2019年农村信用合作联社关于农商行改革的工作情况汇报

XX县农村信用合作联社改制组建农村商业银行工作实施方案通过整理的XX县农村信用合作联社改制组建农村商业银行工作实施方案相关文档，希望对大家有所帮助，谢谢观看！XX县农村信用合作联社改制组建农村商业银行工作实施方案按照《XX省推进农村信用社改革实施方案》(X政发〔2021〕XX号)要求和市政府2021年3月19日农村信用社改制工作会议精神，为进一步深化XX县农村信用合作联社体制改革，切实转换经营机制，促进全县经济发展，拟在XX县农村信用合作联社的基础上，改制组建XX农村商业银行股份有限公司。

为确保改制组建工作顺利进行，特制定本方案。

一、重要意义深化农村信用社改革是党中央国务院和省委省政府、市委市政府的重要决策部署，是建立现代农村金融企业的客观需要和现实选择。

改制为农商行有利于提高金融风险防控能力，有利于增强服务“三农”，有利于更好地支持实体经济和民营企业，有利于增强农村发展的融资能力，促进农民持续增收，有利于增强金融服务创新能力，提高品牌形象，有利于扩大经营范围，提高金融附加值,有利于进一步促进城乡经济协调发展。

二、指导思想严格贯彻落实中央经济工作会议、全国金融工作会议、省市金融工作会议精神，按照“四个全面”战略布局，主动适应和引领经济发展新常态，以建立现代农村商业银行为契机,广泛运用政府、市场、农信社三个资源，大力化解历史包袱，着力完善经营管理机制，优化监管指标，全面加快农商行组建工作步伐。

三、工作原则(一)统一领导。

XX县农村信用合作联社改制组建农商行工作由XX农村商业银行股份有限公司筹建工作领导小组统一领导,协调各有关部门具体实施,强力推动。

(二)市场运作。

以股份制改革为方向,充分发挥市场在资源配置中的决定作用，采取市场化运作，多元化引进各类合规的社会资本，大力化解XX联社历史包袱，引进有资格的会计师、律师事务所指导改制工作全过程。

（三)依法合规。

增强法治观念,严格执行国家法律、法规及规章,严格按照监管部门的“洁净”改制要求,扎实推进,规范操作,彻底化解改制机构的风险,严禁“带病挂牌”、“简单翻牌”,杜绝弄虚作假,确保改制组建工作质量。

农信社改制农商行必须注意的几个问题一、工作程序及基本要求（一）法律规定（二）基本要求1、法律程序完备 2. 清产核资真实准确 3. 资产评估结果公允4. 发起人资质符合要求 5. 原社员股金处置规范 6. 不良资产处置积极、可行、有效 7. 净资产缺口足额弥补 8. 各项准入指标完全达标。

二、改制中需注意的主要问题（一）法律程序完备，确保程序合法1.应由权力机构（社员（股东）代表大会）审议通过的相关决议。

决议内容应包括但不限于以下几点：（1）同意取消农村信用社法人资格，改制组建为农村商业银行；并明确新设立的农村商业银行承继农村信用社的债权债务；（2）授权筹建工作小组为申请人，全权负责农村商业银行筹建、开业前的相关工作；（3）审议通过（筹建工作小组制定的）《清产核资、整体资产评估及净资产确定和处置实施方案》，委托筹建工作小组聘请中介机构进行清产核资、资产评估及确认净资产（清产核资报告中的委托人应与此一致）；并在决议中明确有关授权筹建工作小组出具净资产处置意见方面的内容。

（4）审议通过清产核资评估基准日至开业期间经营成果的处置意见（需明确自评估基准日至开业期间经营成果是归原社员股东享有还是由拟设机构新老股东共享）；（5）审议并明确原社员股金的处置意见（即原社员股金在量化基础上按照自愿原则可转为农村商业银行股份，也可清退）；（6）同意授权农村信用社理事长（法定代表人）代表本社社员股东签署有关组建农村商业银行的相关法律文书。

