跟踪审计项目现场驻点工作的内容及要求

⼀⽂读懂！全过程跟踪审计的⼯作内容和控制措施1跟踪审计服务内容负责对⼯程实施过程及竣⼯后结算进⾏全过程造价跟踪审计，为建设单位合理使⽤资⾦提供技术⽀持与服务。

2主要⼯作1、对业主、施⼯单位、监理单位的各项内控制度提出合理化建议和意见，完善建设项⽬现场管理制度，如⼯程签证管理、材料设备采购、价格控制、验收、领⽤、清点，设计变更管理制度等。

2、检查该项⽬相关单位和部门的合同履⾏情况，检查有⽆违法转包、分包现象，重点检查：①⼯程进度。

②合同实质条款内容发⽣变更时有⽆及时签订补充合同。

③有⽆违法转包、分包现象，检查施⼯单位是否与合同单位⼀致。

3、检查项⽬概算执⾏情况。

4、积极配合业主，控制、优化⼯程变更，根据⼯程⽤途及市场⾏情，提出建设性的优化⽅案。

经常深⼊施⼯现场，掌握⼯程进展及变更的落实情况，为准确计量掌握真实资料。

检查⼯程设计变更、施⼯现场签证⼿续是否合理、及时、完整、真实。

参与⼯程造价控制的有关会议，参加⼯地监理例会，提出合理化建议，并收集整理相关会议记录。

适时对施⼯现场进⾏查勘，核实有关设计变更及签证，及时了解⼯程情况并进⾏必要的拍照、摄像，留取证据，确保计量准确和审核完整真实。

5、做好隐蔽⼯程的查看和验收，涉及造价增减的，要做到图⽚、⽂字资料齐全，及时办理确认⼿续并存档。

6、参与特殊材料、设备的定价⼯作，并提出合理化建议。

7、负责对施⼯单位上报的已完成⼯作量⽉报进⾏审核，并提供当⽉付款建议书；严格控制管理⼯程进度款⽀付审核，坚决杜绝⼯程款超付现象。

8、按照合同约定，对索赔项⽬进⾏审核，合理合法的确认⼯程投资。

各种确认资料及时办理，防⽌索赔事件的发⽣。

现场资料⽇清⽉结，为⼯程⽉报的编制及⼯程现场动态成本控制分析提供准确数据。

9、负责向业主单位、施⼯单位、监理单位宣传跟踪审计的程序、内容及要求，最⼤限度地达到控制⼯程投资的⽬的。

10、及时核定分阶段完⼯的分部⼯程结算，提供完整结算报告。

3主要措施⼯程实施阶段是整个项⽬建设过程中时间跨度最长、变化最多的阶段。

建筑工程施工跟踪审计方案一、前言建筑工程在施工过程中需要进行合理的跟踪审计，以确保工程施工质量和进度符合设计要求和合同约定。

建筑施工跟踪审计是保障工程质量的重要环节，也是提高建筑工程管理效率的关键举措。

本方案将对建筑工程施工跟踪审计进行详细的规划和设计，以实现对工程施工质量和进度的全面监控和评估。

二、施工跟踪审计目的1. 确保施工质量符合设计和规范要求，保障工程建设安全和可靠性。

2. 对施工进度进行实时监控，及时发现问题并制定应对措施，确保工程按期完成。

3. 评估施工过程中的成本支出，对施工费用进行合理控制，降低施工成本。

4. 为建设单位提供施工质量和进度的可靠数据支持，有效规避施工风险。

三、施工跟踪审计内容1. 施工质量跟踪审计内容（1）监督施工过程中的材料使用情况和合格证明；（2）检查施工现场的环境卫生、安全生产和文明施工情况；（3）对施工工序进行全面检查，确保工程施工质量符合设计要求和施工规范。

2. 施工进度跟踪审计内容（1）监控施工进度，并与施工计划进行比对，及时发现偏差并制定调整方案；（2）定期对施工工序进行检查，确保施工进度符合计划；（3）对施工中遇到的问题进行分析和处理，确保施工工程按期完成。

3. 施工成本跟踪审计内容（1）监督施工过程中的成本支出情况，及时发现资金管理问题；（2）对施工过程中的材料和人工费用进行核算，确保施工成本的合理性。

四、施工跟踪审计方法1. 施工质量跟踪审计方法（1）开展定期现场检查，对施工现场的材料使用、安全生产和环境卫生进行全面监督；（2）依托现场质量验收和技术交底会，对施工工序进行抽查，确保施工质量符合设计和规范要求。

