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风险控制与业务发展一、自商业银行产生，风险就与之相伴、形影不离。
随着银行业务的不断和市场竞争的加剧，银行业风险也呈现出复杂多变的特征。
宏观层面，风险控制和商业银行自身发展密不可分，控制风险、减少风险正是为了商业银行自身更好地发展。
从微观层面，小到一线从业人员大到行长董事，任何一个职位都需要清晰认识风险控制在我们从事的行业中所起的关键作用。
作为现代商业银行，其合规风险管理目标不仅是管住风险，而且必须与企业经营的总体目标保持一致，与股东权益长期提高的价值取向保持一致，即风险控制要服务于企业实现利润最大化的核心目标，风险管理能够提高承担风险所带来的收益。
二、目前，存在一些不足之处，主要存在以下几方面问题：管理幅度不能涵盖银行全部风险；风险和收益的管理衔接性不够；粗放型规模扩张依然存在等等，需要我们在长期的实践中逐渐加以完善、规范。
三、建立合规风险管理体系的具体措施（一)树立科学的风险管理理念，全力营造风险管理的文化氛围风险管理是现代商业银行经营管理的灵魂，通过营造合规风险管理的文化氛围，及时准确把科学的风险理念传导给每一位员工，形成惯性思维，是做好风险控制工作的重要保证。
根据风险回报的差异，对不同的客户、业务、产品发展战略进行量化的比较和选择，在经营工作中正确处理资本。
在风险和收益的平衡中实现资本的保值增值，确保风险和收益应匹配。
（二）建立健全内部控制体系，严格控制各种风险。
应当逐步建立一套有效的内部控制体系，其中应包括：以整体风险控制为目标的资产负债管理制度，以局部风险控制为内涵的授权授信、审贷分离及岗位操作与责任约束制度。
在贷款考核方面，首先要坚持贷款第一责任人制度，即谁贷谁收；存量方面除密切注意监测贷款的流动性比率外，还要对那些即将形或已经形成的风险贷款划分责任，建立贷款风险抵押承包制和责任人比例赔偿制度，定期考评，根据任务完成情况兑现奖罚。
1 试述纯粹风险与投机风险。
（1）纯粹风险是指那些只有损失机会而无获利可能的风险。
纯粹风险的发生，对当事人而言必有损失形成。
例如，火灾、沉船等事故发生，则只有受害者的财产损失和人身伤亡，而无任何利益可言。
（2）投机风险是指那些既有损失可能也有获利机会的风险。
例如，市场行情的变化，对此企业造成损失，对彼企业则可能是有利的；对某企业而言，市场的此种变化将遭致损失，而市场的彼种变化则可能带来好处。
（3）纯粹风险的风险事故及其损失，一般可以通过大量的统计资料进行科学测量，而投机风险则难以做到，因为投机风险在很大程度上受到政治环境、市场变化和道德因素等的制约。
（4）纯粹风险与投机风险有时相互交织，这时进行风险分析，就必须根据风险因素的形成和风险事故的发生过程进行逻辑分析和判断，以准确认定风险的性质。
2 比较风险避免、损失预防和损失抑制区分风险避免、损失预防和损失抑制十分重要，风险避免消除所有发生损失的可能，是一种自足型风险管理技术，只有在极少数情况下能被成功加以运用。
当风险避免完全消除了所有损失的可能性以后，不再需要其他风险处理技术，就风险避免这一措施足矣，因此称其为自足型风险管理技术。
而在风险处理中还需要一些风险处理计划，甚至更进一步的风险处理技术来减少损失的可能性，因为有些风险是无法避免的。
分清损失预防和损失抑制之间的区别是提高风险管理效果的关键。
因为损失预防的目的在于减少损失发生的可能，损失抑制的目的在于减少损失程度。
因此要视具体的风险管理目的而定，如果风险管理的目的在于减少损失发生的可能性，则应采取损失预防措施；如果风险管理的目的在于减少损失程度，则应采取损失抑制措施。
在更多的情况下，损失预防和损失抑制措施在风险管理中往往同时使用，一个风险管理计划往往既是损失预防计划，也是损失抑制计划。
风险评估标准
1.风险发生可能性的等级标准
风险发生可能性可分为基本确定、很可能、有可能、不太可能和极小五个级别，分别对应5、4、3、2、1五个分值。
可能性等级标准示例参见下表：
（1）发生概率：适用于可通过历史数据计算出风险发生概率的风险。
通过概率进行可能性评估必须基于已有大量历史数据的前提；
（2）大型灾害/事件类：适用于大型灾害/事件的风险；
（3）日常营运：适用于日常运营中可能发生的风险。
2.风险影响程度的等级标准
风险影响程度可分为高、中、低、较低五个级别，分别对应5、4、3、2、1五个分值。
影响程度等级标准示例参见下表：。