2. 应聘请律师事务所或公证机关对出席会议人员的资格、表决程序及决议内容的合法性、表决结果有效性等方面出具法律意见书或公证书。

（二）清产核资真实、准确，评估结果公允1.关于中介机构资质要求聘请经有权部门批准依法设立且具有金融从业经验的中介机构《资产评估机构审批管理办法》（财政部令第22号）第28条规定：分支机构从事资产评估业务应当由设立该分支机构的资产评估机构负责出具资产评估报告，并加盖该资产评估机构公章；分支机构不得以自己的名义出具资产评估报告。

浅析我国农村信用社如何改制成农商行作者：李松来源：《环球市场》2019年第18期摘要：农村信用社改制农商行是大势所趋，是每一家县级农信社都面临的重大问题，每家联社面临的情况不尽相同，但改制过程中都面临许多共性问题。

关键词：农村信用社;改制;农商行一、农信社改制过程中面临的主要问题农信社改制农商行是大势所趋，是提高自身经营管理水平、提高防御风险能力的需要，但改制不是一帆风顺、一蹴而就的，面临着需要难题，主要有：（一）监管指标不达标主要表现为不良贷款率过高，资本充足率过低，拨备覆盖率不达标等情况。

目前，从全国来看，各县级农村信用社正逐步向农商行改制迈进，很多已改制完成，但也有部分始终无法达到启动农商行改革的准入指标，集中体现在不良贷款过高，从而造成资本充足率、拔备覆盖率等关键指标达不到启动要求，无法启动和完成改制。

（二）法人治理结构不完善农村信用社虽然普遍建立了三会一层的法人治理结构，但法人治理仍然存在着诸多问题，成为制约进一步发展的瓶颈。

主要表现在所有者主体地位缺失，当前农信社的股东大部分为农户、城镇居民、个体工商户、农信社职工等，法人股偏少，自然人股偏多，大部分人不了解农信社的治理结构与方式，甚至不知道基本的权利和义务，缺乏参与农信社经营管理的主动性;地方干预现象突出，农信社作为地方金融机构，且大部分属于县直部门，承担着支持地方经济发展的重任，受地方政府干预现象明显;省联社行政控制过多，我国大部分信用社采取了省联社管理的模式，承担着对信用社管理、指导、协调、服务的职能，但现实中，省联社不仅是一个为基层服务的组织，而且成为基层社的“婆婆”，人事权、财产权等均有省联社控制，基层成为取得和完成各项任务指标的分支机构;信息不对称造成对农信社的真实经营管理水平，相关机构和股东无法获得最真实的信息，即使有信息披露制度，但披露的信息缺乏外部机构的指导、监督、审核，有时质量无法保证。

（三）人才队伍建设落实，员工素质和服务较低信用社由于地处农村等原因，造成人才队伍建设不足，员工素质有待提升。

农村信用社改制组建农村商业银行工作实施方案一、指导思想以党的十九大精神为指导，为全面贯彻落实《国务院关于印发<深化农村信用社改革试点方案>的通知》《xx省人民政府关于加快我省农村合作金融机构改革发展的指导意见》精神，加快农村金融服务体系建设，以服务县域经济为根本宗旨，坚持面向“三农”、面向中小企业、面向社区居民的发展定位，按照“产权明晰、股权合理”的要求，完善法人治理结构，加强内控建设，不断增强我县农村信用社综合实力，为县域经济发展提供强有力的金融支撑。

二、工作原则（一）政府主导。

按照省政府要求，农信社改制组建农村商业银行工作由省政府统一部署，县人民政府具体组织实施。

（二）市场运作。

充分发挥市场在资源配置中的决定作用，着力构建以资本为纽带、以股权为联结、以规则为约束的运行机制，积极打造产权关系清晰、股权结构合理、致力结构完善的农村商业银行。

（三）依法合规。

严格按照国家法律法规及相关政策要求，将改制组建工作纳入法制化和规范化轨道，扎实推进、规范操作，彻底化解改制机构的风险，坚持实事求是，杜绝弄虚作假，确保改制工作质量。