2. 施工进度跟踪审计方法（1）建立进度监控系统，对施工进度进行实时监控，并与施工计划进行比对；（2）开展定期会议，对施工进度进行评估，及时发现问题并制定调整方案。

3. 施工成本跟踪审计方法（1）建立成本核算制度，对施工过程中的材料和人工费用进行详细核算和分析；（2）制定专项成本核算报告，及时发现资金管理问题并制定规范控制措施。

一、概述跟踪审计是指对公司或组织的财务、运营和管理等方面的活动进行全面的评估和监控。

它是为了确保公司或组织遵守法律法规、保护利益、预防风险以及提高经营效率而进行的一项重要工作。

在企业管理中，跟踪审计是一个非常重要的环节，它需要有一套完整的工作流程和各环节的主要工作内容。

二、跟踪审计工作流程1. 确定审计目标跟踪审计的第一步是确定审计的目标，包括审计的对象、范围和内容。

这一步需要明确审计的目的和依据，以便为后续的工作提供指导。

2. 制定审计计划在确定审计目标之后，需要制定审计计划。

审计计划应包括审计的时间安排、人员安排、审计程序、审计方法等内容。

3. 实施审计程序根据审计计划，审计人员需要实施审计程序。

这包括了对审计对象的数据收集、分析、核对、验证等工作。

4. 审计调查在实施审计程序的过程中，审计人员需要进行审计调查，包括调查证据、审核资料、了解相关情况等。

5. 编制审计报告在完成审计调查之后，需要编制审计报告。

审计报告应包括审计过程中的发现、问题、建议、意见等内容。

6. 跟踪监督最后一步是对审计结果进行跟踪监督，确保审计结果得到正确的落实和改进。

三、各环节主要工作内容1. 确定审计目标在确定审计目标的过程中，需要明确审计的目的和依据，包括审计的主要内容、审计的目标范围、审计的时间安排等。

2. 制定审计计划制定审计计划需要考虑审计的时间安排、审计人员的安排、审计程序的制定、审计方法的选择等内容。

3. 实施审计程序实施审计程序的工作内容包括数据收集、数据分析、数据核对、数据验证等。

4. 审计调查审计调查的工作内容包括调查证据、审核资料、了解相关情况、调查问题等。

5. 编制审计报告在编制审计报告的过程中，需要整理审计过程中的发现、提出问题、给出建议和意见等内容。

6. 跟踪监督跟踪监督的工作内容包括对审计结果的落实、改进意见的跟踪、对项目进行监督等。

四、总结跟踪审计是企业管理中非常重要的一个环节，它需要有一套完整的工作流程和各环节的主要工作内容。

跟踪审计要做哪些工作（精选五篇）第一篇：跟踪审计要做哪些工作跟踪审计要做哪些工作跟踪审计是指单位审计部门组织对建设项目实施过程的合法性、真实性、规范性进行跟踪审计监督，是有效地利用有限的资金和资源，用尽可能小的费用、用尽可能快的速度和优良的质量，建成预期的项目，使其实现预期的功能。

一、跟踪审计主要工作内容如下：1、设计阶段：设计阶段是控制工程造价的关键。

根据实践经验，高校建设项目跟踪审计在设计阶段应把握以下三个重点：（1）项目建设目标是否明确，设计任务是否完备，设计单位选择是否合理，设计所需要的地质勘探等资料是否完整、准确等；（2）初步设计方案是否经过论证，功能是否满足建设单位的要求，方案是否符合国家规范标准，设计概算是否控制在建设单位的期望值之内，设计是否经过审查，程序是否规范合理，设计进度是否符合建设目标等；（3）有无实行限额设计，各专业设计配套协调是否合理，设计是否满足建设单位的投资，结构、选材等方面是否合理，在满足建设单位投资目标条件下新技术、新材料、新工艺的应用情况，设计文件是否经过有关部门的批准，设计变更是否合理等。

2、招投标阶段：根据会审好的图纸制作出工作量清单，以招投标方式在社会上公开征集施工单位、监理单位、材料供应商。

应把握两个重点：（1）是否制定了相应的筹资计划，筹资是否经济合理，资金计划是否满足工程建设需要，项目的拆迁工作是否满足建设要求，项目是否经过有关部门的批准，招标申请资料是否完整、内容是否真实，招标机构的组建或招标代理单位的选择是否合理合法等；（2）招标方式和程序是否合理合法，招标文件是否经过完备性、有效性和公正性审查，标底是否经过审计，是否体现优质优价，投标资格预审工作是否合理合法，开标、评标、定标过程是否规范合法，评委的选择及评委的评审工作是否公平公正，评标办法是否合理，评标报告是否真实合法，中标结果是否进行公示等。

