财务管理制度汇编和业务办理流程[完整版].doc

财务管理制度及业务办理流程第一章、总则：一、为加强公司的财政作业，发挥财政在公司运营处理和提高经济效益中的作用，特制定本规则。

二、公司财政部分的功能是：1、仔细贯彻履行国家有关的财政处理准则。

2、建立健全财政处理的各种规章准则，编制财政方案，加强资金处理及管帐核算，反映、剖析财政方案的履行状况，及时精确的反映公司的财政状况，运营成果和现金流量，查看监督财政纪律。

3、活跃为运营处理服务，促进公司获得最大的经济效益。

4、厉行节省，合理运用资金。

5、合理分配公司收入，及时完结需求上交的税收及处理费用。

6、对有关组织及财政、税务、银行部分了解，查看财政作业，主动供给有关资料，照实反映状况。

7、完结公司交给的其它作业。

三、公司财政由管帐、本钱核算和出纳等作业人员组成（待定）。

四、公司各部分和职工处理财会事务，有必要遵守本规则。

第二章、准则细则：●财政作业岗位责任●财政处理作业●支票处理（含其它银行收据）●现金处理●管帐档案处理●个人告贷处理●日常费用批阅及报销流程●费用报销的相关规范●收购流程及收购付款流程●出售流程及出售收款流程●发票处理●本钱核算的处理●固定资产的处理第三章、财政作业岗位责任：一、管帐担任组织本公司的下列作业：1、对整个账务处理数据的精确性监督和担任，包含管帐凭证、报表、来往、原资料﹑库存产品、现金、银行、收据、费用等。

2、进行本钱费用猜测、方案、操控、核算、剖析和查核，催促公司有关部分降低消耗、节省费用、提高经济效益。

3、担任对内（公司高层）、对外（税务局、工商等其它需求报送报表的行政机关）报表的编制和报送，并担任对数据进行解说，及财政剖析的编制。

4、对公司各种运营查核的根底数据获得正确性进行监督和担任。

5、和谐本部分与公司内部其它部分的联络。

6、和谐公司财政与外部相关部分的联络，包含税务局、银行及其它相关行政单位、来往企业。

7、担任各种与财政有关的证件的处理及年审。

8、建立健全经济核算准则，运用财政管帐数据进行经济活动剖析。

财务管理制度为规范公司财务行为，加强会计核算和财务管理，确保财务会计信息的真实性、合法性、完整性，根据《会计法》、《企业会计准则》等规定，结合企业管理需要制定本制度。

第一节总则一、公司财务管理原则：建立健全公司内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，遵守国家的法律、法规，接受财政、税务、审计机关的检查和监督，维护投资者的权益不受侵犯。

二、公司财务管理的基本任务：做好各项财政收支的预算、控制、核算、分析和考核工作，确保公司财产安全、完整和增值，有效筹集、使用各项资金，提高企业管理水平和经济效益。

第二节会计机构设置一、公司设置独立会计机构，配备合格财会人员，负责处理公司的会计核算及财务管理工作。

二、公司会计机构岗位设置：财务总监及会计、出纳。

1、财务总监全面主持财务部门工作，对本部门的工作负直接领导责任，并对董事长负责，具体主要职责如下：1）根据公司规模，合理设置工作岗位，确定用人规模，明确岗位职责。

