丹邦科技2019年经营风险报告

证券代码：002618 证券简称：丹邦科技公告编号：2020-029
深圳丹邦科技股份有限公司
关于延期披露2019年年度报告的公告
深圳丹邦科技股份有限公司（以下简称“公司”）原定于2020年4月28日披露《2019年年度报告》，因受新冠肺炎疫情全球蔓延的严重影响，公司审计机构对公司境内外子公司的现场审计工作及函证等工作受到很大限制，截至目前尚未完成重要的审计程序，无法如期出具审计报告。

为确保年度报告的准确性及完整性，经慎重研究，并经深圳证券交易所同意，公司《2019年年度报告》披露时间变更为 2020 年 4 月 30 日。

若到时因相关工作到期未能顺利完成，公司将根据《关于支持上市公司做好2019年年度报告审计与披露工作的通知》（深证上〔2020〕275号）的要求另行披露延期公告。

公司董事会对此次调整年度报告披露时间给投资者带来的不便深表歉意，敬请广大投资者谅解。

特此公告。

深圳丹邦科技股份有限公司董事会
2020年4月27日。

深圳丹邦科技股份有限公司2019年度监事会工作报告2019年度，公司监事会严格依照《公司法》和《公司章程》所赋予的职责，积极行使权力、履行义务；按照《公司监事会议事规则》规范监事会日常监督和议事行为，有效的发挥了监事会的监督作用。

一、报告期内监事会的工作情况报告期内，公司监事会共召开了六次会议，会议主要情况如下：（一）第四届监事会第四次会议2019年4月24日，公司以现场方式召开了第四届监事会第四次会议，审议通过如下议案：1、《关于2018年度监事会工作报告的议案》；2、《关于2018年年度报告及摘要的议案》；3、《关于2018年度财务决算报告的议案》；4、《关于2018年度利润分配预案的议案》；5、《关于2018年度内部控制的自我评价报告的议案》；6、《关于续聘2019年度财务审计机构的议案》；7、《关于公司监事2018年度薪酬的议案》；8、《关于会计政策变更的议案》。

会议决议刊登于2019年4月26日的《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（）上。

（二）第四届监事会第五次会议2019年4月29日，公司以现场方式召开了第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于2019年第一季度报告的议案》。

因本次监事会决议仅含审议季报一项议案且无投反对票或弃权票情形，会议决议免于公告。

(三)第四届监事会第六次会议2019年6月13日，公司以现场方式召开了第四届监事会第六次会议，审议通过如下议案：1、审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》2、逐项审议通过了《关于公司非公开发行股票方案的议案》具体内容如下：（1）发行股票的种类和面值（2）发行方式（3）发行对象及认购方式（4）发行数量（5）发行价格及定价原则（6）限售期（7）上市地点（8）募集资金数额和用途（9）滚存未分配利润的安排（10）本次决议的有效期3、审议通过了《关于公司非公开发行股票预案的议案》4、审议通过了《关于公司非公开发行股票募集资金运用的可行性分析报告的议案》5、审议通过了《关于公司非公开发行股票摊薄即期回报及填补措施和相关主体承诺的议案》6、审议通过了《关于修订监事会议事规则的议案》会议决议刊登于2019年6月14日的《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（）上。

深圳丹邦科技股份有限公司2019年度内部控制评价报告深圳丹邦科技股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2019年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。

监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。

经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。

由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况（一）内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

纳入评价范围的主要单位包括：深圳丹邦科技股份有限公司及控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

丹邦科技2019年经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2019年实现利润为2,819.29万元，与2018年的2,592.49万元相比有所增长，增长8.75%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润3、投资收益4、营业外利润2019年营业外利润为负32.46万元，与2018年的1.57万元相比，2019年出现较大幅度亏损，亏损32.46万元。

5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2019年的营业收入为34,714.81万元，比2018年的34,358.66万元增长1.04%，营业成本为19,552.5万元，比2018年的20,216.34万元下降3.28%，营业收入增加，而营业成本下降，表明企业经营业务盈利能力明显提高。

实现利润增减变化表项目名称2019年2018年2017年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入34,714.81 1.04 34,358.66 8.33 31,715.85 0 实现利润2,819.29 8.75 2,592.49 -15.35 3,062.6 0 营业利润2,851.75 10.07 2,590.92 -16.94 3,119.45 0 投资收益0 0 0 0 0 0 营业外利润-32.46 -2,166.58 1.57 102.76 -56.85 0二、成本费用分析1、成本构成情况2019年丹邦科技成本费用总额为27,371.64万元，其中：营业成本为19,552.5万元，占成本总额的71.43%；销售费用为581.25万元，占成本总额的2.12%；管理费用为4,645.74万元，占成本总额的16.97%；财务费用为2,937.35万元，占成本总额的10.73%；营业税金及附加为494.15万元，占成本总额的1.81%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)成本费用总额27,371.64 100.00 30,464.75 100.00 31,212.68 100.00 营业成本19,552.5 71.43 20,216.34 66.36 20,181.46 64.66 销售费用581.25 2.12 576.42 1.89 580.59 1.86 管理费用4,645.74 16.97 5,076.61 16.66 5,757.98 18.45 财务费用2,937.35 10.73 3,476.16 11.41 5,105.41 16.36 营业税金及附加494.15 1.81 552.89 1.81 749.59 2.402、总成本变化情况及原因分析丹邦科技2019年成本费用总额为27,371.64万元，与2018年的30,464.75万元相比有较大幅度下降，下降10.15%。