3、签订合同阶段：主要审查合同当事人主体资格是否真实，是否按照中标人的投标文件和中标通知书的内容订立合同，合同条款是否齐全、严谨、公平、合法，承包合同双方的权利和义务是否明确，双方责任划分是否清楚，合同是否对工程分包提出相应的资质、能力、范围等规定，招标项目合同是否进行备案等。

工程跟踪审计工作制度范本第一章总则第一条为规范工程跟踪审计工作，提高审计成果质量，保障项目工程的质量和安全，制定本制度。

第二条工程跟踪审计工作应当遵循公平、公正、独立、客观、谨慎、准确的原则，保护审计对象的合法权益。

第三条工程跟踪审计主要包括对工程进度、工程质量、工程安全等方面的审计工作。

第四条工程跟踪审计工作应当由具有相应资质和经验的审计人员进行，确保审计结论的科学性和客观性。

第五条工程跟踪审计应当依法保护审计对象的商业秘密和个人隐私，不得泄露审计对象的机密信息。

第二章工程跟踪审计的基本内容第六条工程跟踪审计的基本内容包括但不限于以下几个方面：（一）工程进度审计：主要审计工程的进度是否符合合同规定，是否存在迟延现象，迟延的原因和责任是何等情况。

（二）工程质量审计：主要审计工程的质量是否符合国家相关标准和规定，是否存在质量缺陷，质量管理体系是否健全等情况。

（三）工程安全审计：主要审计工程的安全管理制度是否健全，是否存在安全隐患，安全生产责任是否落实到位等情况。

（四）其他审计内容：根据实际情况，可以对工程的其他方面进行审计，以保证工程的正常进行和安全完成。

第七条工程跟踪审计需制定详细的审计计划和程序，确保审计工作的有序进行和审计结论的准确性。

第八条工程跟踪审计需及时向相关单位和人员通报审计进展情况和审计结论，确保审计工作的及时性和有效性。

第九条工程跟踪审计需对发现的问题和隐患提出整改意见，并跟踪整改情况，确保问题得到及时解决和整改。

第十条工程跟踪审计需形成审计报告，明确审计结果和建议，为相关单位和人员参考和决策提供依据。

第三章工程跟踪审计的组织机构和职责第十一条工程跟踪审计工作由审计部门负责组织和实施，具体职责如下：（一）审计部门负责制定工程跟踪审计方案，确定审计对象和范围，组织实施审计工作。

（二）审计部门负责选派具有相应资质和经验的审计人员执行审计任务，确保审计工作的独立性和客观性。

（三）审计部门负责对审计人员进行培训和考核，提高审计人员的专业水平和工作质量。

跟踪审计要做哪些工作跟踪审计要做哪些工作跟踪审计是指单位审计部门组织对建设项目实施过程的合法性、真实性、规范性进行跟踪审计监督，是有效地利用有限的资金和资源，用尽可能小的费用、用尽可能快的速度和优良的质量，建成预期的项目，使其实现预期的功能。

一、跟踪审计主要工作内容如下：1、设计阶段：设计阶段是控制工程造价的关键。

根据实践经验，高校建设项目跟踪审计在设计阶段应把握以下三个重点：（1）项目建设目标是否明确，设计任务是否完备，设计单位选择是否合理，设计所需要的地质勘探等资料是否完整、准确等；（2）初步设计方案是否经过论证，功能是否满足建设单位的要求，方案是否符合国家规范标准，设计概算是否控制在建设单位的期望值之内，设计是否经过审查，程序是否规范合理，设计进度是否符合建设目标等；（3）有无实行限额设计，各专业设计配套协调是否合理，设计是否满足建设单位的投资，结构、选材等方面是否合理，在满足建设单位投资目标条件下新技术、新材料、新工艺的应用情况，设计文件是否经过有关部门的批准，设计变更是否合理等。

2、招投标阶段：根据会审好的图纸制作出工作量清单，以招投标方式在社会上公开征集施工单位、监理单位、材料供应商。

应把握两个重点：（1）是否制定了相应的筹资计划，筹资是否经济合理，资金计划是否满足工程建设需要，项目的拆迁工作是否满足建设要求，项目是否经过有关部门的批准，招标申请资料是否完整、内容是否真实，招标机构的组建或招标代理单位的选择是否合理合法等；（2）招标方式和程序是否合理合法，招标文件是否经过完备性、有效性和公正性审查，标底是否经过审计，是否体现优质优价，投标资格预审工作是否合理合法，开标、评标、定标过程是否规范合法，评委的选择及评委的评审工作是否公平公正，评标办法是否合理，评标报告是否真实合法，中标结果是否进行公示等。

