2-1国泰君安君得金债券分级专项资产管理计划说明书

专项资产管理计划设立申报材料（二）国泰君安君得金债券分级专项资产管理计划说明书（专项资产管理计划）重要提示本说明书依据《中华人民国证券投资基金法》、《证券公司客户资产管理业务管理办法》（以下简称《管理办法》）、《证券公司集合资产管理业务实施细则》（以下简称《实施细则》）、《证券公司客户资产管理业务规》及其他有关规定制作，管理人保证本说明书的容真实、准确、完整，不存在任何虚假容、误导性述和重大遗漏。

委托人承诺以真实身份参与专项计划，保证委托资产的来源及用途合法，并已阅知本说明书和专项资产管理合同全文，了解相关权利、义务和风险，愿意自行承担投资风险和损失。

管理人承诺以诚实信用、审慎尽责的原则管理和运用专项计划资产，但不保证专项计划一定盈利，也不保证最低收益。

本说明书对专项计划未来的收益预测仅供委托人参考，不构成管理人、托管人和推广机构保证委托资产本金不受损失或取得最低收益的承诺。

中国证监会对本专项计划出具了批准文件（名称和文号），但中国证监会对本专项计划做出的任何决定，均不表明中国证监会对本专项计划的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明参与本专项计划没有风险。

目录第 1 部分释义1第 2 部分专项计划介绍7（一）名称和类型8（二）投资目标和特点8（三）投资围和投资组合设计8（四）分级方式和分层规则9（五）风险收益特征及适合推广对象10（六）目标规模10（七）存续期限10（八）封闭期10（九）开放期10（十）推广时间11（十一）每份专项计划面值和推广期参与价格11 （十二）参与专项计划最低金额11（十三）推广机构和推广方式11（十四）管理人自有资金参与11第 3 部分专项计划有关当事人介绍1（一）管理人2（二）托管人2（三）推广机构3（四）管理人与托管人关系的说明3第 4 部分设立推广期间委托人参与专项计划1 （一）专项计划的推广日期2（二）推广期每份专项计划的参与价格2（三）推广期参与专项计划的方式2（四）推广期参与专项计划的参与费率2（五）推广期参与专项计划的参与费用、净参与金额及份额计算2 （六）推广期参与专项计划参与金额的限制4（七）参与方式程序及最终确认4（八）暂停和拒绝参与的情形5（九）提前结束推广期的情形5第 5 部分管理人自有资金参与专项计划6第 6 部分专项计划的成立1（一）专项计划的成立条件和时间2（二）专项计划设立失败2第 7 部分投资理念与投资策略1（一）投资理念2（二）投资策略2第 8 部分投资决策与风险控制1（一）决策依据2（二）投资程序2（三）风险控制3第 9 部分投资限制及禁止行为1（一）投资限制2（二）禁止行为2第 10 部分专项计划资产1（一）专项计划账户的开立与管理2（二）专项计划资产构成2（三）专项计划资产的管理与处分2第 11 部分专项计划的资产估值1（一）资产总值2（二）资产净值2（三）份额净值2（四）估值目的2（五）估值对象2（六）估值日3（七）估值方法3（八）估值程序6（九）估值错误与遗漏的处理6 （十）差错处理6（十一）暂停披露净值的情形8 （十二）特殊情形的处理8第 12 部分费用支出和业绩报酬8 （一）费用的种类9（二）不列入计划费用的项目10 （三）税收支出10（四）管理人提取业绩报酬11第 13 部分收益与分配1（一）收益的构成2（二）可分配收益2（三）收益分配原则2第 14 部分存续期间的参与和退出1 （一）参与和退出的场所2（二）参与和退出的时间2 （三）参与和退出的原则2（四）规模控制原则2（五）参与和退出的程序3（六）参与和退出的数额限制3 （七）参与费用4（八）退出的注册与过户登记4（九）拒绝或暂停参与的情况及处理方式4 （十）巨额退出的情形及处理方式4（十一）单个委托人大额退出的预约申请5 （十二）专项计划的非交易过户5（十三）其他情形5第 15 部分专项计划的份额转让1第 16 部分专项计划的展期1第 17 部分专项计划终止与清算1（一）专项计划的终止2（二）专项计划应当终止的情形2（三）资产返还2（四）资产清算主体3（五）清算程序3（六）清算费用3（七）终止与清算的报告3（八）剩余资产分配3（九）清算账册及文件的保存4第 18 部分信息披露1（一）本专项计划定期通告2（二）委托人查阅3（三）重大事项的披露3（四）投资于存在关联关系证券的事项披露4 （五）信息披露方式4第 19 部分风险揭示及其相应风险防措施1第 20 部分其他应说明事项1（一）专项计划托管2（二）专项资产管理计划注册登记业务2第 21 部分监管安排错误!未定义书签。

