专项资金管理办法 资金集中管理实施细则

工业和信息化部国家科技重大专项资金管理实施细则（试行）第一章总则第一条为规范和加强工业和信息化部牵头组织的国家科技重大专项资金的管理，保证项目任务完成，提高资金使用效益，根据《国家科技重大专项管理暂行规定》（国科发计[2008］453号）、《民口科技重大专项资金管理暂行办法》(财教［2009］218号)、《关于民口科技重大专项资金国库集中支付管理有关事项的通知》（财库[2009]135号）、《民口科技重大专项项目（课题）财务验收办法》（财教[2011］287号）和《财政部关于民口科技重大专项项目（课题）预算调整规定的补充通知》（财教［2012］277号）等有关规定，结合专项管理特点，制定本实施细则.第二条本实施细则所称工业和信息化部牵头组织的国家科技重大专项资金（以下简称“重大专项资金”），是指由工业和信息化部作为牵头单位组织管理的核心电子器件、高端通用芯片及基础软件产品，新一代宽带无线移动通信网,高档数控机床与基础制造装备项目(课题）等重大专项资金，包括中央财政资金、地方财政资金和项目（课题）承担单位自筹资金以及从其他渠道获得的资金。

本实施细则主要规范中央财政安排的重大专项资金的使用和管理。

其他来源的资金应当按照相关资金提供方对资金使用和管理的具体要求,统筹安排和使用。

第三条重大专项资金按照专项组织实施的要求和项目（课题）的特点,采取前补助、后补助等财政支持方式。

前补助是指项目(课题)立项后核定预算，并按照项目（课题）执行进度拨付经费的财政支持方式.后补助是指相关单位围绕重大专项的目标任务，先行投入并组织开展研究开发、成果转化和产业化活动，在项目（课题）完成并取得相应成果后，按规定程序进行审核、评估或验收后给予相应补助的财政支持方式。

后补助包括事前立项事后补助、事后立项事后补助两种方式.第四条项目（课题）从各种渠道获得的资金应按照“专款专用、单独核算、注重绩效”的原则使用和管理。

第二章管理机构与职责第五条重大专项资金实行分级管理，分级负责。

南昌市人民政府关于印发南昌市市级财政专项资金管理办法（试行）的通知文章属性•【制定机关】南昌市人民政府•【公布日期】2020.10.13•【字号】洪府发〔2020〕39号•【施行日期】2020.10.13•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】财政综合规定正文南昌市人民政府关于印发南昌市市级财政专项资金管理办法（试行）的通知各县（区）人民政府、开发区管委会，市政府各部门：《南昌市市级财政专项资金管理办法（试行）》已经市政府2020年第14次常务会审议通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。

2020年10月13日目录第一章总则第二章管理职责第三章设立、调整和撤销第四章预算编制第五章预算执行第六章绩效管理第七章监督检查第八章附则南昌市市级财政专项资金管理办法（试行）第一章总则第一条为进一步加强市级财政专项资金管理，提高资金使用的规范性、安全性和有效性，根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《江西省省级财政专项资金管理办法》等法律法规和政策文件规定，结合工作实际，制定本办法。

第二条本办法所称市级财政专项资金（以下简称“专项资金”），是指为支持我市各项经济社会事业发展，市财政通过一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的，具有专门用途和绩效目标的财政资金。

上级转移支付资金、按照现行财政体制规定对下级政府的返还性支出和转移支付资金、预留的有关代编清算资金等，不纳入专项资金管理范围，按国家和省、市有关规定管理。

第三条专项资金的设立、调整和撤销，以及预算编制、预算执行、绩效评价和监督检查等，适用本办法。

第四条专项资金管理遵循以下原则：（一）统筹安排，保障重点。

加大不同体系预算资金、以前年度结余结转资金等的统筹力度，集中财力办大事。

专项资金优先保障市委、市政府重大改革、重要政策、重点项目和基本民生支出需求。

（二）规范设立，严控新增。

专项资金设立应符合公共财政支出范围，遵循财政事权和支出责任相匹配原则。

发文单位：湖南省财政厅文号：湘财农〔2006〕22号发布日期：2006—4—29执行日期：2006-4—29各市州财政局：为进一步规范财政农业专项资金管理，提高财政农业专项资金使用效益，现将《〈湖南省财政农业专项资金管理办法〉实施细则（试行）》印发给你们,请遵照执行.执行中有何问题，请及时反馈省财政厅。

附件：《湖南省财政农业专项资金管理办法》实施细则（试行）湖南省财政厅二○○六年四月二十九日《湖南省财政农业专项资金管理办法》实施细则（试行）为规范财政农业专项资金管理，进一步增强财政农业专项资金分配、使用的科学性和公正性，提高财政农业专项资金的安全性、合规性和有效性，依据《财政部门政务公开实施意见》、《财政部财政农业专项资金管理规则》和《湖南省财政农业专项资金管理暂行办法》，制定本实施细则。