3、签订合同阶段：主要审查合同当事人主体资格是否真实，是否按照中标人的投标文件和中标通知书的内容订立合同，合同条款是否齐全、严谨、公平、合法，承包合同双方的权利和义务是否明确，双方责任划分是否清楚，合同是否对工程分包提出相应的资质、能力、范围等规定，招标项目合同是否进行备案等。

跟踪审计的工作方法和内容(总2页)-CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1-CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除跟踪审计的工作方法和内容建设工程项目跟踪审计工作就是审计监督，目前跟踪审计监督主要是建设工程施工阶段建设工程直接费的监督。

一、跟踪审计监督的依据是《审计法》，直接依据是区政府领导的批示和审计局关于跟踪审计的管理规定。

二、跟踪审计监督的主要工作是：（一）、收集、整理、分析工程前期资料，项目法人单位应在规定时间内提供资料，经专业分析编写跟踪审计监督了解报告；（二）、隐蔽工程、变更工程、增补工程等涉及工程造价变化的分部分项工程独立如实测量记录，摄像取证；（三）、同项目法人商定，划分分部分项部位，做好中间结算，或独立按工程分部做好中间结算，编入审计实施方案中，详细评估工程形象进度；（四）、跟踪审计监督进程中发现问题做到“一事一报一处理”。

三、跟踪审计监督的对象、方法、方式、内容：（一）、跟踪审计监督的对象是项目法人，其他各参建单位为审计延伸对象，调查取证的对象是项目法人；（二）、跟踪审计监督的方式和方法：在服务于经济建设发展当局即建设项目总体规划，发改委批复，以实现建设项目“质量、投资、进度、安全、环保、消防”等前提下，以投资监督为中心，采取“旁站、旁听、旁记录”的监督方式，独立记录工程情况，展开施工阶段全过程建设工程直接费监督，不得参与任何与工程管理相关的签证、签字；（三）、跟踪审计监督的内容：严格监督概算中建设工程直接费，工程中设计变更、隐蔽工程签证、增补工程签证、材料价格签证、工程索赔签字等，紧紧围绕造价这个中心，动态分析工程造价的变化。

四、跟踪审计单位的职责和权限：由于建设项目跟踪审计单位是审计机关购买的社会中介机构，因此跟踪审计单位没有监督执法权，其职责和权限就是在工程项目施工现场如实记录工程情况，发现问题及时上报，按时完成中间结算分报告和总结算总报告，其总结算的方式按审计局结算管理规定执行。

《跟踪审计工作内容》1、对可能引起造价上升的会审、变更、材料选配、隐蔽验收等重点部位都亲自参加，做好相应的记录，并做好审计日志;2、及时收集和整理图纸、会审、变更、试验、隐蔽验收、材料价格等各类工程资料，并仔细复核确保其真实可靠;3、对工程的相关工序，特别是隐蔽部分都进行拍照，并把图像储存好。

4、合同签订后，立即收集工程设计图纸、会审记录、设计变更、施工合同及有关分包合同、审批的施工组织设计、施工方案及前期工程经济签证、洽商、补充协议等资料，并查验核对其它有关技术资料、会议纪要。

随着工程的进展随时备齐后续相关资料，做好实况记录。

5、复核经建设监理单位确认的施工图预算;6、对整个项目进行施工阶段的现场跟踪勘察;7、审查勘察设计合同、施工合同、监理合同、设备材料购货合同、分包合同;8、复核施工组织设计（施工方案）中涉及造价方面的经济技术方案;9、复核监理单位投资控制计划;10、提供有关工程投资方面的咨询;11、复核工程经济签证;12、复核经建设监理单位确认的月结算、年度结算，为建设单位调整投资计划、动态控制工程款拨付提供参考意见;13、为保证工程节约投资提供合理化建议;14、审核工程最终结算。

审计需要下列资料：1、施工图（包括建施图、结施图、水施图、电施图、设施图等）;2、施工图预算;3、图纸会审记录;4、设计变更记录;5、工程经济签证;6、材料签价单;7、月结算（月报量）;8、已审批的施工组织设计（施工方案）;9、施工合同、分包合同及材料设备供货合同;10、洽商、补充协议;11、中标通知书、投标书等。