2）结合企业特点及管理需要，建立健全企业财务管理制度，规范企业会计核算流程，完善内部控制制度，指导财务部门会专业资料分享计核算及财务管理工作。

3）编制并执行公司财政预算、信贷计划，拟定资金筹措方案，及时筹集经营所需资金，降低资金筹集成本。

4）加强企业资金管理，合理规划资金投向，提高资金使用效率。

5）做好经济活动分析和财务分析，通过例会、报告等形式向经营、管理决策层提供财务信息。

6）掌握公司经济合同执行情況，对重大经济事项和新开拓业务进行可行性研究和项目分析，并参与公司重大经济合同的洽谈、签订。

7）协调财务部门与公司其他业务部门之间，公司与银行、税务、工商等政府部门的关系。

8）加强财务部门财会人员的管理和考核，组织财务部门业务学习，提高部门业务水平，定期或不定期检查财务部门财务人员的日常工作。

9）接受公司的行政领导及上级政府部门的业务指导，定期汇报企业财务状况及财务制度的执行情况。

10）费用报销审核。

11）承办公司的行政领导及上级政府部门交办的其他事项。

财务管理制度及流程(完整版)财务管理制度及流程 (完整版)1.简介财务管理制度及流程是为了保证组织的财务管理规范化和高效化而制定的一系列准则和程序。

本文档将介绍财务管理制度及流程的主要内容，旨在帮助组织成员了解和遵守相关规定。

2.财务管理制度2.1 财务目标确定组织财务目标，并制定相关策略和计划以实现这些目标。

确保财务管理与组织的战略目标保持一致。

2.2 财务责任定义各级财务管理人员的职责和权限。

确保财务管理人员遵守诚信和职业道德，保护组织财产和利益。

2.3 财务制度建立会计准则和规范，以确保财务报告的准确性和可靠性。

完善财务管理制度，包括预算管理、收支管理、资金管理等方面。

3.财务管理流程3.1 预算管理流程制定财务预算，包括收入预算和支出预算。

审批财务预算，并设立相应的预算控制机制。

监督和评估预算执行情况，进行预算调整和优化。

3.2 收支管理流程确保财务收入的来源合法、可靠，并及时进行登记和核对。

控制财务支出，确保支付的合法性和准确性。

建立财务报销制度，规范报销流程和要求。

3.3 资金管理流程确保组织资金的安全和合理运用。

建立资金预测和监控机制。

管理资金的流动性和投资，实现资金的最优配置。

4.其他注意事项严格遵守财务相关法律法规和政策，确保合规运营。

加强财务信息管理和保密工作，防止信息泄露和操纵。

定期进行财务审计，及时发现和纠正存在的问题。

以上是财务管理制度及流程的完整版。

请所有组织成员按照制度和流程执行财务管理工作，确保财务管理的规范性和高效性。

财务管理制度及业务操作流程财务管理制度及业务操作流程一、财务管理制度财务管理制度是用于规范企业内部财务管理工作的规章制度，主要涉及财务管理的组织形式、职责分工、财务处理方式等多方面内容。