第一章总则第一条本实施细则适用于具有专门用途、适合项目管理的省本级财政农业专项资金,部门共管农业专项资金除有专门管理办法外,应参照本细则执行.中央财政农业专项资金按相关规定执行。

第二条省级财政支农资金管理坚持决策与信息对称原则，建立决策分担机制，确保科学决策;坚持公平公正原则，采用因素分配法，确保资金分配的公正性和科学性：坚持权力与责任对称原则,严格程序控制,促进规范管理；坚持绩效评价原则,加强监督检查，提高资金使用效益。

第三条省级财政农业专项资金的支持环节应符合公共财政和科学发展观的要求，主要用于支持农业产业化、农业科技推广、农村小型公益设施、农村社会化服务体系等方面的项目建设。

第二章资金分配及指标下达第四条省级财政农业专项资金采取因素法进行分配.根据各市州所辖的县市区数量、农业人口、耕地面积、人均可用财力、农业发展状况（如主要农产品产量、优势产业、农民人均纯收入等）、上年度农业财政工作考核结果和其他调整因素，测算出各市州的当年财政农业专项资金额度（测算方法参附件1).第五条省级财政部门根据国家、省支农政策和重点,依据财政农业专项资金的不同性质和类型，分类确定各基本因素的权重，分别测算到市州的专项资金额度。

XX集团有限公司资金集中暂行管理办法第一章总则第一条为加强XX有限公司（以下简称“集团公司”）资金集中管理，强化资金收支监管，保证资金链安全，降低资金成本，提高资金效益，根据《国有大中型企业建立现代企业制度和加强管理的基本规范（试行）》以及有关法律规定，并结合集团公司实际情况，特制定本办法。

第二条本规定适用于集团公司及集团公司所属子公司。

子公司是指集团公司所属全资、控股及拥有实际控制权的公司。

第三条资金集中管理的目标及遵循的基本原则是：（一）全面整合集团公司资金资源，提高资金整体效益；（二）严格管理，保障周转，加强监控，防范风险；（三）资金集中不改变原有资金的所有权和收益权；（四）以市场化为基础的资金有偿使用。

第四条资金集中管理的主要内容包括：资金集中管理体制、资金预算管理、银行账户管理、现金集中管理、授信融资管理、资金分析报告制度、资金集中管理的监督及考核等。

第五条本办法所称的资金包括在生产经营、投资、融资等活动中的一切资金收入和资金支出，资金形式主要表现为现金。

现金指各公司在银行或其他金融机构的存款及其他可立即用于支付的货币类资产。

第二章资金集中管理体制第六条集团公司设立资金中心，承办集团公司集中资金的具体收支结算和管理工作，检查、监督、指导所属子公司资金集中管理工作。

资金中心是集团公司财务资金部的内设机构，在财务资金部的直接领导下开展工作。

资金集中工作以资金中心为主管部门、各子公司资金管理机构为执行部门，分别依据各自权限，参与资金集中管理，行使资金管理职能。

第七条集团公司资金中心的职责主要包括以下内容：（一）负责集团公司以及各子公司资金管理制度、资金管理机构的建设，推动集团公司资金的集中管理与有效运作。

（二）及时监控子公司资金流动情况，特别是资金流出情况，发现问题及时报告。

（三）严格按规定程序审查集团公司内部借款事项，认真评估内部借款的安全性，规避风险。

（四）负责对各子公司资金管理机构的指导和管理，同时负责对各子公司资金管理工作进行指导、检查，监督与考评。

黑龙江省财政厅、黑龙江省商务厅关于印发黑龙江省对外投资合作专项资金管理办法实施细则的通知文章属性•【制定机关】黑龙江省财政厅,黑龙江省商务厅•【公布日期】2013.10.08•【字号】•【施行日期】2013.10.08•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】专项资金管理正文黑龙江省财政厅、黑龙江省商务厅关于印发黑龙江省对外投资合作专项资金管理办法实施细则的通知各市（地）、县（市）财政局、商务局：现将《黑龙江省对外投资合作专项资金管理办法实施细则》印发给你们，请认真贯彻执行。

黑龙江省财政厅黑龙江省商务厅2013年10月8日黑龙江省对外投资合作专项资金管理办法实施细则第一条为加快实施“走出去”战略，鼓励企业有序开展对外投资合作，增强国际化经营能力，规范黑龙江省对外投资合作专项资金（以下简称“投资合作资金”）的管理和使用，加强和规范对外投资合作专项资金管理，提高财政资金使用效益，根据财政部、商务部《对外投资合作专项资金管理办法》（财企〔2013〕124号，以下简称《办法》），制定本实施细则。

第二条本细则所称投资合作资金，是指中央财政安排的专门用于支持在我省境内依法设立的企业（以下简称企业）开展境外投资、对外承包工程和对外劳务合作等对外投资合作业务的专项资金。

第三条投资合作资金的使用和管理应当符合国家产业政策、对外经贸政策的要求，并符合中国在国际贸易协定中的义务，遵循突出重点、科学论证、公平公正、规范有效的原则，合理引导各类企业开展对外投资合作，实现中外企业互利共赢。