另外，在审计过程中尚需查阅其它有关技术资料（如隐蔽工程验收记录）、会议纪要等。

原文地址：：//.wenku1/article/7165525.审计工作内容1、对可能引起造价上升的会审、变更、材料选配、隐蔽验收等重点部位都亲自参加，做好相应的记录，并做好审计日志;2、及时收集和整理图纸、会审、变更、试验、隐蔽验收、材料价格等各类工程资料，并仔细复核确保其真实可靠;3、对工程的相关工序，特别是隐蔽部分都进行拍照，并把图像储存好。

工程项目跟踪审计实施细则项目跟踪审计是一种利用跟踪系统和审计手段对工程项目过程进行监督和评估的方法，以确保项目进展符合计划要求，并及时发现和纠正问题。

为了保证项目跟踪审计的有效性和规范性，有必要制定一套实施细则。

下面是一个关于工程项目跟踪审计实施细则的建议：一、审计项目选择在进行工程项目跟踪审计时，应根据项目的重要性和风险程度选择审计对象。

一般来说，项目规模较大、资金投入较多且对项目成功实施具有重要影响的项目应优先进行跟踪审计。

二、审计周期和时间安排跟踪审计可以分为定期审计和特别审计。

定期审计应根据项目的时间节点，确保能够及时发现和解决问题。

特别审计则是根据项目进展情况和需要随时进行的。

审计周期的具体安排需根据项目的实际情况进行制定，并充分考虑项目进程和组织资源的可行性。

三、审计工作内容审计工作内容应围绕项目目标、进度、成本、质量和风险等方面进行。

具体可以包括以下几个方面：1.项目目标的达成情况评估，包括项目实施的符合性和效果评估。

2.项目进度的跟踪，包括项目计划的制定和执行情况、关键节点的达成情况等。

3.项目成本的控制和预算执行情况评估，包括工程款项支付的合规性和合理性评估等。

4.项目质量的评估，包括项目设计、施工和验收的质量控制情况等。

5.项目风险的评估和应对情况评估，包括项目风险的识别、分析和应对措施的实施等。

四、审计方法和手段审计方法和手段应根据项目的具体情况制定，可以包括以下几个方面：1.文件审计：对项目相关的文件进行审查和评估，包括合同、计划、报告等。

2.现场检查：到项目实施现场进行实地考察和检查，包括对工程施工、设备安装等进行现场核查。

3.数据分析：通过对项目相关数据进行分析，发现问题和规律，支持审计结论的提出。

5.问卷调查：对项目参与者进行问卷调查，了解项目进展和问题。

五、审计报告审计报告是跟踪审计的重要成果，应包括以下内容：1.项目概况：对项目的背景、目标和规模进行概述。

2.审计目的和范围：明确审计的目的和对项目的具体审计范围。

工程跟踪审计方案一、审计目标和原则1.审计目标：确保工程按照合同要求和相关法规进行，并达到预期目标。

2.审计原则：独立公正、全面客观、准确可靠、保密性和适时性。

二、审计内容和方法1.审计内容：(1)财务审计：对工程费用、合同付款等进行审计，确保资金使用合法合规，减少浪费和滥用。

(2)进度审计：对施工进度、计划安排等进行审计，确保工程按时完成，减少项目延期。

(3)质量审计：对施工质量、工程验收等进行审计，确保工程质量符合要求，减少因质量问题带来的风险。

(4)安全审计：对施工现场安全管理、职工安全培训等进行审计，确保工程施工过程中的安全。

(5)合同审计：对合同履行情况、变更管理等进行审计，确保合同执行合规。

2.审计方法：(1)文书审计：对合同、发票、付款凭证等文件进行审计，核对实际操作是否与文件一致。

(2)实地审计：对工程现场进行实地考察和观察，了解工程进展和实际情况。

(3)数据分析：对工程相关数据进行汇总和分析，检查数据的真实性和准确性。

(4)专家评审：请相关专家对工程进行评审，提供专业意见与建议。

三、审计程序和时机1.审计程序：(1)规划阶段：明确审计任务和目标，确定审计计划、方法和时间表。

(2)实施阶段：实施审计任务，按照审计计划进行审计工作，并收集相关证据。

(3)报告阶段：对审计结果进行总结和分析，编写审计报告，并向相关部门提交。

(4)跟踪阶段：对审计报告中提出的问题进行跟踪和整改，确保问题得到解决和改善。

2.审计时机：(1)前期审计：工程启动之前对合同进行审计，确保合同内容完善和合规。

(2)施工中审计：工程施工过程中进行定期审计，确保各项工作按时按质完成。

