商业银行经营管理复习重点

商业银行管理复习资料一、商业银行概述商业银行是以盈利为目的，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

其主要业务包括负债业务、资产业务和中间业务。

负债业务是商业银行形成资金来源的业务，包括存款业务和非存款业务。

存款业务是其最主要的资金来源，分为活期存款、定期存款和储蓄存款等。

非存款业务则有同业拆借、向中央银行借款、发行金融债券等。

资产业务是商业银行运用资金的业务，包括现金资产、贷款业务、证券投资业务等。

现金资产是商业银行保持流动性的重要资产，包括库存现金、在中央银行存款、存放同业及托收中的现金等。

贷款业务是商业银行的核心业务，按照不同的标准可以分为多种类型，如信用贷款、担保贷款；短期贷款、中期贷款和长期贷款等。

中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括结算业务、代理业务、信托业务、租赁业务等。

二、商业银行的风险管理风险管理是商业银行经营管理的重要内容。

风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险和战略风险等。

信用风险是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。

银行需要通过完善的信用评估体系、严格的信贷审批流程和有效的贷后管理来控制信用风险。

市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。

对此，银行需要运用风险价值（VaR）等模型进行监测和管理。

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。

强化内部控制、规范操作流程、加强员工培训是防范操作风险的重要手段。

流动性风险是指商业银行无法及时获得或以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。

银行通常通过流动性比率等指标来衡量和管理流动性风险。

三、商业银行的资本管理资本是商业银行抵御风险的最后防线。

1 简述商业银行的特征和职能?商业银行是以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，能利用负债进行信用创造，并能为客户提供综合性、多功能服务的金融企业。

集中体现在其先导性作用方面。

主要表现为：货币供给机制的核心；间接融资的主导者与直接融资的传导者；中央银行的重要调控对象；国民经济的晴雨表；控制企业的最佳人选。

商业银行的特征1、是一种企业，但与一般工商企业又有不同。

2、是一种金融机构，但又不同于其他金融机构。

3、商业银行是金融体系的主体。

商业银行的职能1、信用中介职能。

2、支付中介职能。

3、信用创造职能。

4、金融服务职能。

2 我国商业银行的形成在我国，最早的商业银行是由大清帝国于1897年成立的中国通商银行。

辛亥革命成功后的20世纪30年代，以上海为中心的旧的金融业一度繁荣，其中商业银行也较为发达。

新中国成立至今，商业银行的历史可追溯到20世纪初，其间经历了艰难曲折的过程。

（一）建国——1952年，商业银行曾对我国商品经济的发展发挥了一定的积极作用（中国银行、交通银行）（二）1953年——70年代末，我国照搬苏联的经验，实行了高度集中的计划管理体制，建立起“大一统”的金融组织体系，各类专业银行及其他金融机构相继撤并，统一于中国人民银行（三）十一届三中全会以来（1979年），随着经济、金融体制的改革，商业银行逐渐发展起来根据20年的实践，可以把我国商业银行形成的途径概括为二条：一是从中国人民银行中分设或新建的专业银行向商业银行转化；二是新建立了一批商业银行。

1、从中国人民银行中分设或新建的专业银行向商业银行转化：（1）组建专业银行（2）专业银行建立以后，开始了向国有商业银行转化的过程，进行了一系列的改革：首先，1993年前改革集中在企业化经营或经营机制转换上：一是改革传统的信贷资金管理体制。

二是实行业务交叉和相互竞争。

三是进入金融市场进行资金横向融通。

四是加快内部经营机制的转换。

其次，1993年10月国务院做出把专业银行转化为国有商业银行的改革决定后，专业银行的改革力度进一步加大：一是政策性金融与商业性金融相分离二是成立四大资产管理公司三是按照把银行真正办成商业银行的要求，从加强国有商业银行统一法人体制、建立商业银行经营机制、强化内部经营管理和风险控制、改进金融服务等方面，进行了一系列改革。

商业银行经营管理学复习资料第一章导论一、名词解释1、商业银行：是以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的、综合性、多功能的金融企业。