关于延期出具深圳丹邦科技股份有限公司2019年年度财务报表之审计报告的专项说明深圳证券交易所：我所承接的深圳丹邦科技股份有限公司（以下简称“丹邦科技”或公司）预计无法按期完成2019年年度编制及审计工作，拟延期披露2019年审计报告，特就此出具专项意见如下:一、对丹邦科技审计业务承接情况我所与丹邦科技于2020年3月初正式签订审计业务约定书，丹邦科技原预计年报披露时间为2020年4月30日。

二、未能在2020年4月30日前出具2019年年度审计报告的原因目前，因新冠肺炎疫情全球蔓延的严重影响，我们对公司境内外子公司的现场审计工作及函证等工作受到很大限制，截至目前尚未完成以下重要的审计程序，无法如期出具审计报告。

主要的影响包括:（1）香港子公司丹邦科技（香港）有限公司受香港防疫措施影响，审计项目组无法前往香港对子公司执行审计程序。

（2）公司重要客户分布在香港、日本、美国、东南亚等，为应对收入确认等特殊风险，项目组对占未审营业收入总额达69.17%的前五大重要客户的现场访谈等审计程序受全球疫情蔓延影响无法如期完成。

（3）海外重要客户向审计项目组函证回函的时效远低于非疫情时期。

公司销售收入的90%以上都来源于受疫情影响严重的香港、日本、东南亚、美国等国家和地区，其占未审营业收入的20.47%的第一大客户尚未回函且无法保证在4月30日前收到相应回函以保证获取充分适当的审计证据以发表恰当的审计意见。

综上原因，我们无法于2020年4月30日前出具审计报告。

因此，公司的年报编制和审核工作无法按期完成。

相关事项对应收账款、预付账款、营业收入、营业成本及相关税费等科目的认定产生重大影响。

三、审计工作进展情况（一）目前审计工作现状已完成合并报表主体各项未审计报表的核对工作；完成各单位函证发出工作，目前正在陆续收取回函；完成境内公司现场查看、盘点工作等。

（二）尚未完成的主要工作尚未完成对合并报表及附注的审计、未对香港子公司执行我们认为必要的审计程序；未完成按照审计计划所确定的对重要海外客户进行现场访谈的审计程序。

丹化科技2019年财务分析综合报告丹化科技2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为负38,040.02万元，与2018年的2,401.22万元相比，2019年出现较大幅度亏损，亏损38,040.02万元。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

营业收入大幅度下降，企业也出现了较大幅度的经营亏损，企业经营形势迅速恶化，应尽快调整经营战略。

二、成本费用分析2019年营业成本为121,720.13万元，与2018年的109,755.68万元相比有较大增长，增长10.9%。

2019年销售费用为8,821.89万元，与2018年的9,099.56万元相比有所下降，下降3.05%。

2019年在销售费用下降的同时营业收入却出现了更大幅度的下降，并引起营业利润的下降，企业市场销售形势迅速恶化，应当采取措施，调整销售战略或销售力量。

2019年管理费用为15,270.04万元，与2018年的14,888.56万元相比有所增长，增长2.56%。

2019年管理费用占营业收入的比例为12.42%，与2018年的10.39%相比有所提高，提高2.03个百分点。

这在营业收入大幅度下降情况下常常出现，但要采取措施遏止盈利水平的大幅度下降趋势。

2019年财务费用为1,728.25万元，与2018年的1,867.66万元相比有较大幅度下降，下降7.46%。

三、资产结构分析2019年企业存货所占比例较大，经营活动资金缺乏，资产结构并不合理。

与2018年相比，2019年存货占营业收入的比例出现不合理增长。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产与营业收入都在下降，与2018年相比，资产结构没有明显的恶化或改善情况。

四、偿债能力分析从支付能力来看，丹化科技2019年的经营活动的正常开展，在一定程内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

深圳丹邦科技股份有限公司董事、监事及高级管理人员
关于2019年主要经营业绩的专项说明
根据深圳证券交易所印发的《关于支持上市公司做好 2019 年年度报告审计与披露工作的通知》和相关文件的规定，深圳丹邦科技股份有限公司（以下简称“丹邦科技”）董事、监事及高级管理人员现就 2019 年主要经营业绩情况说明如下：
一、公司董事、监事及高级管理人员保证 2019 年主要经营业绩真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，与经审计的年度报告不存在重大差异。

二、报告期内，公司不存在违规对外提供担保、非经营性资金占用、违规使用募集资金等重大违规行为。

三、公司不存在被出具非标准审计意见、不存在退市相关风险。

但因新冠肺炎疫情影响，公司 2019 年经审计年度报告披露日期延期至 2020 年 6 月 24 日。

公司2019年主要经营业绩所载财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计，具体数据请以公司 2019 年经审计年度报告中披露数据为准。

敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

深圳丹邦科技股份有限公司
全体董事、监事及高级管理人员
二〇二〇年四月二十九日
— 1 —。