2014年经济师考试-中级金融专业-预测试题与答案解析

2014年经济师考试科目中级金融试题及解析卷五(4)2014年经济师考试时间为11月1日举行，中国经济师考试网整理了经济师考试试题，希望对各位考生有所帮助！一、中级经济师考试单项选择题(共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最符题意的)31若某种股票的预期每年股息收人为10元，当前市场利率为5%，则股票价格为()元。

A.100B.200C.500D.1000【参考答案】B【系统解析】B根据题意，股票价格=10÷5%=200元。

选B。

32在股票定价和销售中的超额配售选择权又称"绿鞋期权"，是指发行人授予主承销商的一项选择权,其有权自主执行超过计划融资规模()的配售新股的权力。

A.10%B.15%C.20%D.25%【参考答案】B【系统解析】B在股票定价和销售中的超额配售选择权又称"绿鞋期权"，是指发行人授予主承销商的一项选择权，其有权自主执行超过计划融资规模15%的配售新股的权力。

选B。

332009年3月1日，宝钢集团公司与杭州钢铁集团公司签约，宝钢集团收购宁波钢铁公司，可以获3得其400万吨热轧板卷的产能。

这是宝钢集团又一次实现跨地区重组的重大举措。

按并购前企业间的市场关系，此次并购属于()。

A.纵向并购B.横向并购C.混合并购D.垂直并购【参考答案】B【系统解析】B并购企业的双方或多方原属于同一产业、生产或经营同类产品，并购使得资本在同一市场领域或部门集中时，称为横向并购，根据此定义，题中所述并购行为属于横向并购。

选B。

34商业银行致力于与客户建立更加稳定的关系，属于商业银行市场营销中的()。

A.关系营销B.用户管理C.传统营销D.产品营销【参考答案】A【系统解析】A商业银行致力于与客户建立更加稳定的关系，属于商业银行市场营销中的关系营销。

选A。

35我国现有的股份制商业银行的股本结构以()为主。

A.财政入股B.企业法人和财政人股C.社会公众入股D.国有独资【参考答案】B【系统解析】B股份制商业银行的股本金来源除了国家投资外，还包括境内外企业法人投资和社会公众投资，我国现有的股份制商业银行的股本结构以企业法人和财政人股为主。

环球网校经济师，刘艳霞领衔主讲，业内最高通过率辅导课程！/leraning/class_jjs/随手关注环球网校官方微信号：hqjingjishi教材最新变化、报名消息、考试重难点及免费资料及时获取免费QQ 群：129666620，欢迎加入千人备考交流群！2014中级金融真题及解析（十八）（二）2014年6月底，我国某商业银行资产负债表中的主要数据是：资产总额1720亿元，负债总额1650亿元，普通股30亿元，优先股7亿元，盈余公积5亿元，资本公积10亿元，未分配利润10亿元，一般风险准备8亿元，风险加权资产总额为1400亿元。

2014年下半年，该商业银行计划进一步提高资本充足率水平。

85.2014年6月底，该商业银行的一级资本充足率为( )。

A ．4.5%B ．5.0%C ．5.7%D ．3.8%【答案】B【解析】本题中一级资本总额为（30+5+10+10+8+7）=70亿元，对应资本扣除项为0亿元，一级资本充足率=（一级资本-对应资本扣除项）/风险加权资本*100%=70/1400*100%=5.0%。

86．为了达到《商业银行资本管理办法试行》规定的最低核心一级资本充足率要求，在风险加权资产总额不变的情况下。

该商业银行需要补充核心一级资本( )亿元。

A ．14B ．7C ．10D ．21【答案】B【解析】最低核心一级资本充足率要求为5%。

核心一级资本总额为30+5+10+10+8=63亿元；根据核心一级资本充足率达到法定要求时，根据核心一级资本充足率=（核心一级资本-对应资本扣除项）/风险加权资本*100%可知，核心一级资本=核心一级资本充足率*风险加权资本+对应资本扣除项=70亿元，尚差70-63=7亿元。

87.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，该商业银行最迟应于( )年底前全面达到资本充足率监管要求。

A.2014年B.2016年 C ．2017年 D.2018年【答案】D【解析】根据《商业银行资本管理办法（试行）》，该商业银行最迟应于2018年底前全面达到资本充足率监管要求。

2014年经济师考试科目中级金融试题及解析卷五(8)2014年经济师考试时间为11月1日举行，中国经济师考试网整理了经济师考试试题，希望对各位考生有所帮助！二、中级经济师多项选择题(共20题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。

错选，本题不得分;少选，所选的每个选项得0.5分)71下列属于金融危机形成的内部因素的是()。

A.金融因素B.国际游资的冲击C.经济因素D.预期因素E.国际市场的变化【参考答案】A,C,D【系统解析】ACD国际游资的冲击和国际市场的变化属于金融危机的外部因素。

