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银行经常项目外汇管理业务操作及风险排查流程外汇管理是银行经常项目中至关重要的一环，它涉及到国际贸易、跨国资本流动以及汇率风险等诸多方面。
因此，银行在开展经常项目外汇管理业务时必须具备一定的操作流程和风险排查机制。
本文将对银行经常项目外汇管理业务的操作流程和风险排查流程进行介绍。
一、外汇管理业务操作流程1. 客户需求调查在开展外汇管理业务之前，银行首先需要对客户的外汇需求进行调查。
这包括了解客户的贸易行为、资金流动情况、对外支付和收入等因素。
通过详细了解客户需求，银行能够为客户提供更准确的外汇管理服务。
2. 外汇交易授权在客户需求调查之后，银行需要与客户签订外汇交易授权协议。
此协议明确了银行在客户授权范围内进行外汇交易的权利和义务，以确保银行在外汇交易中的合法合规性。
3. 外汇交易操作根据客户需求和授权，银行进行外汇交易操作。
这包括买入或卖出外汇、进行远期或即期外汇交易等。
在进行外汇交易操作时，银行必须遵守相关法规和市场准则，确保操作的合法性和安全性。
4. 外汇结算与报告外汇交易完成后，银行需要进行相应的结算和报告工作。
银行将所交易的外汇资金划转到客户账户，并生成结算报告，向客户提供外汇交易的相关信息和资料。
二、外汇管理业务风险排查流程1. 风险识别和评估在银行开展外汇管理业务时，风险识别和评估是其中关键的一步。
银行需要对外汇交易中存在的各种风险进行识别和评估，包括市场风险、信用风险、操作风险等。
通过科学的风险评估模型，银行可以提前了解并应对潜在的风险。
2. 风险控制措施基于风险识别和评估结果，银行需要采取一系列的风险控制措施，以规避风险的发生或减少风险的影响。
这包括设置风险限额、建立风险管理体系、加强内控审核等。
3. 风险监测和报告银行在开展外汇管理业务期间需要进行风险监测和报告。
监测是通过对外汇市场、客户交易行为等进行实时跟踪，及时发现潜在的风险。
报告是将监测结果整理并向相关部门或管理层进行汇报，以便及时采取措施应对风险。
银行经常项目外汇政策操作手册目录第一章经常项目外汇账户管理 (1)第一节境内机构基本信息登记及变更 (1)第二节境内机构经常项目外汇账户的开立 (2)第三节境内机构外币现钞账户 (4)第四节境内机构经常项目外汇账户内资金境内外汇划转 (4)第五节境内机构经常项目外汇账户的变更及关闭 (5)第六节外汇账户信息交互平台错误信息的反馈 (6)第二章贸易项下出口收汇管理 (7)第一节出口收汇待核查账户管理 (7)第二节出口收汇 (8)第三节出口收汇核销联的出具 (9)第四节出口收结汇联网核查 (11)※一般贸易、进料加工贸易、来料加工贸易（比例内）或其他贸易类别出口收结汇联网核查 (11)※来料加工贸易（超比例）出口收结汇联网核查 (12)※出口预收货款收结汇联网核查 (14)※按规定不需办理货物报关项下的出口收结汇联网核查 (15)※出口对应的外币现钞收入收结汇联网核查 (16)※出口贸易融资项下收结汇联网核查 (16)※出口与收汇主体不一致的收结汇联网核查 (17)※因汇率变动形成的多收汇差额资金的结汇/划转的联网核查 (18)※其他经外汇局核准的资金结汇/划转的联网核查 (19)※企业经常项目外汇账户资金的退汇 (19)※企业待核查账户外汇资金的退汇联网核查 (19)第五节收结汇联网核查应急预案 (20)第六节预收货款登记管理 (21)第七节延期收款登记管理 (23)第八节出口收汇核销管理 (24)第九节保税监管区域企业出口收汇管理 (27)第三章贸易项下进口付汇管理 (27)第一节“进口单位付汇名录”（简称“名录”）管理 (28)第四节“A类进口单位”贸易付汇管理 (32)第五节“B类进口单位”贸易付汇管理 (39)第六节“C类进口单位”贸易付汇管理 (40)第七节辅导期内进口单位贸易付汇管理 (41)第八节不在名录进口单位贸易付汇管理 (41)第九节贸易进口延期付汇 (42)第十节贸易进口预付货款 (44)第十一节贸易进口退汇管理 (45)第十二节保税监管区域内企业（简称“区内企业”）的进口付汇 (46)第十三节银行自身贸易项下进口付汇管理 (47)第四章服务贸易及经常转移等外汇管理 (47)第一节小额项下 (49)第二节国际运输项下 (49)※国际运输项下向境外支付国际空运和陆运项下运费及相关费用 (49)※国际运输项下船长借支提取现钞 (50)※其他国际运输项下售付汇 (51)第三节通讯信息项下 (52)※国际通讯项下售付汇 (52)※计算机和信息服务项下软件服务 (53)※计算机和信息服务项下硬件维护 (54)※计算机和信息服务项下域名注册费与信息服务费 (55)第四节国际机票项下 (56)※代售国际机票 (56)第五节远洋渔业项下 (57)※远洋渔业项下售付汇管理 (57)第六节文化体育项下 (59)※文化体育项下支付境外演员来华的商业性演出费用 (59)※文化体育项下赴境外拍摄影视片费用 (60)※文化体育项下支付境外运动员转会费 (61)第七节咨询服务项下 (61)※咨询服务项下咨询服务（不含技术咨询） (61)第八节广告、展览项下 (62)※境外广告、展览项下境外广告费 (62)※境外广告、展览项下境外举办展览费 (63)※境外广告、展览项下境外参展费 (64)第九节无形资产项下 (64)※无形资产项下售付汇管理 (64)※无形资产项下计算机软件许可使用 (68)※无形资产项下电子出版物著作权许可 (69)第十节驻华机构、驻外机构、境外机构和外籍个人项下 (70)※驻华机构从境外携入或在境内购买的自用物品、设备、用具等出售后所得的人民币款项兑付 (70)※驻外机构办公经费 (71)※境外业主的人民币租金兑付外汇 (72)※外籍人员工资、奖金、津贴等人民币收入的兑付 (72)第十一节公务出国用汇项下 (73)※公务出国项下财政预算内单位出国用汇 (73)※公务出国项下企业和预算外单位出国用汇 (74)第十二节境外承包工程和劳务合作项下 (76)※境外承包工程和劳务合作项下境外承包工程的垫款售汇 (76)※境外承包工程和劳务合作项下境外承包工程款汇出 (77)※境外承包工程和劳务合作项下支付境外劳务，承包工程项下中介费 (77)※对外承包工程项下境内外汇划转 (78)※境外劳务合作项下劳务人员工资、安家费提取外币现钞 (79)第十三节国际旅游项下 (79)※国际旅游项下出国游团费 (79)※国际旅游项下港、澳游团费 (80)※国际旅游项下出国游核销 (81)第十四节进出口贸易项下 (81)※出口贸易项下佣金 (82)※进口贸易项下信息服务费 (82)第十五节国际赔偿项下 (83)※国际赔偿项下（不含国际贸易项下的赔偿）售付汇 (83)第十六节投资收益项下 (83)※外商投资企业利润、股息、红利汇出 (83)※外商投资企业外方人民币利润再投资退税款 (84)第十七节其他非贸易项下 (85)※现行法规中没有明确规定的服务贸易售付汇 (85)※境外质量认证费用购付汇 (86)※跨国公司非贸易售付汇资格核准 (86)※跨国公司非贸易项下向境外关联公司支付代垫工资及福利津贴 (87)※跨国公司非贸易项下向境外关联公司支付代垫外籍员工境外保险费 (88)第十八节银行自身服务贸易项下售付汇及外汇净收益结汇 (90)第十九节捐赠项下 (91)第五章个人外汇业务管理 (93)第一节个人对外贸易经营者经营性外汇管理 (93)第二节个体工商户经营性外汇管理 (94)第三节个境外个人旅游购物贸易方式项下结汇 (95)第四节个人非经营性外汇收入 (96)第五节个人外汇汇出境外 (96)第六节个人年度总额内结售汇 (97)第七节超过年度总额的非经营性结汇 (98)第八节超过年度总额的非经营性购汇 (99)第九节个人境内外汇划转 (101)第十节个人外汇现钞及携带证管理 (102)第十一节禁止分拆结汇 (105)第六章保险外汇业务管理 (105)第一节保险经营机构开立外汇经营账户 (106)第二节保险经营机构开立外汇资金运用账户 (107)第三节保险经纪公司开立经常项目外汇账户 (107)第四节保险代理公司开立经常项目外汇账户 (108)第五节外国保险公司分公司、中外合资保险公司筹建期开立临时账户 (108)第六节外国保险公司分公司、中外合资保险公司正式设立后申请开立外汇资本金账户 (109)第七节保险公司吸收外国参股开立外汇资本金账户 (110)第八节保险经营机构开立其他资本项目外汇账户或经常项目外汇账户 (110)第九节保险项下结汇管理 (111)第十节保险公司分公司外汇利润汇出 (112)第十一节保险公司、外国保险分公司将人民币资本金兑换为外汇资本金/外币间兑换112第十二节保险经营机构向投保人支付退保费 (113)第十三节保险经营机构向其他保险经营机构支付共保或保险联合体项下的保费/赔偿113第十四节保险公司、外国保险公司分公司申请购买人民币保险项下境外分保费114第十五节保险经营机构向被保险人或受益人支付保险赔偿 (114)第十六节再保险人向保险人支付再保险项下的摊回赔款 (115)经常项目外汇管理第一章经常项目外汇账户管理自2006年5月1日起，取消经常项目外汇账户开户事前审批；自2007年8月12日起，境内机构可根据经营需要自行保留其经常项目外汇收入，不再进行限额管理。
外汇管理业务审批流程图资本业务操作流程1、外商投资企业外汇登记全球首创外汇喊单平台 全球首创外汇喊单平台2、资本金账户及专用外汇账户的开立注明：1、不允许异地开户，账户内资金应以现汇汇入。
2、四类专用账户不适用于外商投资房地产企业。
3、除投资类专用账户外，其它三类专用账户在开户后10个工作日内汇入的资金应不低于核定限额的30%，否则开户银行应予以关闭。
全球首创外汇喊单平台3、股权转让结汇及购付汇说明：境内机构及居民个人向外方转股，应收取外方经外汇局核准的人民币，特殊情况境内机构需保留外汇的，上报总局审批。
全球首创外汇喊单平台4、外国投资者境内再投资、增资5、外商投资企业验资询证全球首创外汇喊单平台注：1、外债转贷款登记、开户、结汇比照外债办理 2、中资企业直接对外贷款需总局核定全球首创外汇喊单平台7、境外投资全球首创外汇喊单平台出口收汇核销业务流程图1.出口报关单遗失补办证明操作流程图全球首创外汇喊单平台 全球首创外汇喊单平台2.出口收汇核销专用联补办核准件操作流程图3.出口单位开户登记备案业务操作流程图4.出口收汇核销单发放业务流程图全球首创外汇喊单平台5.出口收汇核销单挂失业务操作流程图6.出口收汇核销单内部管理操作流程图7.出口收汇核销业务操作流程图8.进料加工抵扣核销业务操作流程图9.签发“已冲减出口收汇/核销证明”业务操作流程图10.远期收汇备案业务操作流程图全球首创外汇喊单平台经常项目非贸易业务流程图1.居民个人经常项目收入解付外币现钞审核业务流程图2.居民个人经常项目兑换人民币审核业务流程图 全球首创外汇喊单平台3.居民个人售付汇管理（自费出国留学）审核业务流程图4.境内居民个人售付汇管理（自费留学外其它售付汇）审核业务流程图５.６.《携带外汇出境许可证》审核业务流程图全球首创外汇喊单平台８. 经常项目外汇帐户开户审批业务流程图９. 非居民个人外汇结汇审核业务流程图：全球首创外汇喊单平台图1. 个人购汇管理操作规程（见图2）说明：1.在年度总额内（等值5万美元）的结汇和购汇，不再区分经常项目和资本项目，个人凭本人身份证件就可以在银行直接理。
企业经常项目外汇业务服务手册企业经常项目外汇业务服务手册 (Foreign Exchange Services Manual for Enterprise Current Account Transactions)目录一、引言二、基本概念与定义三、外汇业务管理机构及职责四、外汇业务办理流程五、外汇交易及结算六、外汇业务风险管理七、特殊外汇业务及操作八、外汇业务记录与资料保存九、监督与检查十、附则一、引言本服务手册旨在向企业客户提供外汇业务的基本知识和办理流程，帮助企业客户更好地了解和应用外汇交易。
同时，它也是外汇业务管理机构内部人员的操作指南，以确保业务的规范和风险的控制。
二、基本概念与定义本章节介绍了企业外汇业务中所涉及的基本概念和定义，包括外汇、外汇交易、外汇交易类型等。
三、外汇业务管理机构及职责本章节详细介绍了外汇业务管理机构的分类和职责，并对各类机构的职责进行了说明，包括外汇银行、外管局、银监会等。
四、外汇业务办理流程本章节从企业客户与外汇银行建立业务关系开始，详细介绍了企业外汇业务办理的具体流程，包括账户开立、授权委托、业务办理、审批和结算等。
五、外汇交易及结算本章节介绍了企业外汇交易的基本情况和常见的交易方式，包括即期交易、远期交易和掉期交易，并详细说明了结汇和售汇的操作流程。
六、外汇业务风险管理本章节重点介绍了企业在外汇业务中的风险管理策略，包括市场风险、信用风险和操作风险等，并提供了相应的应对措施。