健全细化的财务管理制度有助于强化企业内部的财务管理，提高企业经济效益，避免财务管理方面的问题和风险。

1.组织形式(1)建立完善的财务档案系统，确保核算工作能够规范、连续、全面地进行。

(2)设立专门的财务管理部门，并明确各职能部门的职责，合理分配财务管理工作。

(3)建立财务决策机制，做到财务管理与生产、销售等部门间的紧密联系。

2.职责分工(1)岗位责任制明确各岗位之间的职责和相互关系，建立健全的绩效考核和激励机制。

(2)审批制度建立企业内部审批制度，实现财务处理流程的规范化管理，防止出现不当的财务决策和财务损失等。

(3)会计核算制度强化会计核算工作，保证各项账目的正确、准确和及时性，防范财务风险。

3.财务处理方式(1)资金管理实行科学合理的资金管理，做到资金合理调配，防止因资金紧张而对企业生产经营带来的不良影响。

(2)成本控制开展成本控制工作，建立成本核算系统，掌握成本结构和分布情况，促进企业经济效益的提高。

(3)财务报表标准化编制各类财务报表，做到信息真实准确、完整，有助于内部管理和对外交流。

二、业务操作流程业务操作流程是指企业各项财务业务的处理流程，包括会计核算、资金的收付、成本控制、税收管理等多环节。

1.会计核算(1)发票的收集与归档采用规范的发票管理，将发票内容逐一审核、分类、编号，妥善归档，保证账目的真实合法有效。

(2)账目的录入与审核对各经济业务，提取相关凭证及证据，按规定的会计科目进行会计核算，进行会计核算操作后，应进行审核，以保证账目的真实性。

2.资金的收付(1)现金管理实行专门的现金收付业务管理制度，严格执行现金收款、付款、储备、存款和调拨等操作，确保资金的安全和流通。

(2)银行转账企业的资金使用主要通过银行转账等方式进行，对于银行转账的款项应及时入账，以便及时核对和分析。

财务管理制度及业务操作流程1. 引言本文档旨在介绍财务管理制度及业务操作流程，以提高公司的财务管理效率和规范性。

本文档适用于公司的财务部门和相关工作人员。

在具体实施过程中需要根据公司的实际情况进行相应的调整和完善。

2. 财务管理制度2.1 财务管理目标公司的财务管理目标是确保公司的资金安全、提高资金利用效率、实现财务持续稳健发展。

为实现这些目标，制定以下财务管理制度。

2.2 预算管理制度预算管理制度是公司实施财务管理的基础。

具体包括：•编制年度预算：财务部门应根据公司的发展战略和经营计划，编制年度预算。

•审批预算：经过财务部门和公司高层审查批准后，年度预算得以生效。

•控制预算执行：财务部门应监控预算执行情况，及时发现并分析预算偏差原因，并提出合理的预算调整建议。

2.3 资金管理制度资金管理制度是确保公司资金安全和优化资金利用效率的重要手段。

具体包括：•开设资金账户：公司应根据需要，开设相应的银行账户，包括支付宝、微信支付等。

•管理银行存款：财务部门负责管理公司的银行存款，确保账户余额的安全性和流动性。

•管理现金流：财务部门应及时了解公司的现金流情况，并制定相应的资金计划，以确保公司的日常运营需求。

2.4 会计核算制度会计核算制度是公司财务管理的基础。

具体包括：•记账政策：公司应建立符合法律法规和会计准则要求的记账政策。

•会计凭证：财务部门应按照记账政策，及时、准确地录入各种会计凭证。

•财务报表：财务部门应按照规定的时间和格式，编制并报送财务报表。

3. 业务操作流程3.1 财务预算管理流程财务预算管理流程旨在确保公司财务预算的准确性和及时性。

具体包括：1.预算编制：财务部门根据公司的发展战略和经营计划，制定年度预算。

2.预算审核：经过财务部门内部的审核后，提交给公司高层审批。

3.预算执行：财务部门监控预算执行情况，及时发现并解决预算偏差问题。

4.预算调整：根据公司的实际情况，财务部门定期对预算进行调整和优化。

财务管理制度及业务办理流程一、财务管理制度1.财务管理目标(1)确保资金的安全和合理使用；(2)保证财务信息的真实、准确和完整；(3)优化资金运作，提高财务效益；(4)加强内部审计和风险控制。

2.财务职责和权限(1)财务总监负责全面负责组织的财务管理工作；(2)财务部门负责执行财务管理工作；(3)各部门负责依法、规范、有效地使用财务资源。

3.财务信息披露(1)组织应按照国家相关法律法规和会计准则的要求，及时、真实披露财务信息；(2)财务信息披露应包括财务报表、财务分析和利润分配等内容。

4.财务审计(1)组织应定期进行财务审计，确保财务信息的真实和准确；(2)财务审计应由内部审计部门或外部审计机构执行；(3)财务审计结果应及时报告给组织管理者和相关人员。

二、业务办理流程1.预算编制(1)各部门根据组织目标和发展计划，制定年度预算；(2)预算编制应考虑组织的财务状况和市场环境等因素；(3)预算编制应参考历史财务数据和相关指标。

2.资金管理(1)资金管理应建立合理的资金流动预测和管理机制；(2)资金管理应包括预算控制、资金调拨和资金使用等环节；(3)资金管理应及时、真实地记录和报告资金流动情况。

3.会计核算(1)组织应建立科学、规范的会计核算制度；(2)会计核算应包括日常的业务交易、费用和收入的核算；(3)会计核算应严格按照会计准则和法律法规的要求进行。

4.财务报表(1)组织应按照会计准则和法律法规的要求编制财务报表；(2)财务报表应包括资产负债表、利润表和现金流量表等内容；(3)财务报表应真实、准确、完整地反映组织的财务状况和业绩。

5.利润分配(1)组织应根据盈余情况，制定合理的利润分配政策；(2)利润分配应按照股东协议和相关法律法规的规定执行；(3)利润分配应公平、公正地满足各方的利益诉求。