选ACD。

72在市场经济条件下，货币均衡的前提条件是()。

A.稳定的物价水平B.足额的国际准备C.健全的利率机制D.发达的釜礅南扬E.有效的中央银行调控机制【参考答案】C,D,E【系统解析】CDE市场经济条件下货币均衡的实现有赖于三个条件，即健全的利率机制、发达的金融市场以及有效的中央银行调控机制。

选CDE。

73运用财政政策调节国际收支不均衡，是因为财政政策对国际收支可以产生()等调节作用。

A.需求效应B.价格效应C.利率效应D.结构效应E.供绘效应【参考答案】A,B【系统解析】AB运用财政政策调节国际收支不均衡，是因为财政政策对国际收支可以产生需求效应和价格效应。

选AB。

74政策性金融机构的经营原则是()。

A.政策性原则B.财政性原则C.安全性原则D.盈利性原则E.保本微利原则【参考答案】A,C,E【系统解析】ACE政策性金融机构的经营原则是政策性原则、安全性原则、保本微利原则。

选ACE。

75应对金融危机的主要举措包括()。

A.构建健全、健康、有效地金融监管体系B.构建金融安全网C.构建金融危机预警和处理机制更多相关资料索取请联系QQ:448579062或加入QQ群279704630D.构建金融调控体系E.进行金融危机管理的国际协调与协作【参考答案】A,B,C,E【系统解析】ABCE金融危机的管理包括：金融监管体系的构建、金融安全网的构建、金融危机预警和处理机制的构建、金融危机管理的国际协调与合作。

2014年经济师考试科目中级金融试题及解析卷五(2)2014年经济师考试时间为11月1日举行，中国经济师考试网整理了经济师考试试题，希望对各位考生有所帮助！一、中级经济师考试单项选择题(共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最符题意的)11下列属于银行风险产生的主观因素是()。

A.同业竞争B.利率变化C.宏观金融政策变动D.风险控制环节出现问题【参考答案】D【系统解析】D ABC都属于银行产生风险的客观原则。

选D。

12在我国对银行业金融机构实行并表监督管理是()的职责。

A.中国人民银行B.证监会C.保监会D.银监会【参考答案】D【系统解析】D银监会的职责之一是对银行业金融机构实行并表监督管理。

选D。

13道义劝告，即中央银行利用其在金融体系中的特殊地位和声望，以口头或书面的形式对商业银行和其他金融机构发生通告、指示、劝基遵守政策，主动合作。

这属于()。

A.直接信用控制的工具B.间接信用控制的工具C.选择性货币政策工具D.一般性货币政策工具【参考答案】B【系统解析】B间接信用控制是指中央银行利用道义劝告、窗口指导等办法间接影响商业银行的信用创造。

选B。

14在总需求和总供给处于平衡状态时，由于经济结构、部门结构的因素发生变化，也可能引起物价水平的上涨。

这种通货膨胀被称为()。

A.需求拉上型通货膨胀B.成本推进型通货膨胀C.结构型通货膨胀D.混合型通货膨胀【参考答案】C【系统解析】C在总需求和总供给处于平衡状态时，由于经济结构、部门结构的因素发生变化，也可能引起物价水平的上涨。

这种通货膨胀被称为结构型通货膨胀。

选C。

15雷蒙德W戈德史密斯在掌握大量统计资料的基础上，认为金融发展与经济增长的关系是()。

A.经济发展与金融发展之间存在着大致平行的关系B.经济发展与金融发展成反比的关系C.经济发展与金融发展之间没有必然的联系D.在不同的阶段，二者呈现不同的关系【参考答案】A【系统解析】A雷蒙德W戈德史密斯在掌握大量统计资料的基础上，认为金融发展与经济增长的关系是大致平等的关系。

2014年经济师考试科目中级金融试题及解析卷五(5)2014年经济师考试时间为11月1日举行，中国经济师考试网整理了经济师考试试题，希望对各位考生有所帮助！一、中级经济师考试单项选择题(共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最符题意的)41日本公司在纽约发行的美元债券属于()。

A.欧洲债券B.外围债券C.美国债券D.日本债券【参考答案】B【系统解析】B非居民在异国债券市场上以市场所在地货币为面值发行的国际债券是外国债券。

选B。

42某人借款100万元，年利率为10%，2年后还本付息。

如果按复利每年计息一次，则第2年年末借款人应支付的本息总计为()万元。

A.110.00B.110.25C.121.00D.121.25【参考答案】C【系统解析】C l00×(1+10%)×(1+10%)=121。

选C。

43金融机构在同业拆借市场交易的主要是()。

A.法定存款准备金B.超额存款准备金C.原始存款D.派生存款【参考答案】B【系统解析】B金融机构在同业拆借市场交易的主要是存放在中央银行账户上的超额准备金。

选B。

更多相关资料索取请联系QQ:448579062或加入QQ群27970463044()用来计量在短期极端压力情景下，银行所持有的无变现障碍的、优质的流动性资产的数量，衡量其是否足以应对此情景下的资金净流出。