（四）秉承宗旨。

坚持县域行社法人地位不变、服务“三农”和中小微企业的经营方向不变，进一步改进支农服务方式，完善支农服务功能，提升支农服务水平，更好的发挥农村金融主力军和融资主渠道作用。

三、工作目标按照xx县xx年农商行改制目标任务，自xx年3月起，全面启动各项改制准备工作，xx年7月前完成筹建工作并向上级银监部门申报，xx年10月筹建申报通过省银监局批复，确保在xx年12月之前组建“xxxx农村商业银行股份有限公司”（以下简称xx农村商业银行）。

四、改制工作措施（一）消化农信社不良贷款。

严格依法打击各类逃废债务和长期拖欠银行债务行为，并在全县开展专项整治活动。

法院、检察院、公安机关要按照“快立、快查、快审、快决、快行”原则，依法打击逃废银行债务的企业和个人，以及长期恶意拖欠银行债务的“钉子户”“赖账户”“难缠户”。

XX农村商业银行股份有限公司合规管理三至四季度报告高级管理层：（X农商银发〔2019〕根据《XX农村商业银行合规管理实施细则》41号）的规定，我部将本行2019年三至四季度合规管理情况向经营层汇报。

一、总体评价2019年三至四季度，全行各项业务操作依法合规，全行员工行为符合法律、法规、监管机构规定、行业自律规定、公司内部管理制度以及诚实守信道德准则，未出现由于不合规的经营行为而引发的法律责任、监管处罚、财务损失或者声誉风险，符合稳健经营的监管要求。

三至四季度经营指标显示我行稳健经营，其中日均存款任务、经济利润完成全年任务，电子银行任务稳健发展，各项指标达到监管要求。

但贷款投放乏力，收息力度有待加强，不良压降任务艰巨。

全县12月末存款余额XX万元，较年初增长XX万元，完成全年任务XX万元的XX%。

日均存款余额XX万元，较年初增长XX万元，完成全年任务XX万元的XX%。

贷款余额XX万元，较年初净增XX万元，完成年任务XX万元的XX%，存贷比XX。

不良贷款余额XX万元，较年初增加XX万元，不良占比XX%，超过上级部门要求控制在X%以内的XX%。

到期收回率XX%，达到上级部门要求高于XX%的要求。

利息收入（不含应收利息）XX万元，完成年任务XX 万元的XX%。

12月末经营利润XX万元，完成全年任务XX万元的XX%。

二、各部门履职评价1、办公室。

本季下发文件1个，包括：本季分管的业务条线未发现重大违规行为、投诉事件，操作依法合规。

2、人力资源部。

本季下发文件12个，包括:收到96518客户服务受理单Y张，均为差错短信投诉，处理机构均在第一时间进行了争议短信解约，并同客户进行了沟通解释工作。

本季分管的业务条线无重大违规行为，投诉均已经化解。

3、业务发展部。

本季制定方案3个，包括：管理的业务条线未发生重大违规行为、投诉事件，操作依法合规。

4、信贷管理部。

本季转发文件3个，包括：分管的业务条线未出现重大违规行为和投诉，操作依法合规。

农村信用社改革绩效评价及改制策略研究——以甘肃省某农村商业银行为例（下）2019年09月29日五、对X农商行改革绩效进行实证分析（一）定量指标分析通过对X农商行2010—2017年度数据整理可得出表5。

第一，X农商行资产总量在2010—2017年间整体呈不断增长趋势，自2013年达271514万元后增长态势逐步趋稳，在2016年及2017年增幅分别达到13.76%和16.63%，尤其是2017年从农信社改制为农商行之后，所有者权益呈现大幅增长，从2016年的27278万元激增至2017年末51535万元，增幅88.93%。