双控体系建设安全风险分级管控制度1.目的为贯彻落实省政府2号令按照市政府的统一部署，结合本公司实际，为了有效落实开展安全生产风险管控工作，达到降低风险、消除风险，杜绝和减少各种隐患和生产安全事故的发生，编制本制度。
2.范围本制度适合于公司所有的危害因素识别，风险分析、评价、分级、管控等全过程的管理工作。
3.术语和定义3.1风险管控风险管控是指风险管理者采取各种措施和方法，消灭或减少风险事件发生的各种可能性，或控制减少风险事件发生时造成的损失。
3.2风险点风险点亦称风险源,是指伴随风险的部位、设备、设施、场所、区域等的物理实体、作业环境或空间。
4.风险识别评价4.1风险点确定4.1.1风险点划分原则4.1.1.1对公司风险点的划分，应遵循大小适中、便于分类、功能独立、易于管理、范围清晰的原则，按照生产装置单元、作业场所等功能分区进行。
4.1.1.2对操作及作业活动等风险点的划分，应当涵盖生产经营全过程所有常规和非常规状态的作业活动。
对于系统开、停车，检维修，动火、受限空间等操作难度大、技术含量高、风险等级高、可能导致严重后果的作业活动应进行重点管控。
4.1.2风险点排查4.1.2.1公司组织各车间部门对生产经营全过程进行风险点排查，形成包括风险点名称、区域位置、可能导致事故类型等内容的基本信息，并建立《风险管控信息台账清单》《作业活动清单》《设备设施清单》（见表1-3），为下一步进行风险分析做好准备。
4.1.2.2风险点排查应按生产（工作）流程的阶段、场所、装置、设施、作业活动或上述几种方法的结合等进行。
表1风险管控信息台账清单填表人：审核人：审核日期：年月日（此表是初步划分风险点时的记录表格。
可能导致事故类型：参照GB6441《企业职工伤亡事故分类标准》填写。
）表2作业活动清单日（活动频率：频繁进行、特定时间进行、定期进行。
）表3设备设施清单（填表说明：1.按照单元或装置进行划分，同一单元或装置内介质、型号相同的设备设施可合并，在备注内写明数量。
风险风险就是生产目的与劳动成果之间的不确定性，大致有两层含义：一种定义强调了风险表现为收益不确定性；而另一种定义则强调风险表现为成本或代价的不确定性，若风险表现为收益或者代价的不确定性，说明风险产生的结果可能带来损失、获利或是无损失也无获利，属于广义风险，所有人行使所有权的活动，应被视为管理风险，金融风险属于此类。
而风险表现为损失的不确定性，说明风险只能表现出损失，没有从风险中获利的可能性，属于狭义风险。
风险和收益成正比，所以一般积极进取的投资者偏向于高风险是为了获得更高的利润，而稳健型的投资者则着重于安全性的考虑。
目录1释义▪基本解释▪详细解释2概念▪性质▪成本▪单位▪构成要素▪构成要素间关系▪频率与程度3界定4辞源5分类▪按照性质▪按照标的▪按照行为▪按照产生环境▪按照产生原因6由来7性质▪偶然性▪相对性▪社会性▪客观性▪不确定性8降低途径9相关概念1释义概念：某一特定危险情况发生的可能性和后果的组合。
从广义上讲，只要某一事件的发生存在着两种或两种以上的可能性，那么就认为该事件存在着风险。
而在保险理论与实务中，风险仅指损失的不确定性。
这种不确定性包括发生与否的不确定、发生时间的不确定和导致结果的不确定。
基本解释危险：遭受损失、伤害、不利或毁灭的可能性风险详细解释通俗地讲，风险就是发生不幸事件的概率。
换句话说，风险是指一个事件产生我们所不希望的后果的可能性。
茅盾《子夜》二：“你看这件投资风险事有没有风险？”杜鹏程《保卫延安》第二章：“咱们陕北人民为了自己部队消灭敌人，什么风险的事都敢干。
”亦泛指危险。
郭沫若《李白与杜甫·杜甫的阶级意识》：“店老板躲过了风险之后，逃回来了。
”马烽西戎《吕梁英雄传》第十一回：“说时，皮鞭在王臭子身上、头上，好像捶泥一样的响起来。
这等风险，王臭子却还是头一次遇到。
”2概念企业在实现其目标的经营活动中，会遇到各种不确定性事件，这些事件发生的概率及其影响程度是无法事先预知的，这些事件将对经营活动产生影响，从而影响企业目标实现的程度。
这种在一定环境下和一定限期内客观存在的、影响企业目标实现的各种不确定性事件就是风险。
简单来说，所谓风险就是指在一个特定的时间内和一定的环境条件下，人们所期望的目标与实际结果之间的差异程度。
性质风险具有客观性、普遍性、必然性、可识别性、可控性、损失性、不确定性和社会性。
成本由于风险的存在和风险事故发生后人们所必须支出费用的增加和预期经济利益的减少，又称风险的代价。