A.净流动性覆盖比率B.净稳定融资比率C.资本充足率D.资本防护缓冲资金【参考答案】A【系统解析】A"巴塞尔协议Ⅲ"引入流动性覆盖比率(LCR)和净稳定融资比率(NSPR)，以强化对银行流动性的监管。

其中，净流动性覆盖比率用来计量在短期极端压力情景下，银行所持有的无变现障碍的、优质的流动性资产的数量，衡量其是否足以应对此情景下的资金净流出;净稳定融资比率用来计量银行是否具有与其流动性风险状况相匹配的、确保各项资产和业务融资要求的稳定资金来源。

选A。

45金融资产管理公司收购国有独资商业银行不良贷款的主要资金来源为()。

随手关注环球网校官方微信号：hqjingjishi2014中级金融真题及解析（十六）76．下列做法中，属于商业银行对信用风险进行事前管理的方法有( )。

A.利用评级机构的信用评级结果B ．转让债权C ．进行“5C”分析D. 行使抵押权E ．进行“3C”分析【答案】ACE【解析】考察信用风险的事前管理。

事前管理一方面可以直接利用社会上独立评级机构对借款人的信用评级结果，另一方面可以自己单独对借款人进行信用“5C ”“3C ”分析。

77．下列做法中，属于国家风险管理的方法有( )。

A. 签订双边投资保护协定B ．平衡资产和负债的流动性C ．实行经济金融交易的国别多样化D. 参与多边投资保护协定的谈判E ．实行跨国联合的股份化投资【答案】ACDE【解析】国家风险的管理：1.国家层面的管理方法：例如：与他国签订双边投资促进与保护协定；设立官方的保险或担保公司对国家风险提供保险或担保；积极参与各国际组织、区域性组织的多边投资保护协定的谈判活动，将对外投资保护工作纳入国际保护体系；加强外交对对外贸易活动的支持；金融监管当局在金融监管中要求商业银行对有关国家的债权保持最低准备金等。

2.企业层面的管理方法：实行经济金融交易的国别多样化，实行跨国联合的股份化投资等。

78．根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行的风险加权资产有 ( )。

A. 信用风险加权资产B ．系统风险加权资产C ．市场风险加权资产D. 声誉风险加权资产E ．操作风险加权资产【答案】ACE【解析】风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产、操作风险加权资产79．近年来，我国的国际收支持续出现顺差。

为了缓解这一趋势，我国可以采用的调节政策有( )。

A. 紧的财政政策B ．松的货币政策C ．允许人民币升值D. 放宽企业对外直接投资的外汇管制随手关注环球网校官方微信号：hqjingjishiE ．鼓励高附加值的外商直接投资流入【答案】BCD【解析】出现国际收支顺差时，可以采用松的财政政策；松的货币政策；也可以采用本币法定升值或升值政策，也可以放宽乃至取消外贸管制和外汇管制。

一、单项选择题（共44题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最符合题意）31 （2013年）商业银行采用的贷款五级分类方法，属于信用风险的（）管理。

A.机制B.事前C.事中D.事后参考答案：C参考解析【解析】本题考查信用风险的管理。

信用风险管理包括事前管理、事中管理、事后管理。

在事中管理阶段，商业银行要进行贷款风险分类。

32 （2013年）目标设定、事件识别和风险对策属于（）的要素。

A.金融风险管理流程B.全面风险管理C.内部控制D.控制活动参考答案：B参考解析【解析】本题考查全面风险管理的架构。

全面风险管理包括三个维度——企业目标、风险管理的要素、企业层级。

风险管理的要素包括内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通和监控八个要素。

33 （2013年）在金融衍生品市场上，以风险对冲为主要交易目的的市场参与者是（）A.套期保值者B.投机者C.套利者D.经纪人参考答案：A参考解析【解析】本题间接考查套期保值者的概念。

套期保值者又称风险对冲者，他们从事衍生品交易是为了减少未来的不确定性，降低甚至消除风险。

34 （2013年）证券经纪商接受客户委托，按照客户委托指令，尽可能以最有利的价格代理客户买卖股票，证券经纪商（）A.承担交易中的价格风险B.不承担交易中的价格风险C.承担交易中的利率风险D.不承担交易中的操作风险参考答案：B参考解析【解析】本题考查证券经纪商的相关知识。