以上仅为一个完整版的财务管理制度及业务办理流程的范例，实际的财务管理制度和流程应根据组织的具体情况进行设计和制定。

财务管理制度及业务办理流程在现代企业中，良好的财务管理制度和高效的业务办理流程对于企业的经营和发展至关重要。

本文将对财务管理制度和业务办理流程进行详细探讨，以帮助企业建立健全的财务管理体系和提高办事效率。

一、财务管理制度财务管理制度是企业为了规范财务管理工作、保障财务安全和提高财务管理效率而制定的一系列规章制度和操作规范。

一个健全的财务管理制度应该包括以下内容：1. 会计核算制度会计核算是财务管理的基础，企业应建立完善的会计核算制度。

该制度应规定财务会计的基本原则、会计科目设置、凭证的编制和审核、年度财务报表的编制等各项细节。

通过明确的会计核算制度，可以有效地保证财务信息的准确性和可靠性。

2. 预算管理制度预算管理是企业实现财务目标和控制预算变动的重要手段。

财务管理制度应包括预算编制、执行和控制的规定。

例如，详细规定各部门预算编制的时间节点和流程，每月进行预算执行情况的汇报和分析等。

通过有效的预算管理制度，企业可以实现财务资源的合理配置和绩效的有效评估。

3. 资金管理制度资金是企业正常经营的重要保障，因此，资金管理制度的建立至关重要。

包括资金筹集、使用、监控和周转等环节。

财务管理制度应规定企业各类资金的申请、审批和监管流程，明确资金使用的用途和限制条件，确保资金的安全和合理利用。

4. 财产管理制度财产管理涉及企业的固定资产和无形资产等方面，一个完善的财产管理制度可以规范财产的购置、使用、保管和处置等环节。

例如，规定资产的验收流程、资产的盘点和折旧计提的规范等。

通过严格的财产管理制度，企业可以避免资产流失和造成的经济损失。

二、业务办理流程业务办理流程是企业运行的血脉，决定了企业的运行效率和客户满意度。

一个高效的业务办理流程应具备以下要素：1. 流程设计业务办理流程应该在满足法律法规和内部管理要求的前提下，通过优化和简化，实现高效的业务办理。

例如，根据不同类型的业务，设立不同的审核流程和审批层级，避免重复办理和不必要的等待。

公司财务管理制度及业务办理流程公司财务管理制度及业务办理流程一、财务管理制度1. 会计核算制度公司的会计核算制度应符合国家有关财税法律法规和强制性会计准则。

对于公司的核算内容，要求准确无误、完整可靠、及时到位。

2. 财务预算制度公司应根据经营计划和预算编制财务预算，预算是公司重要的管理工具之一，预算原则以实事求是为基础，保证合理和安全，同时预算实施中要保证资金的有效利用和节约。

3. 财务报告制度公司的财务报告按照国家财税法律法规和会计准则进行，内容要全面准确，可以反映公司财务状况、经营情况、收益情况等。

财务报告要求时间上及时准确，以便公司决策者参考。

4. 资金管理制度公司的资金管理制度应考虑到流动性和安全性。

定期的资金预算和监控是资金管理的重要环节，保证资金的有效利用和安全。

同时，公司建立资金汇总制度，尽量减少资金占用，避免闲置资金，并制定应急资金使用规程。

5. 费用管理制度公司的费用管理应建立合理和有效的费用控制和支出的核算机制，实现预算控制和实际支出的管理和控制。

每项费用都有固定流程和授权人，避免违规消费和费用偏离控制原则。

二、业务办理流程1. 采购管理流程采购部提出采购需求，采购人员进行询价，随后开出采购订单并进行采购。

采购部门同步跟进供应商交货情况，确保物资按时到货并进行验收入库。

财务人员按照付款条件支付货款。

2. 销售管理流程销售部门接受客户需求并进行销售订单的开具，并形成应收账款。

仓库管理按订单拣配货物进行装车发运，并形成出库单。

财务部门销售出库单据后进行应收账款的结清及到账确认工作。

3. 仓库管理流程仓库管理按照公司规定对材料、备件、产成品分类管理，每项物资都有专属库位及标识。

每年定时进行无效库存清理，避免库龄过老的物资造成浪费。

同时，设定成品库存、原材料库存等各项库存预警标准，确保库存安全。

4. 资金管理流程公司资金管理分为日常资金支出和资金流向控制两部分。

日常支出通过授权制度，避免员工随意支出和违规消费。

财务管理制度及业务流程一、财务管理制度1.1 财务管理基本原则财务管理基本原则是在保障企业合法利益和社会公共利益的前提下，最大限度的发挥企业财务管理的作用，确立科学、规范的财务管理体系，提高财务管理水平，促进企业的健康发展。