2、总分行制：又叫分支行制，它是由一家总行和下设的如干架分支行形成的以总行为中心的庞大的银行网络。

3、集团银行制：又叫控股公司制，即由一个集团成立控股公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。

二、简答1、什么是商业银行？它具有哪些基本功能？（1）商业银行是以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的、综合性、多功能的金融企业。

具有一般企业的特征；又不是一般的企业，是经营货币的金融企业；商业银行不同于其他金融机构，是特殊的银行。

（2）基本功能：a.信用中介 b.支付中介 c.信用创造 d.金融服务 e.调节经济2、商业银行的经营目标有哪些？如何贯彻这些目标以及协调目标之间的矛盾？（论述）安全性：安全性目标是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。

流动性：是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。

盈利性：盈利性是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行的利润最大化。

作为一个经营货币信用的特殊企业，商业银行在实现盈利的过程中又要受到流动性与安全性的制约，忽视这两者，单纯追求盈利，商业银行的经营必然陷入混乱。

因此，现代商业银行在追求盈利性目标的同时，必须兼顾安全性和流动性。

商业银行经营的安全性、流动性和盈利性之间往往是相互矛盾的。

从盈利性的角度看，商业银行的资产可以分为盈利资产和非盈利资产，盈利性目标要求提高盈利资产的运用率，而流动性目标却要求降低盈利性资产的运用率；资金的盈利性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益的资产。

事实上，商业银行经营"三性"目标之间存在着潜在的统一协调关系。

商业银行经营管理重点材料归纳关键信息项1、商业银行经营管理的目标2、风险管理策略3、资产负债管理方法4、中间业务类型与发展5、客户关系管理原则6、内部控制与合规要求7、人力资源管理要点8、信息技术在经营管理中的应用9、市场竞争应对策略1、商业银行经营管理的目标11 盈利性目标商业银行作为金融企业，追求盈利是其首要目标。

通过合理配置资源、优化业务结构、控制成本等手段，实现利润最大化。

111 提高资产收益率合理调整资产结构，增加高收益资产的比重，降低低收益资产的占比。

112 控制成本加强成本管理，降低运营成本、资金成本和风险成本。

12 流动性目标确保银行能够随时满足客户提现和合理贷款需求，保持良好的资金流动性。

121 建立流动性储备持有一定比例的流动性强的资产，如现金、国债等。

122 优化资金来源结构合理安排存款和其他资金来源的比例和期限结构。

13 安全性目标保障银行资金安全，防范各类风险。

131 信用风险管理建立完善的信用评估体系，严格审查贷款客户的信用状况。

132 市场风险管理关注市场波动，对利率、汇率等风险进行有效管理。

2、风险管理策略21 信用风险211 客户信用评级采用科学的方法对客户进行信用评级，为信贷决策提供依据。

212 贷款组合管理分散贷款风险，避免过度集中于某一行业或客户。

22 市场风险221 利率风险管理运用利率掉期、远期利率协议等工具进行套期保值。

222 汇率风险管理通过外汇远期、期权等衍生品进行风险对冲。

23 操作风险231 内部控制制度建设完善内部流程和制度，减少操作失误和欺诈行为。

232 风险监测与评估定期对操作风险进行监测和评估，及时发现并处理问题。

3、资产负债管理方法31 资金缺口管理根据利率变动预测，调整资产负债的期限结构，以实现利润最大化。

32 久期管理通过计算资产和负债的久期，衡量利率风险，并进行相应的调整。

33 比例管理控制各类资产和负债的比例，如存贷比、资本充足率等。

商业银行经营与管理第一章1 商业银行经营原则一般表述为：一、社会性社会性是指银行经营活动对增进社会利益所产生的影响。

银行经营的社会性体现在各项业务之中；也体现在银行经营对社会经济的影响之中。

二、安全性安全性是指银行的资产、收入、信誉，以及所有经营生存发展条件免遭损失的可靠性程度三、流动性流动性是指银行能够随时应付客户提取存款和满足必要贷款的需求，即银行的支付能力注意：要区别银行“经营的流动性”和银行“资产流动性”这两个概念银行经营流动性体现在：银行的支付能力（或清偿能力）银行资产流动性仅仅指：资产的变现能力。