第四条投资合作资金由省财政厅、省商务厅共同管理。

省商务厅会同省财政厅提出年度支持重点、支持方向、支持标准及资金分配方案，建立我省投资合作重点项目库管理系统，组织全省企业项目申报，对项目实施情况进行评价和监督。

省财政厅负责资金的预算管理和拨付，对资金使用情况进行监督检查。

第五条支持内容及重点。

投资合作资金用于支持企业开展以下对外投资合作业务：（一）境外投资，是指企业通过新设、并购等方式在境外设立非金融类企业或取得既有非金融类企业的所有权、控制权、经营管理权等权益行为。

内蒙古自治区人民政府关于印发自治区本级财政专项资金管理暂行办法的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 内蒙古自治区人民政府关于印发自治区本级财政专项资金管理暂行办法的通知（内政字[2004]155号2004年4月29日）各盟行政公署、市人民政府，自治区各委、办、厅、局，各大企业、事业单位：现将自治区财政厅组织制定的《自治区本级财政专项资金管理暂行办法》印发给你们，请认真组织实施。

自治区本级财政专项资金管理暂行办法第一章总则第一条为进一步规范和加强财政专项资金管理，整合财力资源，提高资金使用效益，保障财政资金安全，逐步建立更加科学、规范的财政专项资金运行机制，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》及国家有关财政专项资金管理的规定，制定本办法。

第二条本办法中的财政专项资金是指自治区本级财政预算、中央财政预算安排的用于自治区经济建设和社会事业发展的具有专门用途、可以实行项目管理的资金。

包括基本建设支出，企业挖潜改造资金，地质勘探支出，科技三项费用，农业、林业、水利和气象支出，教育、科学、医疗卫生支出，社会保障支出，城市建设和环境保护支出，行政政法专项支出，政策性补贴和支援不发达地区支出等专项资金。

应对突发性事件临时安排的专项资金和救灾资金，执行相关规定。

自治区本级财政专项资金来源包括：中央财政下达的专项转移支付，地方财政一般预算拨款、基金预算拨款、财政预算外专户核拨资金、部门其他收入。

第三条财政专项资金是政府履行公共管理和公共服务职能的物质保障，是促进地区经济和社会事业发展的重要资金来源，也是对国民经济实施宏观调控的重要手段。

深圳市人民政府办公厅关于印发深圳市市级财政专项资金管理暂行办法的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 深圳市人民政府办公厅关于印发深圳市市级财政专项资金管理暂行办法的通知(深府办〔2007〕68号2007年4月19日)《深圳市市级财政专项资金管理暂行办法》已经市政府同意，现予印发，请遵照执行。

深圳市市级财政专项资金管理暂行办法第一章总则第一条为加强和规范市级财政专项资金的管理，提高财政专项资金的使用效益，推进我市经济建设和社会事业的发展，根据《中华人民共和国预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》和《广东省省级财政专项资金管理暂行规定》等法律、法规、规章的规定，制定本办法。

第二条市级财政专项资金是指为适应经济社会改革与发展要求，完成特定工作任务或实现某一事业发展目标，经市政府批准，由市级财政预算安排或由其他财政性资金筹集，在一定时期内具有专门用途和绩效目标的专项资金。

第三条本办法适用于市级财政专项资金（以下简称专项资金）的设立、管理和监督。

经国务院或财政部批准设立，纳入财政部政府性基金目录的政府性基金，按照国务院和财政部的规定管理。

第二章管理部门职责与分工第四条市财政和业务主管部门依照本部门职能对专项资金的管理各负其责，市监察、审计部门对专项资金的管理活动依法进行监督。

涉及专项资金管理、监督的重大问题，各职能部门应当向市政府报告。

第五条市财政部门主要职责：（一）负责专项资金的宏观管理和政策研究，会同业务主管部门建立健全专项资金管理制度；（二）负责专项资金设立、调整和撤销等事项的审核工作，并按程序报市政府审批；（三）负责专项资金的调度和统筹安排使用；（四）组织专项资金年度预算或收支计划的编制，审核、汇总、批复专项资金年度预算或收支计划，并按规定办理专项资金拨款；（五）按规定审核、批复专项资金年度决算，按规定向上级财政部门报送决算；（六）负责专项资金的票据管理工作；（七）监督管理专项资金收支活动，开展绩效检查；（八）职能范围内的其他工作事项。

深圳市专项资金管理办法一、总则1.1 为加强深圳市专项资金管理，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规，结合深圳市实际情况，制定本办法。