具体包括以下原则：1.财务管理应以公司法规、会计法规为基础；2.公开、透明、真实、准确的原则；3.计划与预算核算原则；4.经济和效益原则；5.风险管理原则；6.安全、稳定、合理的原则；1.2 财务管理制度建立企业应根据自身特点，制定符合国家、行业标准以及公司实际情况的财务管理制度。

制度应包括的内容：1.会计制度；2.财务与内部管控制度；3.成本控制制度；4.预算与经营计划制度；5.资金管理制度；6.税务管理制度；7.实物管理制度；以上制度应作为企业管理的基础，为企业的稳定发展提供重要保障。

企业应不断优化这些制度，提高管理效率和效果。

1.3 财务制度落地财务制度的建立只是开始，财务制度的有效贯彻执行才能够落地生效。

贯彻执行的重点在于所有人的共同推动和配合。

企业应加强对财务工作人员的培训、教育、考核，确保所有人都对相关制度有足够的了解和认识。

同时，企业应指定专人负责财务制度的执行，建立监督和检查机制，发现问题及时采取纠正措施。

二、业务流程2.1 采购管理流程采购管理流程是企业采购管理和财务管理的重要环节。

具体流程如下：1.提交采购申请；2.采购部门评估采购需求；3.选择供应商、签订合同；4.收货并验收；5.付款；2.2 销售管理流程销售管理流程是企业财务管理的重要环节。

具体流程如下：1.收到订单；2.审核订单；3.生产或供应商品/服务；4.发货；5.收款；2.3 报销管理流程报销管理流程是企业财务管理的重要环节。

具体流程如下：1.审核报销申请；2.报销凭证审核；3.批准报销；4.报销金额打款至个人银行账户；三、总结企业的财务管理制度和业务流程是企业管理的重要组成部分，制度的完善与落地执行，是企业稳健发展不可或缺的关键。