(3)竣工审计：工程竣工前对工程进行综合审计，确保工程质量、成本和进度达到预期目标。

四、审计人员和责任1.审计人员：(1)内部审计人员：由企业内部专业人员组成审计小组，负责工程跟踪审计工作。

(2)外部审计人员：由第三方机构派遣的审计人员，进行独立第三方审计。

建设项目跟踪审计的主要内容及应注意的问题一、建设项目跟踪审计的内容和重点建设项目的整个建设过程一般为三个阶段：项目前期准备阶段、实施阶段及竣工验收交付阶段。

各个阶段跟踪审计的主要内容及重点如下：（一）项目前期准备阶段跟踪审计的主要内容和重点1、审查项目基本建设程序的执行情况。

项目建议书、可行性研究报告、环境影响评估报告、概算批复等审批文件是否齐全、真实、有效；建设规划、用地批复及施工、环保、消防、项目设计、房屋拆迁许可等文件是否齐全、有效。

以确保整个审批过程完整、报批文件真实、审批程序合法。

2、审查初步设计概算、施工图预算编制范围是否完整，编制的依据是否充分、准确，设计方案是否经济合理。

关注概算编制是否依据批准的可行性研究报告及投资估算，是否存在“搭车”多列项目的现象，从源头上控制工程造价。

3、审查招投标程序及结果的合法性。

建设项目相关单位（招标代理、勘查、设计、监理、施工、供货、造价咨询等）的确定是否符合法定的程序和相关规定，其结果是否合法与建设项目相关单位签订的合同条款是否合法、全面、公允，与招标文件和投标承诺是否一致，合同价是否真实合理。

4、审查建设项目资金的来源及落实情况。

资金来源是否合规，是否专户存储，能否满足项目建设投资进度的需要，后续建设资金是否落实。

对使用国债资金的建设项目，要严格审查其使用范围，是否专户存储、专款专用。

5、审查前期工程支出是否合规、真实、合法。

工程成本核算及帐务处理，是否符合《国有建设单位会计制度》的要求和有利于建设项目的管理及竣工决算的需要；各种规费是否按规定及时缴纳，减、免、缓缴是否符合有关规定，手续是否完善；招标代理费、勘查设计费、监理费等是否按有关的规定和标准计取，其支付手续是否合规；征地、拆迁补偿费是否符合有关规定和标准。

有无弄虚作假、擅自扩大拆迁范围、提高或者降低补偿标准，损害拆迁人和被拆迁人的利益的行为。

重点关注拆迁评估结果的准确性和真实性，特别是高出评估价的补偿金额的确定是否履行了必要的程序、有无书面记录。

跟踪审计现场实施细则安庆市跟踪审计项目现场操作细则根据《安庆市政府投资建设项目跟踪审计实施办法（试行）》文件精神，为进一步强化项目管理，规范现场操作，提高投资效益，避免推诿扯皮，特制定此跟踪审计现场操作细则，具体如下：一、现场变更工程量计量流程（含设计变更、索赔等）：1、施工单位按照统一的表单格式申报工程联系单或变更单至监理单位（附表单格式，见附表一）。

2、监理单位2个工作日完成工程量签认意见后报送至建设单位；3、建设单位于2工作日完成签认意见及工程量审核后，需提供相应支撑材料，报送至跟踪审计单位驻场代表；4、跟踪审计单位驻场代表自收到建设单位报送的联系单或变更单后，审核并出具审核意见，返回至建设单位，时效2工作日；逾期需及时书面向建设单位说明原因，否则视为对建设单位的审核结果无异议；5、建设单位收到跟踪审计单位确认后，或2个工作日内未收到跟踪审计单位意见后，均应将意见明确返还监理单位；监理单位及时签发给施工单位。

注：根据表单后置，实际工作量测量在先的客观情况，原则上建设单位必须提前24小时书面通知现场审计组驻场人员、监理、施工方共同测量，特殊情况下即时通知即时到达，以免延误工序进度。

逾期视为默认建设单位及监理单位的测量或验收结果；二、签证单办理流程：1、施工单位按照统一的表单格式申报工程签证单至监理单位（附表单格式，见附表二）。

2、监理单位于3工作日内完成工程量及发生的费用确认，并报送至建设单位。

3、建设单位于3个工作内完成意见签认和费用审核，报送至跟踪审计单位；4、跟踪审计单位自收到建设单位报送的签证单后3工作日内，完成审核并出具审核意见，逾期需书面向建设单位说明原因，否则视为对建设单位的审核结果无异议；（在时效期内，审计单位提出异议，建设单位2日内予以执行；若存在不同意见，由建设单位主持，审计单位、监理单位及施工单位参加，共同协商处理；）5、建设单位将会商一致意见确认后，1工作日内返还监理单位；监理单位及时签发给施工单位。