四、盈利性是指银行在经营中获取利润的水平和能力，是银行经营活动的目的和内在动力2 风险概念1、信用风险：或称违约风险。

是指银行的债务人不能按时归还贷款而造成银行的损失的可能性2、流动性风险：是指银行由于缺乏支付能力而使银行经营、信誉遭受损失的可能性3、市场风险：因市场汇率、利率变动对银行盈利能力和财务状况的产生不利影响的可能性4、操作风险：商业银行由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成的损失的可能性。

3银行实现盈利的途径分析1、增加收入的途径1）增加资产业务收入（1）增加利息收入①提高利率制约因素：利率管制环境中；利率市场化环境中。

②扩大贷款规模制约因素：贷款能力——银行资金来源规模与结构贷款政策——由中央银行及商业银行制定贷款风险贷款需求。

（2）扩大证券投资收入需要妥善处理证券投资的收益与风险关系（3）合理调整资产结构一般地，提高高盈利资产比重，降低低盈利资产的比重2）扩大服务性业务收入。

2、减少支出的途径1）降低负债利息支出（1）降低利率水平保持适当的利率水平——避免以提高利率水平作为扩大负债的手段（2）降低负债规模保持适度的负债规模——与银行经营目标相联系的负债规模。

（3）优化负债结构一般地，提高低成本负债的比重，降低高成本负债的比重2）降低非利息支出主要通过提高效率来实现。

《商业银行经营管理》复习要点本次复习要点的对象是开放教育金融学专业参加补修考试的同学。

一、考试题型1、名词解释（5*5=25分）；2、填空（1*10=10分）；3、判断并说明理由（3*3=9分）；4、单项选择（2*10=20分）；5、问题（36分）。

二、每章要点内容：第一章商业银行的经营环境1、商业银行的起源与发展2、商业银行的功能3、商业银行的设立与政府监管4、中国的银行体系的现状与发展第二章商业银行的组织机构1、商业银行的组织机构的构成。

2、商业银行组织机构设置原则。

3、商业银行的组织机构的构成中各机构的功能。

4、商业银行分支机构设置的基本条件。

5、商业银行分支机构的管理类型。

第三章商业银行的资产业务1、商业银行的资产类型；2、商业银行贷款风险分类管理的相关内容；3、商业银行贷款定价的几种模型；4、商业银行贷款的基本流程；5、商业银行不良资产产生的主要原因；6、国际上解决商业银行不良贷款的主要方法。

第四章商业银行的负债业务1、银行负债业务的概念、分类和作用；2、商业银行负债业务的经营目标；3、国内外存款业务的分类和创新；4、影响银行存款增长的原因；5、金融债券的种类和发行程序。

第五章商业银行的中间业务1、中间业务的定义和分类；2、银行结算的工具和方式；3、财务顾问业的分类和产生条件；4、代客理财业的分类和现状；5、代收费业务的主要种类和操作程序；6、银行的各种表外业务。

第六章网上银行1、网上银行的概念及其特征；2、网上银行产生的原因；3、网上银行推出的各种服务产品特点和区别；4、网上银行业务的风险因素；5、中央银行对网上银行的监管内容。

第七章商业银行的资产负债管理1、商业银行资产负债管理的各种理论及其比较；2、利率敏感性分析；3、商业银行的“缺口”与“缺口”管理战略；4、我国商业银行资产负债比例管理的基本内容。

第八章商业银行的资本金管理1、商业银行的资本金的构成；2、商业银行资本充足率管理的目的及其影响；3、商业银行资本充足率的计算方法；4、商业银行资本金管理的原则；5、我国商业银行提高资本充足率的措施和方法。