七、特殊外汇业务及操作本章节涵盖了一些特殊的外汇业务，包括对冲业务、外汇衍生品交易等，并详细介绍了这些业务的操作流程和注意事项。
八、外汇业务记录与资料保存本章节介绍了企业在外汇业务中应当进行的记录和资料保存工作，包括交易记录、授权委托书和结汇售汇申请等。
九、监督与检查本章节说明了外汇业务监管机构对企业外汇业务的监督和检查职责，并提供了相应的应对措施。
十、附则本章节包含了一些补充性规定和注意事项，以保证外汇业务的顺利进行和风险的控制。
【最新卓越管理方案您可自由编辑】（管理制度）境内机构经常项目外汇账户管理操作规程（试行）20XX年XX月寥年的企业咨询顾问经验，经过实战验证可以落地$丸行的卓毬管碎方案，嘀得您下戟拥肓境内机构经常项目外汇账户管理作业指导书(试行)境内机构经常项目外汇账户管理作业指导书（试行）境内机构经常项目外汇账户管理作业指导书9.境内机构经常项目外汇收入， 于外汇局核定的经常项目外汇账户限额以内的，能够 结汇，也能够存入其经常项目外汇账户， 超出外汇局核定的经常项目外汇账户限额 的外汇收入必须结汇。
10.境内机构经常项目外汇账户余额超出 经常项目外汇账户限额后，开户金融机构 应当通知境内机构办理结汇手续。
境内机 构未及时办理结汇手续的，开户金融机构 有权于境内机构经常项目外汇账户余额超 出经常项目外汇账户限额之日起10个工作日内强制为其办理超限额部分外汇结汇 手续，且于结汇后 5个工作日内告知该境 内机构。
月初起5个工作日内，将“国家外汇管 理局经常项目外汇业务核准件”（核准件要项为“账户开立”）第四联报开户所于 地外汇局。
4•同壹境内机构于不同开户金融机构开 立的相同性质经常项目外汇账户之间能 够相互划转外汇资金，但汇出金融机构 必须于汇出凭证备注栏中加注账户性 质，以供汇入金融机构审核。
汇入金融 机构必须将汇入的外汇资金纳入境内机 构经常项目外汇账户限额管理。
开户所于地外汇局审核材料：1.注册地外汇局核发的“国家外汇管理局经常项目外汇业务核准件”（核准件要项为“异地开户备案”）3.营业执照或社团登记证等有效证明的原件和复印件4.有权管理部门颁发的涉外业务运营许可证明原件和复印件，或者《外商投资企业外汇登记证》，或者有关经常项目外汇收入的证明材料（如1.境内机构原则上应于注册地开户，确因运营需要可于注册地以外开立经常项目外汇账户。
外汇局应审核境内机构异地开户的必要性、合理性。
2.异地账户是以跨地市作为界定标准，即同壹个地级市范围内视为同城；跨地市的视同异地。
业务流程之十一：外汇账户的开立、变更、关闭、撤销以及账户允许保留限额核准一、货物贸易外汇收入存放境外外汇账户审批需提交资料：1.申请书；2.《出口收入存放境外登记表》；3.企业与境外开户行签订的《协议》；4.企业实施出口收入存放境外运作的内控制度；5.成员公司情况说明（含关联关系）、成员公司债权债务及相应会计记账管理办法或规章；成员公司与主办企业属不同外汇局管辖的，还需提供成员公司所在地外汇局出具的《出口收入存放境外资格登记表》；6.外汇局要求的其他资料。
办理时限：自受理申请之日起20个工作日主要法规依据：《国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》。
受理部门：外汇管理处联系人：赵军联系电话：二、服务贸易外汇收入存放境外外汇账户审批需提交资料：1.申请书；2.存放境外的内部管理制度；3.境内企业集团存放境外且实行集中收付的，还需提交存放境外境内成员企业名单以及境内成员企业同意集中收付的协议；4.外汇局要求的其他资料。
办理时限：自受理申请之日起20个工作日主要法规依据：1.《境外外汇账户管理规定》（〔1997〕汇政发字第10号）2.《国家外汇管理局关于印发服务贸易外汇管理法规的通知》（汇发〔2013〕30号）。
受理部门：外汇管理处联系人：赵军联系电话：三、外币现钞账户开立、变更及关闭核准需提交的资料：1.开户申请书（正式公函）；2.境内机构设立的有效证明文件；3.组织机构代码证；4.外汇局要求的其他资料。
办理时限：自受理申请之日起20个工作日主要法规依据：1.《境内外汇账户管理规定》（银发〔1997〕416号）；2.《国家外汇管理局综合司关于下发〈经常项目外汇账户和境内居民个人购汇操作规程〉的通知》（汇综发〔2006〕32号）。
受理部门：外汇管理处联系人：赵军联系电话：。