现场跟踪审计工作要点（范文模版）第一篇：现场跟踪审计工作要点（范文模版）顾明先现场跟踪审计工作要点：1、参与图纸会审工作，熟悉图纸，提前发现问题，防止事中事后设计变更增加施工成本。

2、收集设计变更文件，审查是否按程序进行变更，防止随意变更事件发生。

3、了解施工图纸要求及材料要求，施工技术要求，细部做法，跟踪施工过程施工用料、做法尺寸、厚度、是否符合设计要求。

审查进场材料、构配件，设备的质量、规格、型号等是否符合业主方的甲供材料或设计要求。

对不符合要求的禁止使用，并向业主方及公司汇报。

4、熟悉合同文件及合同约定的定额计价方式，做好合同管理工作，审查合同承包范围内容，对合同外的内容是否有设计、业主方的相关指令文件，做好工程量签证；5、熟悉各种施工方案，施工组织设计，审查是否按其实施。

是否有增加工程量，增加部份是否已经业主方、监理方认可。

是否超过规定范围。

6、收集业主方、监理方关于工程经济、技术方面的文件资料，做好档案管理。

7、现场收方签证注意在收方前先检查仪器等测量工具是否正常，收方过程做好相片及视频记录，现场签证单据当场拍照，并要求施工单位的所有收方签证均有相片（特殊情况外），收集好所有现场收方记录并归档。

所有经济签证资料按周或旬、月向公司造价部门提交；并做好编号及统计表。

8、要求施工单位在收方后一周内报正式签证单，及时办理经济签证，防止拖拉，做到及时、真实，准确。

9、隐蔽工程验收，严格审查是否符合设计及规范要求，实际情况增加的工程量是否经地勘单位、设计单位、业主单位、监理单位认可并签字确认。

10、对工程材料未定价的，需配合业主方进行市场询价的，及时联系公司专业造价人员参与。

材料因各种原因需进行调价的，针得业主方监理方同意，并向公司专业造价人员反映情况，调价价格由造价人员决定。

11、跟踪现场施工进度情况并做好跟踪审计日志，施工进度每三天或一周向公司主管领导汇报。

12、严格审查施工方月度进度款申请，是否按申请内容完成相关施工任务，是否经验收合格，达到工程款支付条件，并对各月支付情况做好统计表。

跟踪审计实施细则及内容[五篇范文]第一篇：跟踪审计实施细则及内容跟踪审计操作实施细则及内容一、跟踪审计工作开展⑴.熟悉现场情况，掌握工程施工前现场第一手资料，并采取拍照等技术手段对现场情况进行保留；⑵.与主要参建单位人员接洽，建立工作关系，将跟踪审计实施计划和跟踪审计细则、操作过程、处理程序等对建设单位、施工单位、监理单位进行交底，使其明白跟踪审计工作程序，缩短磨合期；⑶.收集工程相关资料，如中标单位的技术标、商务标；监理单位招标文件、投标文件、监理合同；招标单位的答疑文件、补充招标文件，工程施工合同、补充协议等；⑷.清标，展开施工图纸工程量计算工作，确定图纸工程量价格，同时完成工程合同条款、招投标文件的分析、判断工作；⑸.参加建设单位召开的有关工程设计、施工方案变更会议和工程例会，会审有关涉及造价的工程变更和签证，做好记录，定期向委托汇报；⑹.收集工程实施过程中工程例会汇报材料、例会会议纪要、专项施工方案、专题会议纪要、监理周报及月报、建设单位发出的各类涉及到工程造价的变更指令单、现场签证、施工图纸、设计变更等资料并建立台帐；⑺.定期到施工现场了解工程进度情况，做好跟踪审计造价控制记录，特别是在隐蔽工程覆盖前留下影像资料和相关记录，发现问题及时向委托单位汇报；⑻.对于施工中的设计变更、签证、技术核定单等，应及时提交跟踪人员，跟踪人员应在收到上述工程变化的资料后，测算对工程造价造成的影响，并将结果及时报送委托单位；⑼.为避免整个工程施工周期长造成相互交叉，事后又回忆不清的情况，跟踪审计项目组将按单位工程或单独发包的分项工程分别及时进行初步审核，为将来的竣工结算创造条件；⑽.定期的跟踪审计报告，每月一次以书面形式向委托单位汇报当期工程相关情况。

造价控制报告包含以下内容：当期工程的进展，当期发生的重要事项，当期存在的问题及建议，实际投资进度与计划投资进度的比较，上期遗留问题在本期的处理情况，当月完成工作量和累计完成工作量，当期工程进度款支付和进度款累计支付情况等。