财务管理制度及业务办理流程一、财务管理制度1.会计制度-核算原则：采用权责发生制原则进行会计核算。

-会计期间：以自然年度为一个会计期间。

-会计基础：采用双币种会计制度，即人民币和外币分别核算。

-会计政策：制定明确的会计政策，包括货币资金、应收账款、存货、固定资产、无形资产等项目的核算政策。

2.预算管理制度-年度预算编制：每年制定全年预算，包括收入预算和支出预算。

-预算控制：对各项支出进行控制，采取预算控制措施，确保各项支出在预算范围内进行。

-预算执行：定期进行预算执行情况的分析和评估，及时调整预算计划。

3.财务报告制度-财务报告期限：准时编制和提交财务报告，包括月度财务报告、季度财务报告和年度财务报告。

-财务报告要求：明确财务报告的编制要求，包括会计处理准则、会计报告格式等。

-财务报告审计：定期进行财务报告的内部审计和外部审计。

4.资金管理制度-资金调度：做好资金预测和调度工作，确保企业资金的充足性和流动性。

-资金监督：建立严格的资金监督制度，监控每个资金项目的使用情况和变动情况。

-资金风险管理：制定风险管理策略，防范各种资金风险，包括市场风险、信用风险等。

5.财务内控制度-内部审计：设立内部审计部门，进行定期的内部审计，发现和解决存在的财务问题。

-财务审批制度：建立财务审批程序，确保财务决策的合法性和透明性。

-财务信息安全：保护财务信息安全，确保财务信息的机密性和完整性。

二、业务办理流程1.采购流程-采购需求确认：各部门提出采购需求，确认采购物品和数量。

-供应商选择：根据需求，选择合适的供应商进行报价和谈判。

-采购合同签订：与供应商签订采购合同，明确物品规格、数量、价格和交付时间等。

-采购付款：按照合同约定，按时付款给供应商。

2.销售流程-销售计划制定：根据市场需求和销售目标，制定销售计划和预测。

-客户接洽：与潜在客户接洽，了解需求并提供产品或服务方案。

-销售合同签订：与客户签订销售合同，明确产品或服务的规格、数量、价格和交付时间等。

企业财务管理制度及业务办理流程作为一家企业，财务管理是非常重要的一项工作。

恰当的财务管理可以确保企业的健康发展和稳定运营。

因此，建立完善的企业财务管理制度及业务办理流程至关重要。

本文将介绍企业财务管理制度及业务办理流程，以期给予读者一些建议和启示。

一、企业财务管理制度1、制度的重要性制度对于企业的管理非常重要。

规范的制度能够帮助企业避免各种风险，确保企业的稳定运营。

而在财务管理方面，制定适当的制度也能帮助企业科学地盘点财务状况、制定预算和统一决策。

2、制定流程企业财务管理制度一般需要制订分为以下步骤：（1）调研：企业进行调研，分析财务管理存在的问题和短板。

了解员工需求，并根据需求制定合理的财务管理制度。

（2）制定制度:企业根据员工需求和财务风险，制定适合自身的财务管理制度。

关键点包括：预算编制、财务制度、审计机构与会计师事务所的选择等。

（3）实施制度:完善制度后，企业应及时开展培训，确保员工了解和执行制度。

（4）监管与评估:企业应建立完善的监管体系，制度评估与监察工作。

二、业务办理流程1、凭证管理流程财务工作通常需要在账务系统中进行凭证的准备和填写。

财务凭证的准确性和时效性是基本要求，因此需要建立科学的凭证管理流程。

（1）准备凭证资料：企业应结合账务系统和财务制度要求，收集及核对一段时间内的经济业务资料并加以整理.（2）凭证填写：在准备好的凭证模板（记账凭证、支付凭证、收款凭证等）上填写相关数据，确保数据准确、严谨。