1.2 本办法适用于深圳市市级财政安排的各类专项资金管理。

1.3 专项资金管理遵循公开、公平、公正、高效的原则，确保资金安全、合规使用。

二、管理机构与职责2.1 市财政局是专项资金管理的行政主管部门，负责专项资金的政策制定、预算安排、执行监督等工作。

2.2 市级各部门、各区财政部门按照职责分工，负责本部门、本地区专项资金的申报、审核、使用、监督等工作。

2.3 市财政局设立专项资金管理办公室，负责日常管理工作。

三、资金预算与分配3.1 专项资金预算编制应遵循统筹兼顾、突出重点、注重绩效的原则。

3.2 市财政局根据经济社会发展需要和财政收支情况，确定专项资金规模和分配方向。

3.3 市级各部门、各区财政部门根据工作计划和项目需求，向市财政局申报专项资金。

3.4 市财政局对申报材料进行审核，按照预算编制原则，合理分配专项资金。

四、资金使用与管理4.1 专项资金使用单位应按照规定用途、范围和标准使用资金，确保资金安全、合规、有效。

4.2 专项资金使用单位应建立健全内部管理制度，加强财务管理和会计核算。

4.3 专项资金使用单位应按照项目进度和实际需要，合理使用资金，不得截留、挤占、挪用。

4.4 市财政局对专项资金使用情况进行定期检查，发现问题及时纠正。

五、绩效评价与监督5.1 市财政局应建立健全专项资金绩效评价制度，对专项资金使用效果进行评价。

5.2 专项资金使用单位应积极配合绩效评价工作，提供真实、完整的数据和资料。

5.3 市财政局根据绩效评价结果，调整专项资金分配和使用政策。

5.4 任何单位和个人有权对专项资金管理中的违规行为进行举报，市财政局应及时核实、查处。

六、法律责任6.1 违反本办法规定的，依法依规追究相关单位和责任人的责任。

6.2 涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。

资金集中管理暂行办法第一章总则第一条为了建立统一的资金管理体制，强化资金收支监管，加速资金周转，提高资金利用效率，促进集团整体管理水平和管理效果的提升，根据《国有大中型企业建立现代企业制度和加强管理的基本规范（试行）》、《企业国有资本与财务管理暂行办法》等法律法规，结合集团公司实际，制定本办法。

第二条本办法所称资金，是指银行存款和应收票据。

本办法所称银行存款，是指在银行帐户内的人民币存款。

本办法所称银行帐户，是指在银行开立的基本存款帐户和一般存款帐户。

第三条本办法适用于集团公司所属各二级单位及所有二级以下单位。

第二章管理体制第四条集团公司设立资金结算中心（简称“结算中心”，下同），承办集团公司集中资金的具体收支结算和管理工作，检查、监督、指导所属单位资金集中管理工作。

结算中心是集团公司财务部门的内设机构，在财务部门的直接领导下开展工作。

第五条结算中心的职责主要包括以下内容：一、提出集团公司集中管理的具体管理办法，经集团公司审定后，负责组织实施；二、及时监控所属企业的资金流动情况，特别是资金的流出情况，发现问题及时报告；三、严格按规定程序审查集团公司内部借款事项，认真评估内部借款的安全性，规避风险；四、检查、指导、监督所属企业的资金管理工作；五、建立内部资金管理岗位责任制，保证资金集中管理业务的有序开展；六、审查、汇总资金收支预算，准确预测集团公司总体资金需求，及时提出筹资或还款意见；七、办理资金集中管理和核算的具体事宜。

第六条集团公司所属各单位不再建立资金结算中心。

第七条各二级单位财务部门应履行以下职责：一、落实集团公司资金管理的有关规定和要求；二、编制资金收支预算，分析报告预算执行情况；三、建立内部资金管理制度，规范内部资金管理工作秩序；四、办理资金集中管理和会计核算的具体事宜。

第八条集团公司资金集中管理工作主要内容包括集中管理资金收支和全面监控资金收支两个方面。

“资金集中管理收支”是指，企业的资金收入和支出均通过集团结算中心统一归集和拨付。

财政部专项资金管理办法为支持服务业加快发展，中央财政设立服务业发展专项资金。

为加强资金管理，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规及预算管理要求，国家制定了《中央财政服务业发展专项资金管理办法》。

下文是中央财政服务业发展专项资金管理办法完整版全文，仅供参考!中央财政服务业发展专项资金管理办法完整版全文第一章总则第一条为提高中央财政资金使用绩效，促进服务业加快发展，根据《中华人民共和国预算法》和国务院有关加快发展服务业的要求及产业发展指导意见，制定本办法。

第二条本办法所称中央财政服务业发展专项资金(以下简称专项资金)是指中央财政从公共财政预算资金中安排的专项用于支持现代商品流通发展、促进现代服务业公共服务体系建设的资金。

第三条专项资金由财政部会同商务、工商、科技、供销合作、知识产权等有关行业、产业的业务主管部门(以下简称业务主管部门)管理。

财政部和业务主管部门分别履行以下管理职责：(一)财政部负责提出年度专项资金支持重点和范围、资金额度;审核业务主管部门提出的工作方案及预算初步建议;下达预算及拨付资金;对资金的使用及绩效情况进行监督检查。

