2024年最新国家开放大学(电大)《个人理财》机考题库及答案
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2024年最新国家开放大学（电大）《个人理财》机考题库及答案
学校:________班级:________姓名:________考号:________
一、单选题(20题)
1.股票净值是每股股票所代表的实际资产的价值，即指股票的（）
A.票面价值B.内在价值C.账面价值D.清算价值
2.日K线图中包含四种价格，即（）
A.开盘价、收盘价、最低价、中间价
B.收盘价、最高价、最低价、中间价
C.开盘价、收盘价、最低价、最高价
D.开盘价、收盘价、平均价、最低价
3.假设某日英镑兑人民币的汇率为13.353，当英镑兑人民币的汇率为13.2274时，英镑兑人民币变化幅度为:（）
A.1.05%B.-1.05%C.-0.94%D.0.94%
4.以下不能成为信托财产的是：（）
A.有价证券B.房屋C.继承权D.专利权
5.在各种类型的证券投资工具中，（）具有最高的投资风险，但投资的回报率也最高。
A.货币市场工具B.固定收益的资本市场工具C.权益证券工具D.衍生工具
6.下列几组投资产品中流动性最差的是（）
A.收藏品、房地产、黄金B.股票、活期存款、债券C.基金、股票、债券D.外汇、股票、基金
7.按组织形式投资基金可分为（）和公司型投资基金。
A.契约式投资基金B.开放式投资基金C.封闭型投资基金D.指数基金
8.根据72定律，如在银行存款10万元，年利率是4%，那么经过多少年才能增值为20万元?（）
A.25年B.15年C.18年D.24年
9.上海利率即上海银行间同业拆放利率，缩写为（）
A.HIBORB.SIBORC.LIBORD.SHIBOR
10.家庭资产用于家庭生活开支的合理配置比例是（）。
A.40%B.30%C.20%D.10%
11.房地产的投资方式不包括()。
A.房地产购买B.房地产租赁C.房地产信托D.申请房地产抵押贷款
12.黄金期货的最低交易保证金是合约价值的（）
A.5%B.7%C.10%D.15%
13.员工福利计划安排的税收筹划方式不包括：（）
A.分月发放奖金、分次支付劳务报酬
B.将福利纳入工资、薪金中集中发放 C.将员工工资、薪金收入所得福利化、保险化
D.试行年薪制
14.下列表述中，最符合家庭成长期理财特征的是()。
A.愿意承担较高的风险，追求高收益
B.尽力保全已积累的财富、厌恶风险
C.风险厌恶程度较高，追求稳定的投资收益
D.没有或仅有较低的理财需求和理财能力
15.信托可以将财产的所有权与（）分离。
A.使用权B.受益权C.债务D.债权
16.根据生命周期理论，个人在稳定期的理财特征为()。
A.尽可能多地储备资产、积累财富
B.妥善管理好积累的财富、降低投资风险
C.愿意承担一些高风险投资
D.保证本金安全，风险承受能力差，投资流动性较强
17.布雷顿森林体系确定了美元本位的世界货币体系，规定美元与黄金挂钩，1美元可以兑换（）盎司黄金。
A.1/5B.1/7C.1/10D.1/35
18.家庭保险设定的适宜额度应为家庭年收入的（）倍。
A.5B.8C.10D.12
19.开放式基金的日常申购成功与否，投资者可以（）工作日后向基金销售网点进行查询。
A.+0B.+1C.T+2D.T+7
20.下列不符合巴菲特投资理念精华的“三要三不要”理财法的是（）
A.要投资那些始终把股东利益放在首位的企业
B.要投资资源垄断型行业
C.要有足够的耐心
D.要投资易了解、前景看好的企业
二、多选题(15题)
21.证券理财产品税收筹划方式包括：（）
A.所得再投资筹划B.投资国债C.转化所得方式D.股票期权
22.保险理财产品税收筹划的方式包括：（）
A.保险分红B.基本社会保险C.利用保险公司享受的优惠D.企业补充养老保险计划
23.香港股票市场的投资品种有（）
A.蓝筹股B.红筹股C.窝轮D.交易所交易基金
24.个人外汇买卖的风险主要有（）