关于我公司公路工程项目跟踪审计现场驻点人员的工作内容和要求根据业务需要，需派遣审计人员现场驻点，为使该项工作进一步规范，对现场驻点审计工作的内容和要求规定如下：一、职业道德规范及言行举止、仪表着装的要求1.职业道德规范：详见公司的《职业道德规范制度》2.言行举止：3.仪表着装：二、资料收集、交接及登记管理1.根据项目组提供的资料清单向相关单位进行资料收集。

2.对收集到资料进行登记，由资料移交单位对收到的资料进行签字确认（包括移交日期、移交单位、移交人签名）。

3.在系统中进行归类登记。

4.将收集到的资料在项目组中进行二次移交（包括移交日期及资料保管人签名）。

5.发送项目组对外出具的意见、报告等，由接收单位签收后，收回回执，整理外发资料的台账。

6.工程完工后，协助项目组相关人员归还资料，填写资料归还清单（包括归还日期，接收人签名）。

7.将资料移交及归还清单提交给项目组各专业经理。

三、负责现场工作(一)合同管理方面1.熟悉招标文件、投标文件、合同文件重要条款的规定。

2.关注招标文件规定的主要人员的到岗情况1)从程序上核查建设单位或监理单位对人员到岗情况相应的考勤制度是否健全完善。

2)对主要管理人员、技术骨干到岗情况进行抽查。

3.关注招标文件规定的关键施工设备、临时设施进场和退场情况1)从程序上关注监理单位对施工设备、临时设施进场的登记制度是否健全完善。

2)根据监理单位的登记记录资料对现场施工机械及临时设施进行抽查，核查是否存在未经监理人批准，私自将已按合同约定进入施工场地的施工设备撤离施工场地。

4.关注材料及工程设备进场和退场情况1)从程序上关注监理人对主要工程材料及工程设备进场时相应的登记制度是否健全完善，台账记录内容是否符合要求（材料的质量和品牌是否符合合同要求，是否具有产品检验合格证、质量检验单和出厂合格证）。

2)必要的现场抽查，填写相应的记录表（签证单）。

5.关注工期1)关注监理人对总体进度计划和月进度计划的审批资料是否完整。

跟踪审计进度控制管理制度一、总则为了加强对审计工作进展的管理和控制，保证审计工作的顺利进行，特制定本跟踪审计进度控制管理制度。

二、审计进度跟踪管理体制1、审计进度跟踪管理小组审计进度跟踪管理小组由审计部门负责人牵头，审计部门相关负责人和审计项目负责人组成，主要负责审计进度的跟踪、管理和控制工作。

2、审计进度跟踪管理制度审计进度跟踪管理小组编制审计进度跟踪管理制度，对审计进度的跟踪、管控、风险评估和问题解决等进行规范和明确。

三、审计进度跟踪管理工作内容1、审计项目计划编制审计项目计划由审计项目负责人编制，内容包括审计工作目标、任务分工、时间节点、资源需求等，经审计部门负责人审批后执行。

2、审计进度跟踪每个审计项目的负责人要定期对审计进度进行跟踪，及时发现进度异常，及时报告上级领导并协调解决。

3、审计风险评估审计项目计划执行过程中，要及时对审计风险进行评估并做好风险应对措施，确保审计进度不受风险影响。

4、问题解决审计项目执行过程中遇到的问题要及时报告，并与相关部门协调解决，确保审计进度跟踪工作的顺利进行。

5、审计进度报告审计项目计划执行过程中，每个审计项目负责人要按期编制审计进度报告，报告内容包括审计进度完成情况、存在的问题、解决措施、下阶段工作计划等，报告递交审计部门负责人审阅。

四、全面推行跟踪审计进度控制管理制度为了确保跟踪审计进度控制管理制度的有效推行，需要全面做好如下工作：1、审计进度沟通协调审计进度跟踪管理小组要加强与各部门的沟通协调，确保审计计划的顺利执行。

2、审计进度监督考核审计进度跟踪管理小组要建立健全的考核制度，对审计进度的执行情况进行监督考核。

3、审计进度信息共享审计进度跟踪管理小组要积极推动审计进度信息的共享和交流，促进各相关部门的合作和协调。

4、审计进度制度宣贯审计进度跟踪管理小组要对审计进度控制管理制度进行宣贯，确保全体工作人员都能够熟悉和遵守该制度。

五、结束语跟踪审计进度控制管理制度的制定和推行，对于提高审计工作效率、确保审计工作的质量、保证审计结果的客观和真实、提升审计部门形象等具有重要意义。