(二)业务主管部门负责提出具体工作方案及预算初步建议;会同财政部对资金的使用及绩效情况进行监督检查。

第四条专项资金管理遵循公开、择优、规范、实效原则，资金分配和使用情况向社会公开，接受有关部门和社会监督。

第二章资金支持范围和支持方式第五条专项资金主要用于支持创新现代商品流通方式，改善现代服务业公共服务体系，推动流通产业结构调整，促进城乡市场发展,扩大国内消费。

具体包括：(一) 电子商务、现代物流、科技服务、环保服务、信息服务、广告服务、知识产权服务等现代服务业。

(二) 养老服务、健康服务、家政服务等民生服务业。

(三) 农村生产、生活用品流通及服务体系建设。

(四) 全国跨区域农产品流通网络建设。

(五)现代服务业的区域性综合试点。

(六)规范商贸流通业的市场环境，建设维护诚信等制度体系。

旅游发展专项资金使用管理细则第一章总则第一条为加强和规范区旅游发展专项资金管理和使用，充分发挥财政资金的导向和激励作用，推动海洋旅游产业发展，促进文旅产业融合，根据国家、省、市有关旅游发展专项资金的要求，结合区财政预算、专项资金管理的有关规定，结合实际，制定本细则。

第二条旅游发展专项资金（以下简称旅发资金）由区财政预算安排，坚持“市场导向、重点突出、绩效优先、统筹安排、兼顾公平”的原则,实行专款专用。

第三条旅发资金使用遵循以下基本原则：（一）体现旅游经济发展方针和产业政策；（二）符合旅游发展规划和旅游产业布局；（三）有利于提高的旅游知名度和美誉度；（四）引导促进旅游业投资向多元化、社会化、资本化、持续化、全域化方向发展。

第二章旅发资金使用范围和标准第四条旅发资金支持对象为促进和带动旅游产业发展的旅游企业和相关单位，主要用于全域旅游示范区建设、旅游规划编制、文旅项目投资建设、旅游公共服务体系打造、旅游基础设施建设、旅游品质提升、旅游形象宣传推广、旅游教育培训、乡村旅游发展、研学旅游发展、微改造精提升项目、海岛公园建设以及经区政府确定的其他项目。

第五条对于符合全域旅游发展的重大旅游景区(点)资源调查、旅游发展规划、重点旅游区域详细规划等编制，经组织评审通过后，给予相关企业和单位规划编制总费用20%补助，最高额度不超过20万元。

第六条对列入全区重大旅游项目计划或全域旅游发展的项目，包括发展海洋文化、海洋节会、海洋体育、海岛和滨海度假、海洋科技科普研学、邮轮游船、海岛乡村旅游等海洋海岛旅游项目，项目总投资额超过2000万元（含）的，在项目完工验收后，按照实际投资额的千分之一进行补助，最高额度不超过50万元。

第七条推进全域旅游示范区基础设施建设，对于投资总额超过30万元（含）的新建游客咨询服务中心、旅游集散中心、旅游交通标识、绿道、公共停车场、通景公路、公共游艇码头、旅游公共休憩设施、旅游景观小品等项目，项目完工验收后，按照项目总投资额的10进行补助，最高额度不超过30万元。

邵阳市人民政府办公室关于印发《邵阳市本级财政专项资金管理办法》的通知文章属性•【制定机关】邵阳市人民政府办公室•【公布日期】2015.04.01•【字号】市政办发〔2015〕4号•【施行日期】2015.04.01•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】专项资金管理正文邵阳市人民政府办公室关于印发《邵阳市本级财政专项资金管理办法》的通知市政办发〔2015〕4号市直各有关单位：《邵阳市本级财政专项资金管理办法》已经市人民政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。

邵阳市人民政府办公室2015年4月1日邵阳市本级财政专项资金管理办法第一章总则第一条为了加强和规范财政专项资金管理，保障财政专项资金安全，提高财政专项资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》和《湖南省财政监督条例》等有关法律法规规定，结合本市实际，制定本办法。

第二条本办法所称财政专项资金(以下简称专项资金)是指市本级公共财政预算和基金预算安排的除维持市本级行政事业单位日常运转经费以外，明确了具体项目、指定了专门用途的财政性资金。

专项资金的设立、调整、撤销、执行、绩效评价和监督适用本办法，国家和省级另有规定的，从其规定。

第三条专项资金的分配、使用、管理应当遵循依法依规设立、统筹兼顾、公开透明、规范管理、集中支付、专账管理、绩效评价、跟踪监督的原则。

第二章专项资金的立项管理第四条专项资金应当按照法律、法规、规章、上级规定或市委市政府决定、相关专业规划和支出重点设立。

专项资金不得重复设立，不得增设与现有专项资金使用方向或者用途一致的专项资金。

第五条设立专项资金应当经市人民政府批准。

设立专项资金，由业务主管部门提出申请，市人民政府批转财政部门审核提出意见后报市人民政府批准，或由财政部门直接提出申请报市人民政府批准。

上级专项补助资金需市本级财政安排配套资金的，由业务主管部门提出申请，并提供要求配套的政策文件报财政部门审核，财政部门提出具体意见报市人民政府批准。

项目专项资金使用和管理办法关于下发《项目专项资金使用和管理办法》的通知公司有关单位为加强公司项目专项资金的管理合理、有效、规范使用专项资金根据国家有关专项资金使用管理办法的规定结合公司实际情况制定的《项目专项资金使用和管理办法》已经公司批准现予下发请遵照执行。