1商业银行：以追求利润为目标，以经营金融资产和负债为对象综合性多功能的金融企业。

2信用中介：商业银行通过负债业务把社会上的各种闲散资金集中到银行再通过商业银行的资产业务投向社会经济各部门，实现资金盈余和短缺之间的调剂。

3负债业务：银行组织资金来源的业务，包括存款负债、借款负债以及其他负债。

4交易账户：个人和企业为交易目的而开立的支票账户，客户可以用于结算支付。

5次级贷款：缺陷已很明显的贷款，正常经营收入已不足以还款，需通过出售变卖资产或对外融资，乃至执行抵押担保来还款。

6浮动利率：金融机构在央行规定的浮动幅度内以法定利率为基础自行确定的存贷款利率。

7短期贷款：银行对企业发放的一年以内的贷款。

通常指企业临时性、季节性贷款，也称流动资金贷款。

8资产负债表：也称财务状况表。

反映银行在一定时期全部资产负债和所有者权益的财务报表。

●1694年，英格兰银行的成立，标志着现代商业银行的产生。

●商业银行的经营原则“三性”指安全性、流动性、盈利性。

●商业银行的经济职能主要包括信用中介职能、支付中介职能、货币创造职能、金融服务职能、调节经济职能。

●《巴塞尔协议》中将银行资本分成两级：核心资本和附属资本。

●商业银行负债的目的主要有两个：维持资产增长率和保持银行流动性。

●我国商业银行的存款构成以个人存款为主。

●广义的现金资产包括存款和库存现金。

●商业银行在中央银行的存款由法定存款准备金和超额存款准备金组成。

●银行贷款按贷款期限可以分为短期贷款和中长期贷款。

●按国际惯例（风险度）对贷款的质量可划分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款五个等级。

●个人贷款包括利率、到期日和偿还方式等要素，这三个要素的有机组合被称为贷款定价。

●对借款人的资信评估包括两个方面：财务分析和非财务分析，前者是定量分析，后者是定性分析。

●商业银行进行证券投资的主要目的是获取利益、分散风险和增强流动性。

●美国著名的四大评级公司是指标准普尔、穆迪、费奇和金融世界评级公司。

商业银行经营管理考试重点（精华）第一篇：商业银行经营管理考试重点(精华)商业银行：是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性的、多功能的金融服务企业其功能信用中介、支付中介、信用创造，金融服务资产管理理论：这种理论认为，由于银行资金的来源大多是吸收活期存款，提存的主动权在客户手中，银行管理起不了决定作用；票据贴现是贷款的一种特殊方式。

它是指银行应客户的要求，以现款或活期存款买进客户持有的未到期商业票据的方式发放的贷款保付代理简称保理，是指商业银行以购买票据的方式购买借款企业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金之外的各项服务承担倒账风险等。

流动性缺口：在未来一定时期内，银行能获得的资金和应偿还的债务之但是银行掌握着资金运用的主动权，于是银行侧重于资产管理，争取在资产上协调流动性、安全性与盈利性问题。

负债管理理论：该理论认为，银行资金的流动性不仅可以通过强化资产管理获得，还可以通过灵活地调剂负债实现。

借入负债业务：又称主动负债业务，是指商业银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通资金。

资产证券化：是银行将非市场化、信用质量相异的资产重新包装成新的流动性证券，亦即银行将贷款或应收款转换为可转让的证券的过程。

现金资产：是指商业银行所持有的现金及与现金等同，随时可用于支付的银行资产，是银行资产中最富有流动性的部分。

资金头寸是指商业银行能够运用的资金。

它包括时点头寸和时期头寸两种基础头寸：指商业银行的库存现金+中央银行的超额准备金之和。

可用头寸：又称可有资金，是指商业银行扣除法定准备金以后还可以运用的资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款。

贷款：指商业银行作为贷款人按照一定的利率提供给借款人使用，并到期收回本金利息的一种资金运用形式。

活期贷款：又称通知贷款，即银行发放贷款时不预先确定期限，可以随时由银行发出通知收回，客户也可以随时偿还的贷款。

1、商业银行：商业银行追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，能利用负债进行信用创造，并为客户提供综合性、多功能服务的金融企业。