包括风险损失的实际成本，风险损失的无形成本和预防和控制风险损失的成本。
单位发生一次风险事故可能造成标的物最大的损失范围。
是保险公司确定其能够承担的最高保险责任的计算基础。
《中华人民共和国保险法》第100条明确规定：保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的10%；超过的部分应办理再保险。
构成要素（一）风险因素风险因素是指促使某一特定风险事故发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因或条件。
它是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因。
例如：对于建筑物而言，风险因素是指其所使用的建筑材料的质量、建筑结构的稳定性等；对于人而言，则是指健康状况和年龄等。
根据性质不同，风险因素可分为有形风险因素与无形风险因素两种类型。
1.有形风险因素。
有形风险因素也称实质风险因素，是指某一标的本身所具有的足以引起风险事故发生或增加损失机会或加重损失程度的因素。
如一个人的身体状况；某一建筑物所处的地理位置、所用的建筑材料的性质等地壳的异常变化、恶劣的气候、疾病传染等都属于实质风险因素。
人类对于这类风险因素，有的可以在一定程度上加以控制，有些在一定时期内还是无能为力。
在保险实务中，由实质风险因素引起的损失风险，大都属于保险责任范围。
2.无形风险因素。
无形风险因素是与人的心理或行为有关的风险因素，通常包括道德风险因素和心理风险因素。
其中，道德风险因素是指与人的品德修养有关的无形因素，即由于人们不诚实、不正直或有不轨企图，故意促使风险事故发生，以致引起财产损失和人身伤亡因素。
如投保人或被保险人的欺诈、纵火行为等都属于道德风险因素。
在保险业务中，保险人对因投保人或被保险人的道德风险因素所引起的经济损失，不承担赔偿或给付责任。
心理风险因素是与人的心理状态有关的无形因素，即由于人们疏忽或过失以及主观上不注意、不关心、心存侥幸，以致增加风险事故发生的机会和加大损失的严重性的因素。
例如，企业或个人投保财产保险后产生了放松对财务安全管理的思想，如产生物品乱堆放，吸烟后随意抛弃烟蒂等的心理或行为，都属于心理风险因素。
由于道德风险因素与心理风险因素均与人密切相关，因此，这两类风险因素合并称为人为风险因素。
（二）风险事故风险事故（也称风险事件）是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件，是造成损失的直接的或外在的原因，是损失的媒介物，即风险只有通过风险事故的发生才能导致损失。
就某一事件来说，如果它是造成损失的直接原因，那么它就是风险事故；而在其他条件下，如果它是造成损失的间接原因，它便成为风险因素。
举例：1、下冰雹路滑发生车祸，造成人员伤亡，这时冰雹是风险因素。
2、冰雹直接击伤行人，它是风险事故。
（三）损失在风险管理中，损失是指非故意的、非预期的、非计划的经济价值的减少。
通常我们将损失分为两种形态，即直接损失和间接损失。
直接损失是指风险事故导致的财产本身损失和人身伤害，这类损失又称为实质损失；间接损失则是指由直接损失引起的其他损失，包括额外费用损失、收入损失和责任损失。
在风险管理中，通常将损失分为四类：实质损失、额外费用损失、收入损失和责任损失。
构成要素间关系风险是由风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体，三者的关系为：风险因素是指引起或增加风险事故发生的机会或扩大损失幅度的条件，是风险事故发生的潜在原因；风险事故是造成生命财产损失的偶发事件，是造成损失的直接的或外在的原因，是损失的媒介；损失是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少。
上述三者关系为：风险是由风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体，风险因素引起或增加风险事故；风险事故发生可能造成损失。
频率与程度风险频率：又称损失频率，是指一定数量的标的，在确定的时间内发生事故的次数。
风险程度：又称损失程度，是指每发生一次事故导致标的的毁损状况，即毁损价值占被毁损标的全部价值的百分比。
◇现实生活中二者的关系是：一般是反比风险频率很高，但风险程度不大；风险频率不高，但风险程度很大。