特此通知。

二○一三年九月三十日项目专项资金使用和管理办法1总则1.1为加强公司项目专项资金的管理合理、有效、规范使用专项资金根据国家有关专项资金使用管理办法的规定结合公司实际情况制定本办法。

1.2项目专项资金是指公司在科技研发、环境保护、节能减排、产品创新等方面符合国家和省市地产业发展需要纳入重点支持类产品和项目而获得国家和省市地有关主管部门指定特定用途拨付的资金。

1.3专项资金管理和使用坚持科学安排、合理配置、专款专用、专账核算、严格监管原则。

2工作职责2.1项目专项资金归口管理单位为公司经济运行管理部门分口管理单位为公司经济运行管理部门、财务部门、科技管理部门、产品营销管理部门等单位。

2.1.1归口管理单位负责公司专项资金工作的分工安排、组织协调和统筹管理。

2.1.2分口管理单位负责密切关注、研究符合国家和省市地各主管部门有关专项资金管理规定或政策负责组织完成专项资金项目的可行性分析和可研报告的编制负责组织完成专项资金项目的备案、申报、答辩及审批落实工作负责向财务部门、归口管理单位及时移交项目专项资金申报方案及批准的资金拨付文件负责对项目实施单位专项资金的使用范围进行指导负责向专项资金主管部门上报项目实施进度、专项资金使用情况等资料和报告负责组织完成专项资金项目的检查、验收和评价工作。

2.2项目实施部门负责专项资金项目的组织实施负责按照项目专项资金预算范围按计划合理使用专项资金负责按照分口管理单位要求提供项目实施各阶段基础数据资料和项目总结负责提请审计部门组织对项目各工程进行结算审核负责提请分口管理单位组织对项目各工程进行内部竣工验收和评价负责配合分口管理单位接受主管部门的检查、验收和评价工作。

专项资金管理办法为了加强专项资金管理，提高资金使用效益，更好地为生产、科研服务 ,推动公司顺利发展，根据国家的相关法律、法规的有关规定，结合我公司实际情况，制定本公司专项资金管理办法：第一条专项资金主要是指为完成某特定工作任务或实现特定目标由各级财政下达、外部投入或捐赠、内部自筹形成的具有专门用途的资金。

第二条专项资金管理的主要任务是：严格执行财务规章制度，落实经济责任，充分发挥专项资金的使用效益。

第三条专项资金的管理和使用应坚持专款专用、单独核算、提高效益的原则，确保资金到位及时完整，达到预期效果。

第四条各种专项资金的形成，建立、提取和使用都必须符合国家统一规定。

对各种专项资金要单独核算，划清与生产经营性开支的界限，不能互相占用。

第五条各部门按照规定格式填报项目建议书和各种预算资料；相关部门进行可行性论证并出具报告，提交总经理办公室审议。

第六条专项资金立项后要严格执行资金预算合同，不得随意变动；专项资金开支由项目实施责任人和单位负责人共同审批，严禁挪借挪用；财务部门要对专项资金按项目单独核算，如有结余应按资金来源性质的相关规定办理；第七条财务部门负责专项资金全程管理，及时对专项资金使用情况和效果进行跟踪检查和监督，发现问题及时解决和纠正。

第八条擅自改变资金用途或挪借转移资金的，责成项目负责人和直接责任人追回挪借款项并追究责任人相关责任；专项资金投入后未达到投资效果的，追究项目责任人及相关责任人的责任；专项资金管理部门因工作不到位、失职影响项目进展或造成经济损失的，追究项目负责人和相关人员的责任。

第九条本制度由财务部门负责解释。

第十条本制度自下发之日起执行。

资金集中管理实施细则为执行 ** 关于资金集中管理的有关规定，贯彻总经理办公会议精神，结合公司现状，公司决定执行资金集中管理，特制订本资金集中管理实施细则。

第一条资金集中管理的目的本着“统一管理、统一调度、统一借贷、相互调剂、有偿使用”的原则，接受 ** 对公司资金的全程管理，对全公司资金实行有效的计划管理，使资金使用与公司战略规划、预算有效的协调，产生资金聚合效应。

集团公司资金集中管理办法第一章总则为了加强集团资金管理，根据国务院办公厅《关于转发XXX〈国有大中型企业建立现代企业制度和加强管理基本规范（试行）〉的通知》（国办发〔2000〕64号）、财政部《关于加强国有企业财务监督若干问题的规定》（财工字〔1997〕346号）和财政部《企业财务通则》（财政部2006年第41号令）等法规，并结合集团公司实际，制定本办法。