（一）计划推广、设立的监管安排错误!未定义书签。

（二）计划日常运作的监管安排错误!未定义书签。

（三）计划终止的监管安排错误!未定义书签。

第 22 部分特别说明1第 1 部分释义第 1 部分本《专项资产管理计划说明书》中除非文意另有所指，下列词语具有如下含义：《专项资产管理合同》：指《国泰君安君得金债券分级专项资产管理计划管理合同》及对其的任何修订和补充《管理办法》：指2013年6月26日经中国证券监督管理委员会发布并于发布日施行的《证券公司客户资产管理业务管理办法》《实施细则》：指2013年6月26日经中国证券监督管理委员会发布并于发布日施行的《证券公司集合资产管理业务实施细则》《规》指2012年10月19日经中国证券业协会发布并于发布之日起施行的《证券公司客户资产管理业务规》《证券投资基金法》指2013年6月1日起正式实施的《中华人民国证券投资基金法》中国：指中华人民国法律法规：指中国现时有效并公布实施的法律、行政法规、行政规章及规性文件、地方法规、地方规章及规性文件元：指中国法定货币人民币，单位“元”专项资产管理计划或本专项资产管理计划或本专项计划：指依据《国泰君安君得金债券分级专项资产管理计划管理合同》和《国泰君安君得金债券分级专项资产管理计划说明书》所设立的国泰君安君得金债券分级专项资产管理计划专项资产管理计划说明书或说明书：指《国泰君安君得金债券分级专项资产管理计划说明书》，一份披露本专项资产管理计划管理人、托管人及推广机构、专项资产管理计划参与、专项资产管理计划成立、专项资产管理计划退出、专项资产管理计划非交易过户、专项资产管理计划委托人权利义务、专项资产管理计划费用及税收、专项资产管理计划资产及估值、专项资产管理计划收益及分配、专项资产管理计划信息披露制度、专项资产管理计划终止及清算、投资于专项资产管理计划的风险提示等涉及本专项资产管理计划的信息，供专项资产管理计划委托人选择并决定是否提出专项资产管理计划参与申请的要约邀请文件中国证监会：指中国证券监督管理委员会专项资产管理计划管理人或管理人：指国泰君安证券资产管理（简称“国泰君安证券资产管理”）专项资产管理计划设立人或设立人：指国泰君安证券资产管理专项资产管理计划托管人或托管人：中国建设银行推广机构：指国泰君安证券股份、中国建设银行注册与过户登记人/注册登记机构：指中国证券登记结算（简称“中登公司”）专项资产管理合同当事人：指受《专项资产管理合同》约束，根据《专项资产管理合同》享受权利并承担义务的法律主体投资者/合格投资者指具备相应风险识别能力和承担所投资集合资产管理计划风险能力且符合下列条件之一的单位和个人：（一）个人或者家庭金融资产合计不低于100万元人民币；（二）公司、企业等机构净资产不低于1000万元人民币委托人：指上述委托人（个人委托人和机构委托人）的合称专项资产管理计划成立日：本专项计划将在中国证监会对本计划出具了批准文件之日起6个月开始推广，在60个工作日完成专项计划的推广、设立活动，专项资产管理计划净参与申请额超过人民币1亿元且委托人超过两人，专项资产管理计划管理人可以依据《管理办法》和专项资产管理计划实际参与申请情况决定停止专项资产管理计划参与申请，并宣告专项资产管理计划成立的日期推广期：指本专项计划自开始推广到推广完成之间的时间段；管理人自中国证监会做出批准决定之日起六个月启动推广工作，专项计划应当在推广之日起的60个工作日完成推广、设立活动，具体时间见有关公告专项计划存续期：2年工作日：指证券交易所和证券交易所的正常交易日T日：指日常参与、退出或办理其他专项资产管理计划业务的申请日T+n日：指自T日起第n个工作日（不包含T日）参与确认日：开放日参与：委托人提出参与申请日的次日（T+1日）推广期参与：委托人在推广期申请参与本计划，参与申请的最终确认将会在计划成立后的2个工作日进行确认封闭期：本计划优先级份额分层、定期封闭。