证券经纪商并不承担交易中的价格风险。

35 （2012年）在中央银行的一般性货币政策工具中，与存款准备金政策相比，公开市场业务的优点之一是（）A.富有弹性，可对货币进行微调B.对商业银行具有强制性C.时滞较短，不确定性小D.不需要发达的金融市场条件参考答案：A参考解析【解析】本题考查公开市场业务的优点。

公开市场业务的优点：①主动权在中央银行，不像再贴现那样被动；②富有弹性，可对货币进行微调，也可大调，但不会像存款准备金政策那样作用猛烈；③中央银行买卖证券可同时交叉进行，故很容易逆向修正货币政策，可以连续进行，能补充存款准备金、再正保远程教育（美国纽交所上市公司 代码：DL ）_____________________________________________________________________[3]职业培训教育网 010-（24小时）贴现这两个非连续性政策工具实施前后的效果不足；④根据证券市场供求波动，主动买卖证券，可以起稳定证券市场的作用。

经济师中级金融专业知识与实务真题2014年
一、单项选择题
(每题的备选项中，只有1个最符合题意)
1. 银行承兑汇票是______工具。

A.信用衍生
B.资本市场
C.利率衍生
D.货币市场
答案：D
[解答] 本题考查货币市场工具的内容。

货币市场工具是期限在一年以内的金融工具，包括商业票据、国库券、银行承兑汇票、大额可转让定期存单、同业拆借、回购协议等。

2. 某投资者买入一只股票的看跌期权，当股票的市场价格低于执行价格时，该投资者正确的选择是______。

A.行使期权，获得收益
B.行使期权，全额亏损期权费
C.放弃合约，亏损期权费
D.放弃合约，获得收益
答案：A
[解答] 本题考查看跌期权。

对于看跌期权的买方来说，当市场价格低于合约的执行价格时，他会行使期权，取得收益；当市场价格高于执行价格时，他会放弃合约，亏损金额即为期权费。

3. 我国债券市场的主体是______市场。

A.银行间
B.主板
C.创业板
D.商业银行柜台
答案：A
[解答] 本题考查我国债券市场的内容。

银行间市场是我国债券市场的主体，这一市场的参与者是各类机构投资者，属于大宗交易市场，实行双边谈判成交，典型的结算方式是逐笔结算。

4. 在我国股票市场上发行交易的A股股票的计价货币是______。

A.人民币
B.港币
C.美元
D.欧元
答案：A
[解答] 本题考查A股股票的含义。

A股股票是指已在或获准在上海证券交易所、。

2014年经济师考试科目中级金融试题及解析卷五(9)2014年经济师考试时间为11月1日举行，中国经济师考试网整理了经济师考试试题，希望对各位考生有所帮助！三、经济师中级金融案例分析题(共20题，每题2分。

由单选和多选组成。

错选，本题不得分;少选，所选的每个选项得0.5分)81根据以下资料，回答81-85问题。

2007年，中国人民银行加大了宏观金融调控的力度，灵活运用货币政策工具：第一，运用公开市场操作，2007年累计发行央行票据4.07万亿，其中对商业银行定向发行的3年期央行票据5550亿;第二，适时运用存款准备金率工具，年内共上调人民币存款准备金率10次;第三，年内6次上调金融机构人民币存贷款基准利率。

我国中央银行公开市场业务债券交易品种除了发行中央银行票据外，还有()。

A.外汇交易B.现券交易C.回购交易D.黄金交易【参考答案】B,C【系统解析】Bc从交易品种看，中国人民银行公开市场业务债券交易主要包括回购交易、现券交易和发行中央银行票据。

选BC。

822007年对商业银行定向发行3年期中央银行票据的目的是()。

A.鼓励信贷增长较快的商业银行B.警示信贷增长较快的商业银行C.加大放松银行体系流动性D.深度收紧银行体系流动性【参考答案】B,D【系统解析】BD央行通过发行央行票据可以回笼基础货币，起到紧缩信用的作用。

从央行"年内共上调人民币存款准备金率10次;年内6次上调金融机构人民币存贷款基准利率"可见，央行遏制货币信贷过快增长的决心。

选BD。

83存款准备金率上调后，货币乘数()。

A.上升B.下降C.波动增大D.不变【参考答案】B【系统解析】B按存款创造原理，货币乘数随法定存款准备金率作反向变化，即法定存款准备金率高，货币乘数则小，银行原始存款创造的派生存款也少;反之则相反。

选B。

84我国巾央银行2007年频繁使用存款准备金率工具，其主要想达到的目的足()。

，A.促使人民币升值B.对商业银行施加强制影响力C.抵制通货膨胀D.实施紧缩的货币政策【参考答案】B,D【系统解析】BD从央行"年内共上调人民币存款准备金率l0次;年内6次上调金融机构人民币存贷款基准利率"，明显可见央行是在实行紧缩性的货币政策。