A.汇率风险B.利率风险C.政策风险D.信用风险
25.下列关于宏观经济状况对个人理财策略的影响描述，正确的有()。
A.当经济处于景气周期时，个人和家庭应考虑增持固定收益类产品
B.在经济扩张阶段，特别是成长性、高投机性股票价值表现良好
C.在经济增长比较快时，个人和家庭应考虑买人对周期波动比较敏感的行业资产
D.当经济衰退时，企业亏损股票的收益和价值显著下降，可能引发熊市
E.当经济增长较快时，应减持股票、房产等资产避免经济波动造成损失
26.根据投资对象的不同，基金可分为（）
A.开放基金B.债券基金C.货币市场基金D.指数基金
27.契约型投资基金与公司型投资基金的主要区别有（）
A.法律依据不同B.法人资格不同C.投资者的地位不同D.融资渠道不同
28.信托的设立条件有（）
A.信任基础B.信托财产C.书面契约D.特定目的
29.保险理财的原则是:（）
A.保值增值B.转移风险C.经济补偿D.量力而行
30.信托理财产品涉及的税种包括：（）
A.营业税B.印花税C.契税和房产税D.个人所得税
31.在间接标价法下，外国货币量增加，表示（）。
A.外币贬值B.外币升值C.本币升值D.本币贬值
32.税收筹划的原则是（）
A.合法性B.综合性C.节税效益最大化D.尽量少缴税
33.投资型保险产品具有()功能。
A.保障B.投资C.投机D.套期保值E.定价
34.遗产税税收筹划方式包括：（）
A.设立多层投资公司B.以子女的名义购置物业或买保险、提前分割财产C.成立基金会D.把资产转移到境外
35.健康保险按给付方式划分，一般可分为（）
A.拒付型B.报销型C.津贴型D.给付型
三、判断题(5题)
36.个人理财就是投资。（）
A.正确B.错误
37.证券技术分析建立在公司的财务状况和对宏观经济政策分析的基础上。()
A.正确B.错误
38.系统性风险是不可分散风险。
A.正确B.错误
39.黄金投资的最终目的是为了分散投资风险，进行更好的资产配置。（） A.正确B.错误
40.个人所得税一般采用累进税率，体现对高收入者多征税，对低收入者少征税，从而达到公平收入分配的目的。（）
A.正确B.错误
四、计算题(2题)
41.周先生在2012年底获得单位发放年终奖30000元，这笔收入应纳税额为多少?
42.假设某股票股权登记日的收盘价为45元，每10股派发现金红利1.00元，送8股，配3股，配股价为5元/股，则次日除权除息价为多少?
五、简答题(1题)
43.请比较股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金的划分标准及其风险。
参考答案
1.C
2.C
3.C
4.C
5.D 6.A
7.A
8.C
9.D
10.B
11.D
12.B
13.B
14.A
15.A
16.A
17.D
18.C
19.C
20.C
21.ABCD
22.ABCD
23.ABCD
24.ABD
25.BCD
26.BCD
27.ABCD
28.ABCD
29.ABD
30.ABC
31.AC
32.ABC
33.AB
34.ABCD
35.BCD
36.B
37.B
38.A
39.A
40.A
41.应纳个人所得税税额＝个人当月取得的全年一次性奖金×适用税率－速算扣除数30000÷12=2500适用税率为15%，速算扣除数125周先生年终奖应纳税＝30000×15%－125＝4375（元）
42.除权除息价＝（45-0.1+5×0.3）/(1+0.8+0.3)=22.10
43.股票基金：以股票为主要投资对象的基金，60%以上的基金资产投资于股票的，为股票基金。债券基金：主要以债券为投资对象的基金。80%以上的基金资产投资于债券的，为债券基金。货币市场基金：主要以货币市场的短期金融工具为投资对象的基金。仅投资于货币市场工具的，为货币市场基金。投资于股票、债券和货币市场工具，但股票投资和债券投资的比例不符合股票基金、债券基金规定的，为混合基金。股票基金风险最高，货币市场基金风险最小，债券基金的风险居中。
