富森美2018年财务指标报告-智泽华

富森美2018年报三表合并资产负债表项目2018 年 12 月 31 日2017 年 12 月 31 日流动资产：现金及存放中央银行款项货币资金620,441,029.71986,675,164.70结算备付金存放同业款项贵金属拆出资金交易性金融资产1,001,232,054.79以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款4,646,915.861,346,885.52其中：应收票据应收账款4,646,915.861,346,885.52预付款项7,943,799.4110,446,570.93应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款34,933,381.192,670,738.33其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货161,395,620.71合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产66,931,111.79603,708,732.05流动资产合计1,897,523,913.461,604,848,091.53非流动资产：发放贷款和垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产2,149,469,571.732,215,234,781.66固定资产302,058,916.20332,223,461.68在建工程9,866,904.9578,893,984.54生产性生物资产油气资产无形资产1,409,418,974.211,077,690,042.05开发支出商誉长期待摊费用870,080.37563,162.32递延所得税资产11,055,761.935,836,187.07其他非流动资产非流动资产合计3,882,740,209.393,710,441,619.32资产总计5,780,264,122.855,315,289,710.85流动负债：短期借款向中央银行借款同业及其他金融机构存放款项拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债卖出回购金融资产款吸收存款应付票据及应付账款89,294,000.3887,314,837.09预收款项341,936,986.40合同负债448,454,809.28应付手续费及佣金应付职工薪酬26,706,465.1731,107,024.22应交税费122,640,967.9570,028,564.41其他应付款562,004,663.59514,911,214.76其中：应付利息应付股利应付分保账款代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债522,333.72522,333.72流动负债合计1,249,623,240.091,045,820,960.60非流动负债：保险合同准备金长期借款20,000,000.0020,000,000.00应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债304,629.00304,629.00递延收益6,324,449.016,846,782.73递延所得税负债918,920.41其他非流动负债非流动负债合计27,547,998.4227,151,411.73负债合计1,277,171,238.511,072,972,372.33所有者权益：股本444,997,000.00440,000,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积1,116,886,019.221,038,165,161.93减：库存股71,607,010.00其他综合收益专项储备盈余公积222,498,500.00143,564,579.86一般风险准备未分配利润2,790,318,375.122,620,587,596.73归属于母公司所有者权益合计4,503,092,884.344,242,317,338.52少数股东权益所有者权益合计4,503,092,884.344,242,317,338.52负债和所有者权益总计5,780,264,122.855,315,289,710.85合并利润表项目2018 年度2017 年度一、营业总收入1,421,102,515.781,257,997,804.95其中：营业收入1,421,102,515.781,257,997,804.95利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本575,337,254.03512,782,524.72其中：营业成本425,141,751.06390,665,957.63利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加97,892,041.1076,631,104.84销售费用1,800,026.142,002,872.41管理费用53,891,022.5043,394,462.23研发费用财务费用-5,466,482.72-852,484.05其中：利息费用1,092,972.231,092,982.65利息收入7,490,841.172,844,018.12资产减值损失信用减值损失2,078,895.95940,611.66加：其他收益1,855,139.3312,570,307.27投资收益（损失以“－”号填列）17,353,846.2110,897,160.63其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）485,394.72三、营业利润（亏损以“－”号填列）864,974,247.29769,168,142.85加：营业外收入1,175,065.02868,212.76减：营业外支出371,119.55220,903.53四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）865,778,192.76769,815,452.08减：所得税费用130,614,994.23118,615,672.36五、净利润（净亏损以“－”号填列）735,163,198.53651,199,779.72（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）735,163,198.53651,199,779.72（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）归属于母公司所有者的净利润735,163,198.53651,199,779.72少数股东损益六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.可供出售金融资产公允价值变动损益4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益6.其他债权投资信用减值准备7.现金流量套期储备8.外币财务报表折算差额9.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额735,163,198.53651,199,779.72归属于母公司所有者的综合收益总额735,163,198.53651,199,779.72归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益 1.67 1.48（二）稀释每股收益 1.66 1.48合并现金流量表项目2018 年度2017 年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1,577,930,459.381,370,937,659.45客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金47,892,243.8882,002,786.02经营活动现金流入小计1,625,822,703.261,452,940,445.47购买商品、接受劳务支付的现金244,638,630.8489,771,609.57客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额返售业务资金净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金89,417,217.0284,852,070.23支付的各项税费341,702,924.45251,475,276.88支付其他与经营活动有关的现金48,491,699.6046,972,959.55经营活动现金流出小计724,250,471.91473,071,916.23经营活动产生的现金流量净额901,572,231.35979,868,529.24二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金1,310,000,000.00800,000,000.00取得投资收益收到的现金20,053,534.257,910,137.13处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额800588,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金3,540,000.0010,000,000.00投资活动现金流入小计1,333,594,334.25818,498,137.13购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金460,211,292.94248,601,819.55投资支付的现金1,710,000,000.001,400,000,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金36,009,313.6010,000,000.00投资活动现金流出小计2,206,220,606.541,658,601,819.55投资活动产生的现金流量净额-872,626,272.29-840,103,682.42三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金74,105,510.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计74,105,510.00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金469,276,804.05221,092,982.65其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计469,276,804.05221,092,982.65筹资活动产生的现金流量净额-395,171,294.05-221,092,982.65四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-366,225,334.99-81,328,135.83加：期初现金及现金等价物余额986,666,364.701,067,994,500.53六、期末现金及现金等价物余额620,441,029.71986,666,364.70。