本办法所称资金集中管理，是指在集团公司内部实行资金集中统一管理，统一筹集、使用和管理资金。

集团实施资金集中管理的目标，是提高资金使用效率，降低资金成本，控制资金风险，保障资金需求。

本办法适用于集团公司总部（含分公司、事业部）和集团所控制的全资、控股子公司，以下简称成员单位。

第二章管理体制集团公司资产财务部是负责集团资金管理的职能部门。

集团公司资金管理中心是其内设机构，承办集团公司资金集中管理的各项具体工作，检查、监督、指导所属企业的资金集中管理工作。

集团资金管理中心的职责主要包括以下内容：1.银行账户管理：负责集团公司及成员单位的银行账户管理。

2.信贷业务：负责集团银行综合授信额度的办理、分解和使用；负责集团生产经营活动所需银行保函、信用证、资信证明和其他信贷文件的办理。

3.资金筹集和使用：负责编制并组织实施集团公司筹、融资计划；负责办理集团公司的资金筹集、内部资金调度、委托贷款及银行贷款的统借、分解、下拨和统还；负责集团和成员单位间资金的上划、下拨和对外付款。

4.资金计划管理：负责成员单位资金收支计划的审核和汇总，负责编制集团资金计划报表并进行执行控制、监督和执行情况分析。

5.会计核算：负责集团资金集中管理系统所涉及资金业务的会计核算和档案资料管理，负责编制资金报表和资金分析报告。

6.综合管理：负责集团资金管理体系的发展规划和制度建设，负责指导和协助下属企业的资金管理工作；负责集团资金管理信息系统平台的建设、维护和日常管理，并对资金使用情况进行监督、控制，保证资金安全，防范资金风险。

贵州省省级财政专项资金管理实施细则贵州省省级财政专项资金管理实施细则出台了，最新版全文是怎么一个内容呢?下文是贵州省省级财政专项资金管理实施细则，欢迎阅读!贵州省省级财政专项资金管理实施细则全文第一条为进一步规范和加强省级财政专项资金管理，根据《省人民政府办公厅关于印发贵州省省级财政专项资金管理办法和贵州省省级财政资金审批管理办法(暂行)的通知》(黔府办发〔20xx〕34号)(以下简称《管理办法》和《审批办法》)，结合工作实际，制定本实施细则。

第二条专项资金实行目录管理，对经批准设立的专项资金存续、调整情况实行动态管理。

省级财政部门每年年底编制下一年度专项资金目录,报省人民政府批准。

年度预算执行中原则上不新设专项资金。

专项资金执行期限届满后不再纳入下一年度专项资金目录，确需延期的，应进行绩效评价，符合条件的按程序重新申请设立。

第三条设立专项资金，应符合以下要求：(一)政策依据充分。

符合国家法律法规规定、省委省政府决策部署、我省国民经济和社会中长期发展规划以及产业政策要求，符合公共财政投入方向。

(二)支出责任明确。

属于市县事权的,省级原则上不安排专项资金。

属于省与市、省与县、或省市县三级共同事权的，专项资金设立时应明确各级分担标准或比例。

(三)执行期限确定。

除法律、法规及相关政策有明确规定的外，专项资金的执行期限一般不得超过5年。

(四)职责分工清晰。

专项资金应明确归口主管部门和职责分工。

第四条严格控制新设专项。

对已有专项资金进行清理整合，严格控制同一方向或领域的专项数量。

不得每办理一项工作或开展一项事业都设立一项专项资金，不增设与现有专项资金目标接近、资金使用方向类同、资金管理方式相近的专项资金。

第五条《管理办法》第十二条所述专项资金的申请设立程序具体如下：(一)申报。

由省直部门(包括省级财政部门)提出申请，填报《贵州省省级财政专项资金设立申请书》(附件1)，明确政策依据、政策目标、资金需求(资金规模建议和资金安排计划)、资金用途、执行期限、主管部门和职责分工，与可行性研究报告(编写提纲，附件2)、专项资金绩效目标以及其他与资金设立相关的资料。

《贵州省省级财政专项资金管理实施细则》贵州省省级财政专项资金管理实施细则全文第一条为进一步规范和加强省级财政专项资金管理，根据《省人民政府办公厅关于印发贵州省省级财政专项资金管理办法和贵州省省级财政资金审批管理办法（暂行）的通知》（黔府办发〔202x〕34号）（以下简称《管理办法》和《审批办法》），结合工作实际，制定本实施细则。