第二，X农商行成本费用收益率总体呈上升趋势，在2014年大幅度增长后趋于平稳，在2015年后持续处于70%上方。

在流动性方面，该行资产流动性比率不断上升，反应短期负债偿还能力不断增强，经营状况总体向好。

存款增长方面，该行存款增长率持续下滑，从2010年的30%上方持续跌至2017年的10%附近，一方面是由于存款绝对额的不断增长带来增速相对下降，另一方面也从侧面说明该行市场占有率明显下降，吸收存款能力持续下滑。

第三，X农商行市场占有率及新客户增长率持续在10%附近徘徊，受经济下行，电子支付及国有商业银行冲击，在2015年后X农商行市场占有率及新客户增长率均出现不同程度下降。

农户贷款覆盖率方面，受利率市场化等金融政策逐步推行，银行业加强流动性管理，全力争夺存贷款优质客户，致使X农商行2014年农户贷款覆盖率出现大幅下降。

随着2015年积极转变工作思路，规划筹建农商行，积极发展和营销电子银行业务，利用“三农”服务终端积极向客户营销网上银行、手机银行等结算工具，使其存贷款客户大幅回升，至2016年达到49.02%的高峰后在2017年稍有回落，整体稳定在45%上方。

第四，不良贷款方面，该行在2010—2016年总体呈下降趋势，但在2017年激增至9.5%，说明该行在内控管理方面存在漏洞，历年来持续隐藏不良贷款，在2017年建成农商行后才将不良贷款做实，从侧面说明农商行改革确实在风险防控方面有积极作用。

（作者单位：黑龙江省农村信用社联合社）◎李长发经济纵一、黑龙江省农村信用社基本情况黑龙江省农村信用社现有法人机构省联社1家，市地级联社4家、办事处2家、市级农商行6家；县级农商行35家、县级联社39家。

我省农村信用社现有各类营业机构近2000个，员工近3万人。

目前资产总额4738亿元，贷款2003亿元，高于全省同业平均增幅5.7个百分点。

负债总额4430亿元，存款3585亿元。

当年实现拨备前利润54.5亿元，上缴税费16.8亿元。

我省农村信用社是省内员工人数最多、机构分布最广、客户层次最丰富，支农服务功能最充分的金融机构。

二、黑龙江省农村信用社经营情况根据黑龙江银监局披露，2017年度我省农村合作金融机构现有五、六级高风险机构27家，占未改制联社的69.23%；未改制的四级以上机构仅有12家，占未改制联社的30.77%。

虽然开展了“双降”工作，2017年全省农村信用社不良贷款集中暴露113.98亿元，大部分机构资本充足率仍处于较低水平，拨备覆盖率为35.01%，风险抵补能力不足，“三会一层”法人治理结构职能作用发挥不明显，个别理事履职不到位，监事会缺乏独立性，内控制度薄弱、商业模式创新能力差、业务发展跟风等问题普遍存在。

如何从我省实际出发，认真研究产权改革设计问题，促进地方经济建设，对于迅速组建具有择机上市能力的农村商业银行势在必行。

三、黑龙江省农村信用社改革的思路2018年是全面贯彻党的十九大精神的开局之年，也是完成“十三五”规划目标的承前启后之年。

当前，要紧紧抓住党中央、国务院出台一系列惠农强农富农的新政策，以及我省加快推进以“四大”、“八化”（即加快推进以大水利、大农机、大科技、大合作为主要特征，以水利化、科技化、机械化、合作化、产业化、市场化、城镇化、生态化为重要标志的现代化大农业建设）为核心工作目标的有利时机，倾力将新型机构打造成我省银行业机构支持实体经济的特色品牌。

1.牢固市场定位，深化支农支小服务。

农信社应实现彻底商业化改革(1)2019年9月1日19点12分来源：经济观察报相关标签：金融农信社[下一页]第 [1] [2] 页2019年6月，国务院《深化农村信用社改革试点方案》中明确提出“对于农村信用社的产权制度改革，有条件的地区可以进行股份制改造；暂不具备条件的地区，可以比照股份制的原则和做法，实行股份合作制；股份制改造有困难而又适合搞合作制的，也可以进一步完善合作制”。