新希望2018年财务分析综合报告 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 3 页 新希望2018年财务分析综合报告一、实现利润分析2018年实现利润为299,068.47万元，与2017年的321,101.19万元相比有所下降，下降6.86%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在市场份额迅速扩大的情况下，营业利润却有所下降，企业应注意在市场销售业绩迅速上升背后所隐藏的经营压力和风险。

二、成本费用分析2018年营业成本为6,303,332.88万元，与2017年的5,746,820.27万元相比有所增长，增长9.68%。

2018年销售费用为164,972.8万元，与2017年的154,076.66万元相比有较大增长，增长7.07%。

2018年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。

2018年管理费用为205,164.74万元，与2017年的193,830.33万元相比有较大增长，增长5.85%。

2018年管理费用占营业收入的比例为2.97%，与2017年的3.1%相比变化不大。

管理费用与营业收入同步增长，但销售利润有所下降，管理费用增长不算超常，但要注意其他成本费用项目的不合理增长。

2018年财务费用为34,126.14万元，与2017年的30,046.99万元相比有较大增长，增长13.58%。

三、资产结构分析2018年企业资金不合理占用数额较大，企业经营活动资金紧张，资产结构不太合理。

从流动资产与收入变化情况来看，与2017年相比，资产结构没有明显的恶化或改善情况。

四、偿债能力分析从支付能力来看，新希望2018年的经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析新希望2018年的营业利润率为4.69%，总资产报酬率为7.37%，净资产。

红太阳2018年财务分析综合报告一、实现利润分析2018年实现利润为78,211.11万元，与2017年的84,727.51万元相比有所下降，下降7.69%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在市场份额迅速扩大的情况下，营业利润却有所下降，企业应注意在市场销售业绩迅速上升背后所隐藏的经营压力和风险。

二、成本费用分析2018年营业成本为419,966.16万元，与2017年的338,846.86万元相比有较大增长，增长23.94%。

2018年销售费用为24,441.38万元，与2017年的22,328.86万元相比有较大增长，增长9.46%。

2018年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。

2018年管理费用为37,384.68万元，与2017年的40,847.82万元相比有较大幅度下降，下降8.48%。

2018年管理费用占营业收入的比例为6.33%，与2017年的8.21%相比有所降低，降低1.88个百分点。

但企业经营业务的营利能力并没有提高，应注意管理费用支出的合理性。

2018年财务费用为21,649.93万元，与2017年的18,307.73万元相比有较大增长，增长18.26%。

三、资产结构分析与2017年相比，2018年存货占营业收入的比例明显下降。

应收账款出现过快增长。

从流动资产与收入变化情况来看，与2017年相比，资产结构没有明显的恶化或改善情况。

四、偿债能力分析从支付能力来看，红太阳2018年的经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析红太阳2018年的营业利润率为13.38%，总资产报酬率为7.81%，净资产收益率为12.43%，成本费用利润率为15.43%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为1,211,456.43万元，经营资产的收益率为6.52%，而对外投资的收益率为-0.07%。