（3）凭证审核：日常会计主管进行凭证审核，确保凭证的合规性和正确性。

职能部门还需对财务凭证的填写遵守法律法规进行核验。

（4）凭证登记：审核员视凭证情况予以登记，并记录凭证审批日期、审核人员等内容。

（5）凭证档案：经过审核、登记后，凭证归档该到凭证档案，确保凭证资料的完整和安全。

2、小金库流程小金库指的是公司特定部门同时具有收款和付款功能。

为了防范金融风险，正确的小金库操作流程必不可少。

财务管理制度及业务办理流程一、财务管理制度财务管理制度是公司为规范财务管理而制定的一系列规章、制度和程序。

以下是一个常规的财务管理制度：1.财务部门的职责与权限公司财务部门是负责公司财务管理工作的专门机构。

其职责主要包括财务预算、财务报表编制、报表分析、会计核算、现金管理、资金调度、财务风险管理等方面。

为保证财务管理工作的顺利进行，财务部门需要设定合适的权限。

2.审批流程审批流程是财务管理制度的核心内容。

根据公司具体的运营模式，制定符合公司特点的审批流程，确保每个业务流程都经过财务部门的审批，从而保障业务的准确性和安全性。

3.会计核算制度会计核算制度是公司财务管理制度的基础。

它规定了会计科目设置、记账规则、核算办法、财务报表编制和提交等方面的内容。

会计核算制度的完善对于公司内部财务管理的顺利运转具有非常重要的作用。

4.预算管理制度预算管理制度包括各个业务部门的预算编制、报批和管理制度。

它是财务管理制度中的重要组成部分。

预算管理制度的制定能够帮助企业三清鉴定收入和支出的来源，从而为公司的决策提供良好的数据支持。

5.费用控制制度费用控制制度是一套流程和规定，用于有效控制公司日常生产和经营过程中的各项费用。

费用控制制度的制定需要结合具体的公司特点以及经营目标，确保企业在日常运营过程中各项费用的始终维持在一个可控的范围内。

以上是对财务管理制度的简要概括，不同公司的财务管理制度内容可能略有不同。

重要的是，财务管理制度需要根据公司运营情况制定，具体实施时需要紧密遵照，确保财务管理的科学合理。

二、业务办理流程业务办理流程是贯穿整个财务管理过程的一条主线。

以下是一个常规的业务办理流程：1.收据凭证的备查存储每笔业务操作都需要有收据凭证作为证明和记录，而这些凭证需要严格存储。

在存储过程中，需要注意时间的先后以及机构之间的沟通。

2.财务核算所有涉及到货币交易的操作都需要经过财务核算。

核算过程中需要对货币的来源和去向进行严格的记录和标记，以便在后期的核查和审计中能够明确账目。

为了加强公司财务管理，规范财务工作，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本财务管理制度及业务流程。

二、财务管理组织架构1. 财务部是公司财务管理的核心部门，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作。

2. 财务部下设会计核算组、资金管理组、成本管理组、税务管理组等部门，各部门职责明确，相互协作。

三、财务管理基本任务和方法1. 筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

2. 做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

3. 加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性。

4. 监督公司资产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行资产清查。

5. 按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

四、财务管理业务流程1. 货币资金管理（1）现金管理：制定现金收支计划，控制现金支出，确保现金安全。

（2）银行存款管理：及时办理银行存款业务，确保银行存款的准确性和安全性。

2. 会计核算（1）凭证审核：对各类凭证进行审核，确保凭证的真实性、合法性和完整性。

（2）帐务处理：按照会计制度进行会计核算，做到日清月结，帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符。

3. 成本管理（1）成本核算：设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出。

（2）成本分析：定期进行成本分析，找出成本控制的关键点，提高成本效益。

4. 税务管理（1）税务申报：按照国家税法规定，及时办理税务申报，依法纳税。

（2）税务筹划：结合公司实际情况，进行税务筹划，降低税负。

5. 资产管理（1）资产购建：严格按照资产管理制度，办理资产购建手续。

（2）资产保管：做好资产保管工作，确保资产安全。

五、财务管理监督与考核1. 财务部定期对各部门财务管理工作进行监督检查，确保财务管理制度的有效执行。

2. 对违反财务管理制度的行为，进行严肃处理。

财务管理制度及业务办理流程(完整版) 财务管理制度及业务办理流程一、财务管理制度1.会计核算制度会计核算制度包括了所有的有关财务、税务和管理方面的规定。

该制度规定了公司内部的会计核算基础、核算和报告程序和规程，以及公司内部的所有单位和人员的职责和职能。

该制度的重点是管理所有经济事项和信息的准确性和可靠性。

2.财务预算制度财务预算制度是财务管理工作中的核心制度。

该制度规定了公司对未来一年的财务目标和计划，包括资产、负债、收入、支出和利润等各项重要指标。

预算制度在实际操作中通常包括了全年的预算计划、预算执行、监督、考核和调整等环节。

3.成本管理制度成本管理制度是公司财务管理的重要内容之一。

其目的是要全面管控各项成本并提升成本效益，提高公司的利润率和竞争力。

成本管理制度主要包括了成本核算、成本预算、成本控制和成本考核等方面。

4.财务管理信息化制度财务管理信息化制度是指以计算机技术和信息系统作为核心，从而提供公司财务管理的信息支持和管理方法的制度。

该制度包括了集成管理信息系统的构建、财务系统的升级、系统性质的调整和完善等方面。

5.审核审批制度审核审批制度通常是指对公司内部的财务活动进行审核和审批的程序和规程，包括了审计、内部审计、审批、领用发放、以及账目核对等方面。

该制度重点是确保财务活动的合法性、规范性和有效性。

二、业务办理流程1.日常账务处理流程日常账务处理流程是一系列习惯性、重复性和繁杂性的任务，通常包括了原始凭证的联系、文书记载、账务核算、报告编制和档案归档等方面。