2、商业银行的职能：6个：信用中介职能、支付中介职能、信用创造职能、风险管理职能、金融服务职能、调节经济职能10个：储蓄功能、信用中介功能、支付中介功能、风险管理、安全经济功能、投资／财务规划功能、投资银行（证券承销）功能、保管贵重物品、提供信托服务、现金管理3、为什么风险管理①商业银行管理风险的工具不规范②在风险管理的过程风险内部化4、商业银行的信用创造受哪些因素的影响？①原是存款，信用创造的限度，取决于原始存款的规模②中央银行法定存款准备金率及现金漏损率，银行信用创造要受中央银行法定存款准备金率及现金漏损率的制约，创造能力与其成正比③贷款需求，如果没有贷款需求，银行不能提供信用创造5、如何提高盈利能力？（1）合理的投资结构（2）扩大中间业务（3）平均收益率（4）资产结构（5）避免税（6）不良贷款（7）减少非存款借款比例（8）提高管理水平6、银行主要盈利能力比率ROE（股权回报率）,ROA（资产回报率），经营收益率，利息收入占营业收入的比率7、杜邦分析法：杜邦分析法是一种典型的综合性分析方法，将银行的经营业绩看作一个系统，从系统内盈利能力和风险因素的相互制约关系入手进行分析，从而对银行经营绩效做出比较全面的评估。

①两因素的杜邦分析法:股本收益率（ROE）=资产收益率（ROA）×权益乘数（EM）②三因素杜邦分析法：股本收益率=净税后收入/营业收入总额×总营业收入/总资产×总资产/总股本帐户股本收益率=净利润率×资产利用率×权益乘数③四因素杜邦分析法：股本收益率=税后净收入/税前税和证券的收益（或损失）×税收和证券的收益（或损失）/营业总收入的税前×总营业收入/总资产×总资产/总股本帐户股本收益率=税收管理效率×费用控制效率×资产管理效率×基金管理效率8、风险管理的种类：信贷风险、流动性风险、市场风险、操作风险、信誉风险、法律风险流动性风险：流动性是指没有足够的现金和借贷能力，以满足提取存款，净贷款需求，以及其他现金需求的危险操作性风险：操作风险是指经营开支可能会有所不同期望是什么显著的可能性，生产纯收入与公司价值的下降。

商业银行经营管理期末重点（范文大全）第一篇：商业银行经营管理期末重点1、商业银行演变：国际贸易——币制混乱——货币兑换商——货币保管商——货币支付商——货币信贷商2、特征：商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业；商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业，其特殊性具体：①经营对象的特殊②影响的特殊③责任的特殊。

商业银行与专业银行相比有所不同。

商业银行的业务综合，功能全面，经营一切金融“零售”业务（门市服务）和“批发业务”（大额信贷业务），为客户提供所有的金融服务。

3、职能：信用中介；支付中介；信用创造；金融服务4、经营原则：安全性原则；流动性原则；盈利性原则5、“三性”的关系：“三性原则”的关系：①流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行资产安全性的重要保证；②安全性是商业银行稳健经营的重要原则，离开安全性，商业银行的效益性也就无从谈起；③效益性原则是商业银行的最终目标，保持盈利是维持商业银行流动性和保证银行安全的重要基础。

6、组织形式：单元制；分行制；持股公司制；连锁制组织结构：①决策系统：股东大会；和董事会。

②执行系统：总经理(行长)；部门经理。

③监督系统：监事会；稽核部门7、商业银行资本的概念：资本也称资本金，是指商业银行在建立之初由投资者投入的资金，以及银行在经营活动中由税后留存收益和银行借入的次级长期债务用来转增资本的资金，它代表投资者对商业银行的所有者权益。

8、商业银行资本的特点：商业银行资本金所包含的内容比一般企业宽泛；商业银行资本占资产的比重与一般企业相比很小。

9、资本构成：股本、盈余、债务资本、储备资本。

10、资本的功能：营业功能；保护功能；管理功能。

11、88版《巴》背景：银行业经营的风险不断加大；银行业之间的不平等竞争日趋严重。

内容：①资本的组成（核心资本+附属资本）②风险资产的计算：总风险资产=表内加权风险资产+表外加权风险资产+衍生工具风险资产。

表内加=∑权（风表险内⨯资相产应账的面风价险表外加权风险资产=衍生工具风险资产=（表外资产账面价值⨯信用风险转换系数⨯相应的风险权重）∑∑⨯相应的风险权重（衍生工具资产账面价值⨯信用风险转换系数+当前市场风险敞口替代成本）③标准化比率的目标④过渡期及实施的安排。