由此形成了我国农村信用社改革的农村商业银行、农村合作银行、农村信用社三种模式。

截至2019年6月末,全国已组建县 (市)农村信用合作联社1695家，农村合作银行205家，农村商业银行55家。

笔者认为，这些模式还存在一些问题。

现在我国农村信用社进一步深化改革的时机已经成熟，改革不需要再进行“农信社-农合行-农商行”梯次推进，建议对农村信用社实行以组建地市农商行为主的彻底商业化改革，力争通过三到五年的努力，将农村信用社改革成产权明晰、治理完善、服务高效、经营有特色的现代农村商业银行。

过往改革的主要问题这三种改革模式存在的主要问题如下：1.人为加大了改革成本。

农信社、农合行仍盲目坚守事实上早已不存在的合作制产权模式，人为使改革走了许多弯路。

特别是农村合作银行制度设计试图将合作制“社员入股、一人一票、服务社员”的劳动联合和股份制“大股控权、一股一票、商业经营”的资本联合结合在一起，实行股份合作制，这种理想化产权模式根本不符合我国的实际状况。

由于国家在税收和准备金优惠政策制度设计上，人为对农村信用社和农村合作银行实行比农村商业银行明显的优惠政策。

2019年前，除江苏成立9家农村商业银行外，全国各地农村信用社改制时均采取了股份合作制模式。

近两年，随着优惠政策的到期，不少农村合作银行又重新改制成立农村商业银行，人为加大了改革成本。

2.县级法人模式规模约束效应明显。

我国农村信用社改革主要采取以县为单位实行一级法人模式，资产规模小、资产质量低、人才储备少、抗风险能力弱的矛盾日益突出。

农信社改制组建农商行工作会议上的讲话快农信社股份制改革组建为农村商业银行,是着眼于农信社长远发展的总体战略需要,是农信社适应现阶段我国金融和地方经济发展的现实需要,也是农信社完善法人治理结构、提高核心竞争力的必要举措。

下面是店铺给大家整理的农信社改制组建农商行工作会议上的讲话，仅供参考。

农信社改制组建农商行工作会议上的讲话篇1尊敬的李副市长，李秘书长、同志们：今天，孝感市委、市政府又一次专门召开全市农信社组建农商行工作推进会，各县市(区)分管县(区)长、市金融办、市人行、市银监分局以及国土、房产、规划等部门领导同志参加会议，充分说明了孝感市委、市政府及有关部门领导对组建农商行工作的重视和支持。

在此，我首先代表省联社以及孝感农信社全体干部员工向在座的各位领导表示衷心的感谢，并致以诚挚地问候。

借此机会，我讲三点意见：一、审时度势，清醒认识全省农信社产权改革形势组建农村银行是国务院、银监会、省委、省政府安排部署的一项重要工作，事关农信社生存与发展，事关孝感金融安全与稳定。

孝感是全省12个市州中改革包袱最大，改革最困难的地区，全省包袱过亿元的37家困难联社中，孝感市就有7家，其中孝南联社资金缺口在全省最大。

虽然我们面临的任务重、困难多，但是，在孝感市委、市政府的强力推动和各县市党委、政府及有关部门的大力支持下，孝感农信社组建农商行工作氛围浓厚、效果明显。

一是资金缺口明显减少。

各县市(区)联社通过政府支持和自身努力，已经消化资金缺口16.2亿元，占全市总缺口的37.7%。

二是达标步伐加快。

全市农信社综合拨备覆盖率达30.5%，云梦、孝昌联社在去年12月底前基本达标，大悟已经向银监部门申报。

特别是陶市长在4月份重点安排部署农信社改革工作以来，效果更加明显。

孝南、汉川、应城、安陆等4家也制订了达标规划，力争在年底前全部达标。

三是相关部门紧密配合，鼎力支持。

政府金融办、人行、银监、土地、规划、房产及有关部门对信用社改革工作十分支持，在土地办证、土地变现、固定资产评估等工作中认真落实了国家税费优惠政策，做到了特事特办，特事急办，确保了改革顺利进行。