封闭期具体参见说明书第2部分《优先级份额分层规则》。

封闭期间不办理参与、退出业务。

开放日：指专项计划成立后，为委托人办理参与、退出专项计划等业务的工作日开放期：本计划优先级份额分层、定期开放。

开放期具体参见说明书第2部分《优先级份额分层规则》。

自本计划成立之日起，次级份额每天开放参与业务。

持有次级份额每6个月开放一次退出，退出时间为持有次级份额每6个月的最后一个工作日。

会计年度：指公历每年1月1日起至当年12月31日为止的期间计划年度：指本计划成立之日起每满一年为止的期间。

例如，本计划于2011年5月10日成立，则2011年5月10日至2012年5月9日为一个计划年度，依此类推。

若9日为非工作日，则取其之前的最近一个工作日。

推广期参与：指在推广期本专项资产管理计划委托人购买本专项资产管理计划份额的行为可转债指可转换债券存续期参与：指在存续期本专项资产管理计划委托人购买本专项资产管理计划份额的行为退出：指专项资产管理计划委托人根据专项资产管理计划销售网点规定的手续，向专项资产管理计划管理人卖出专项资产管理计划份额的行为。

本专项资产管理计划的退出在开放日办理自有资金：指管理人（包括管理人母公司）参与本计划的本金专项资产管理计划资产或委托投资资产：指依据有关法律、法规和委托人的意愿，委托人参与的本专项资产管理计划净额专项资产管理计划收益：指专项资产管理计划利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额专项资产管理计划账户：指注册与过户登记人给委托人开立的用于记录委托人持有本专项资产管理计划份额情况的登记账户专项资产管理计划资产总值：指专项资产管理计划通过发行计划份额方式募集资金，并依法进行有价证券交易等资本市场投资所形成的各类资产的价值总和专项资产管理计划资产净值：指专项资产管理计划资产总值扣除负债后的净资产值专项资产管理计划份额净值：指专项资产管理计划资产净值除以计划总份额专项资产管理计划份额累计净值：指专项资产管理计划份额净值加上份额累计分红专项资产管理计划份额面值：指人民币1.00元专项资产管理计划资产估值：指计算评估专项资产管理计划资产和负债的价值，以确定专项资产管理计划资产净值的过程分红权益登记日：指享有分红权益的计划份额的登记日期,只有在分红权益登记日（不包括本登记日）前购入的计划份额，并在权益登记日当天登记在册的份额才有资格参加分红不可抗力：指遭受不可抗力事件一方不能预见，不能避免，不能克服的客观情况，包括但不限于洪水、地震及其它自然灾害、战争、骚乱、火灾、突发性公共卫生事件、政府征用、没收、法律法规变化、突发停电或其他突发事件、注册与过户登记人非正常的暂停或终止业务、证券交易所非正常暂停或停止交易等。