该流程主要是保证各项会计业务处理的准确性和及时性。

2.费用支出报销流程费用支出报销流程是公司内部的一个常见的财务处理流程。

该流程包括了费用的统计、审核、审批、领用、核对、确认和报销等环节。

整个流程的主要目的是确保公司内部各项费用的正确支出和合理分配。

3.资产采购流程资产采购流程通常是指所有公司内部资产的采购、管理和处理程序和规程。

该流程包括了预算编制、采购计划、招标、谈判、签约、验收、财务核算和登记等方面，旨在确保公司所有资产的合理和有效使用。

财务管理规定及业务办理流程完整版一、财务管理规定1.财务基本原则（1）真实性原则：财务信息应真实、准确地反映企业经济活动及财务状况。

（2）谨慎性原则：对财务信息应采取审慎的态度，杜绝虚报、瞒报等不当行为。

（3）连续性原则：企业应长期维持其财务独立性与连续性，并保持稳定的财务状况。

（4）收入与费用匹配原则：企业应将收入与所发生的费用进行匹配，正确反映企业的盈利能力。

2.财务制度（1）会计政策：企业应确立并遵循一致性的会计政策，确保财务信息的可比性。

（2）会计准则遵循：企业应遵循国家规定的会计准则进行财务会计核算。

（3）财务报表编制：企业应根据会计准则编制财务报表，并及时向相关方披露。

3.财务内控（1）财务人员权限分离：公司应对财务职能的分工明确，并合理划分权限。

（2）现金管理：企业应建立健全的现金管理制度，确保现金流动的安全与合规。

（3）审计与监察：财务部门应接受内外部审计与监察，以确保财务工作的规范与透明。

二、业务办理流程1.采购流程（1）需求确认：相关部门提出采购需求，并填写采购申请单，明确采购物品的名称、规格、数量等信息。

（2）选择供应商：财务部门协助相关部门进行供应商的筛选、评估，并制定合理的采购计划。

（3）签订合同：与供应商协商并签订采购合同，明确双方的权益与责任。

2.销售流程（1）销售订单：销售部门接受客户订单并制作销售订单，明确销售物品的规格、数量等信息。

（2）出库管理：财务部门与仓库进行对接，确保销售物品正确出库，并记录销售出库单。

（3）开具发票：根据销售订单和实际交付情况，财务部门开具发票，并及时提供给客户。

（4）收款确认：销售部门与财务部门共同核对客户的付款情况，并进行确认入账。

3.费用报销流程（1）费用申请：员工向财务部门提出费用报销申请，明确费用项目和金额。

（3）费用报销：审核通过后，财务部门进行费用报销，并根据公司规定的流程进行相关凭证的记录与归档。

4.资产管理流程（1）购置申请：相关部门提出购置申请，并填写购置申请单，明确所需的资产种类和数量。

财务管理制度汇编和业务办理流程［完整版]１财务管理制度及业务办理流程第一章、总则：一、为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

二、公司财务部门的职能是:1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

2、建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划，加强资金管理及会计核算,反映、分析财务计划的执行情况,及时准确的反映公司的财务状况,经营成果和现金流量,检查监督财务纪律。

3、积极为经营管理服务,促进公司取得最大的经济效益。

4、厉行节约,合理使用资金。

５、合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用。

6、对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料,如实反映情况。

７、完成公司交给的其它工作。

三、公司财务由会计、成本核算和出纳等工作人员组成（待定）。

四、公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。

第二章、制度细则:●财务工作岗位职责●财务管理工作●支票管理（含其它银行票据）●现金管理●会计档案管理●个人借款管理●日常费用审批及报销流程●费用报销的相关标准●采购流程及采购付款流程●销售流程及销售收款流程●发票管理●成本核算的管理●固定资产的管理第三章、财务工作岗位职责：一、会计负责组织本公司的下列工作：1、对整个账务处理数据的准确性监督和负责，包括会计凭证、报表、往来、原材料﹑库存商品、现金、银行、票据、费用等。

2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

３、负责对内(公司高层)、对外(税务局、工商等其它需要报送报表的行政机关)报表的编制和报送，并负责对数据进行解释，及财务分析的编制。

4、对公司各种经营考核的基础数据取得正确性进行监督和负责。

５、协调本部门与公司内部其它部门的关系。

6、协调公司财务与外部相关部门的关系,包括税务局、银行及其它相关行政单位、往来企业。

7、负责各种与财务有关的证件的办理及年审。