第二条专项资金实行目录管理，对经批准设立的专项资金存续、调整情况实行动态管理。

省级财政部门每年年底编制下一年度专项资金目录，报省人民政府批准。

年度预算执行中原则上不新设专项资金。

专项资金执行期限届满后不再纳入下一年度专项资金目录，确需延期的，应进行绩效评价，符合条件的按程序重新申请设立。

第三条设立专项资金，应符合以下要求：（一）政策依据充分。

符合国家法律法规规定、省委省政府决策部署、我省国民经济和社会中长期发展规划以及产业政策要求，符合公共财政投入方向。

（二）支出责任明确。

属于市县事权的，省级原则上不安排专项资金。

属于省与市、省与县、或省市县三级共同事权的，专项资金设立时应明确各级分担标准或比例。

（三）执行期限确定。

除法律、法规及相关政策有明确规定的外，专项资金的执行期限一般不得超过5年。

（四）职责分工清晰。

专项资金应明确归口主管部门和职责分工。

第四条严格控制新设专项。

对已有专项资金进行清理整合，严格控制同一方向或领域的专项数量。

不得每办理一项工作或开展一项事业都设立一项专项资金，不增设与现有专项资金目标接近、资金使用方向类同、资金管理方式相近的专项资金。

第五条《管理办法》第十二条所述专项资金的申请设立程序具体如下：（一）申报。

由省直部门（包括省级财政部门）提出申请，填报《贵州省省级财政专项资金设立申请书》（附件1），明确政策依据、政策目标、资金需求（资金规模建议和资金安排计划）、资金用途、执行期限、主管部门和职责分工，与可行性研究报告（编写提纲，附件2）、专项资金绩效目标以及其他与资金设立相关的资料。

资金集中管理——账户管理实施方案该方案账户管理是资金集中管理的组成重要部分，方案中的账户是指企业存款账户，企业存款账户分为财务公司结算账户和外部银行账户。

一、账户集中管理的目的资金集中管理中的账户管理的目的是提高集团整体资金的使用效率和经济效益，合理配置资源，扩大企业信用，提高企业整体竞争力。

具体来说，通过账户管理，可以有效地实现资金的集中控制和统一管理，便于监控资金的流向和流量，减少资金的浪费和沉淀，提高资金的使用效率。

同时，账户管理还可以降低企业的融资成本和财务风险，提高企业的信用等级和融资能力，有利于企业的长期发展。

此外，账户管理也有助于规范企业的财务管理和会计核算，提高会计信息的准确性和完整性，为企业的决策提供有力支持。

二、账户集中管理的原则1.统一管理：将所有账户集中到公司指定的银行或财务公司进行统一管理，便于监控资金流向和流量。

2.分类管理：根据账户的性质和用途，将账户分为不同的类别，如财务公司账户、银行账户等，对不同类别的账户采取不同的管理措施。

3.及时清理：定期对账户进行清理，对长期不发生业务、不需要保留的账户及时销户。

4.集中支付：通过集中支付的方式，将各个账户的资金汇总（如财务公司账户）在一起进行支付，便于统一管理和控制。

5.安全性原则：确保账户的安全性和稳定性，如严格控制账户的开立、变更、撤销等操作，采用多级授权审批制度等。

6.及时性原则：及时处理和更新账户信息，确保账户信息的完整性和准确性。

三、账户集中管理的职责1.集团财务部职责：集团财务部作为资金管理的核心机构，集团总部承担着账户管理的首要责任。

集团财务部需要制定账户管理政策、标准和流程，并监督各成员单位的执行情况。

同时，集团财务部还需要对账户进行集中管理和监控，以确保资金的合理分配和高效运作。

2.集团审计部门职责：集团审计部门应当定期对成员企业的账户情况进行审计和检查，及时发现和纠正违规操作和风险问题，确保账户使用的规范化和制度化。

[协会专项资金管理办法]专项资金管理办法下面是分享的专项资金管理办法，供大家参考！专项资金管理办法第一章总则第一条为规范财政专项资金管理，增强财政专项资金分配、使用的科学性和公正性，提高资金使用效益，依据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国政府采购法》等规定，结合我县实际，制定本办法。

第二条财政专项资金是指本级财政安排、上级财政补助用于我县经济社会各项事业发展的各类专项资金。

第三条本办法适用于使用本级财政预算内外安排、政府性融资安排、上级财政补助资金安排的各类建设资金的所有部门和单位。

第四条财政专项资金管理是指对财政专项资金设立、分配、使用情况进行的管理、监督和绩效评价。

第五条县财政局管理全县财政专项资金，并会同各主管部门分别制定各类财政专项资金具体管理办法，明确各项资金的使用范围、支持对象、补助标准、申报审批程序、验收检查、绩效评价等要求。

第二章财政专项资金管理与申报第六条使用财政专项资金实行项目准入制度，建立项目库实施管理。

专项资金管理办法。

第七条申报专项资金的项目准入条件为：基本建设类：指按国家关于基本建设的规定，经各级发改委批准立项纳入基本建设项目管理的项目。

包括：房屋建筑屋购建、办公设备购置、专用设备购置、交通工具购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络购建、其他基本建设。

其他项目类：指经县委、县政府批准实施的项目。

包括：房屋建筑屋购建、办公设备购置、专用设备购置、交通工具购置、基础设施建设、修缮、信息网络购建、大型会议(全县性的会议)、大型活动、专项业务活动(指各单位在日常基本事务外开展的专业性较强、涉及面广、耗时较长的专项工作项目)、其他。

第八条单位申报财政专项资金程序为：项目实施单位于每年10月底以前写出专题报告，并附财政专项资金审核意见表，报送县政府审批。

财政专项资金审核意见表由财政局统一制定。

第九条县财政局凭财政专项资金项目审批文件，将项目录入项目库。

对纳入项目库的项目，根据财力可能，按照“保证重点、兼顾一般”和“轻重缓急”的原则安排资金。