3界定学术界对风险的内涵没有统一的定义，由于对风险的理解和认识程度不同，或对风险的研究的角度不同，不同的学者对风险概念有着不同的解释，但可以归纳为以下几种代表性观点。
一、风险是事件未来可能结果发生的不确定性A. H. Mowbray (1995)称风险为不确定性；C. A. Williams （1985）将风险定义为在给定的条件和某一特定的时期，未来结果的变动；March&Shapira认为风险是事物可能结果的不确定性，可由收益分布的方差测度；Brnmiley认为风险是公司收入流的不确定性；Markowitz和Sharp等将证券投资的风险定义为该证券资产的各种可能收益率的变动程度，并用收益率的方差来度量证券投资的风险，通过量化风险的概念改变了投资大众对风险的认识。
由于方差计算的方便性，风险的这种定义在实际中得到了广泛的应用。
二、风险是损失发生的不确定性J．S. Rosenb"（1972)将风险定义为损失的不确定性，F. G. Crane（1984)认为风险愈味着未来损失的不确定性，…Bi okett，Charnes，Cooper&概率进行描述（王明涛，2003）。
Ruefli 等将风险定义为不利事件或事件集发生的机会。
并用这种观点又分为主观学说和客观学说两类。
主观学说认为不确定性是主观的、个人的和心理上的一种观念，是个人对客观事物的主观估计，而不能以客观的尺度予以衡量，不确定性的范围包括发生与否的不确定性、发生时间的不确定性、发生状况的不确定性以及发生结果严重程度的不确定性。
客观学说则是以风险客观存在为前提，以风险事故观察为基础，以数学和统计学观点加以定义，认为风险可用客观的尺度来度量。
例如，佩费尔将风险定义为风险是可测度的客观概率的大小；F.H.奈特认为风险是可测定的不确定性。
三、风险是指可能发生损失的损害程度的大小段开龄认为，风险可以引申定义为预期损失的不利偏差，这里的所谓不利是指对保险公司或被保险企业而言的。
例如，若实际损失率大于预期损失率，则此正偏差对保险公司而言即为不利偏差，也就是保险公司所面临的风险（胡宜达等，2001）。
Markowitz在别人质疑的墓础上，排除可能收益率高于期望收益率的情况，提出了下方风险（Downsiderisk)的概念，即实现的收益率低于期望收益率的风险，并用半方差(Sernivaviance)来计量下方风险（周刚等译．1999)。
四、风险是指损失的大小和发生的可能性朱淑珍(2002)在总结各种风险描述的基础上，把风险定义为：风险是指在一定条件下和一定时期内，由于各种结果发生的不确定性而导致行为主体遭受损失的大小以及这种损失发生可能性的大小，风险是一个二位概念，风险以损失发生的大小与损失发生的概率两个指标进行衡量。
王明涛(2003)在总结各种风险描述的基础上，把风险定义为：所谓风险是指在决策过程中，由于各种不确定性因素的作用，决策方案在一定时间内出现不利结果的可能性以及可能损失的程度。
它包括损失的概率、可能损失的数量以及损失的易变性三方面内容，其中可能损失的程度处于最重要的位置。
五、风险是由风险构成要素相互作用的结果风险因素、风险事件和风险结果是风险的基本构成要素，风险因素是风险形成的必要条件，是风险产生和存在的前提。
风险事件是外界环境变量发生预料未及的变动从而导致风险结果的事件，它是风险存在的充分条件，在整个风险中占据核心地位。
风险事件是连接风险因素与风险结果的桥梁．是风险由，可能性转化为现实性的媒介。
根据风险的形成机理，郭晓亭、蒲勇健(2002)等将风险定义为：风险是在一定时间内，以相应的风险因素为必要条件．以相应的风险事件为充分条件，有关行为主体承受相应的风险结果的可能性。
叶青、易丹辉（2000）认为，风险的内涵在于它是在一定时间内，有风险因素、风险事故和风险结果递进联系而呈现的可能性。
六、利用对波动的标准统计测方法定义风险1993年发表的30国集团的《衍生证券的实践与原则》报告中，对已知的头寸或组合的市场风险定义为：经过某一时间间隔，具有一定工信区间的最大可能损失，并将这种方法命名为Value at Risk，简称VaR法．并竭力推荐各国银行使用这种方法；1996年国际清算银行在《巴塞尔协议修正案》中也已允许各国银行使用自己内部的风险估值模型去设立对付市场风险的资本金；1997年P. Jorion在研究金融风险时，利用“在正常的市场环境下，给定一定的时间区间和置信度水平，预期最大损失（或最坏情况下的损失）”的测度方法来定义和度量金融风险，也将这种方法简称为VaR法（P. Jorion, 1997）。
