

4.债权申报截止日期一般在案件管理人发布公告之后，债权人应当按照规定的时间节点完成债权申报手续。

三、债权审查的基本程序1.案件管理人应当根据债权人的申报材料和有关证据进行审核，对申报的债权进行初步审查。

2.初步审查通过后，案件管理人应当将发现的问题和疑点反馈给债权人，要求其提供进一步的证据材料或解释说明。

3.案件管理人可以要求债权人提供第三方证明材料，如银行对账单、交易流水等，以进一步核实债权的真实性和合法性。

4.案件管理人还可以委托专业机构或律师对复杂的债权进行审查，确保审查结果的客观准确性。

5.案件管理人应当及时向债权人发出审查结果通知书，明确是否承认其债权，并说明理由。

如不予承认，则应当说明具体原因。

6.债权人对案件管理人的审查结果有异议时，可以提出书面申请，要求重新审查或者申请财产权益确认。

四、案件管理人应遵守的原则和标准1.中立公正原则：案件管理人在债权申报和审查过程中应当保持中立和公正的态度，不偏袒任何一方利益。

2.尊重债权人权益原则：案件管理人应当尊重债权人的合法权益，认真审查并及时处理其债权申报。

3.审慎细致原则：案件管理人在审查债权时应当细致入微，认真核实相关证据，确保审查结果的准确性和可靠性。

4.保护债权人合法权益原则：案件管理人应当积极采取措施，保护债权人的合法权益，如果发现存在恶意逃债、转移财产等行为，应当及时进行处罚和追偿。