下载文档原格式
融资租赁尽职调查报告一、引言尽职调查是投资决策中非常重要的一环，对于融资租赁业务来说也不例外。
本文旨在为融资租赁公司的尽职调查提供一份全面的报告，以期为投资决策提供有力支持。
二、尽职调查的目的融资租赁尽职调查的主要目的是评估目标公司的信用风险、市场前景、财务状况等，以确保投资决策的正确性和合理性。
通过尽职调查，可以了解目标公司的经营状况、行业趋势、市场竞争等信息，为投资决策提供依据。
三、尽职调查的内容1、公司背景调查对目标公司的背景进行调查，包括公司名称、注册地、注册资本、股权结构、组织架构等信息。
同时，需要了解公司的主要业务领域和经营特点，以及在行业中的地位和影响力。
2、业务调查对目标公司的业务进行调查，包括租赁业务的类型、客户群体、租赁期限、租金支付方式等。
同时，需要了解目标公司业务的稳定性和可持续性，以及在市场中的竞争地位。
3、财务状况调查对目标公司的财务状况进行调查，包括财务报表、资产负债表、利润表等。
同时，需要了解目标公司的盈利能力、偿债能力、运营效率等财务指标，以评估其信用风险。
4、风险评估对目标公司的风险进行评估，包括市场风险、信用风险、流动性风险等。
同时，需要了解目标公司风险管理的能力和水平，以及应对风险的态度和措施。
四、尽职调查的方法1、收集资料收集目标公司的财务报表、工商登记资料、税务申报资料等相关文件，了解其基本情况和经营历史。
2、现场调研前往目标公司进行现场调研，与公司高层管理人员进行交流，了解公司的经营状况和市场情况。
同时，需要观察公司的实际运作情况，了解公司的管理和运作模式。
3、访谈客户和供应商与目标公司的客户和供应商进行访谈，了解公司的业务情况和发展前景。
通过访谈可以获得更加真实和准确的信息，帮助我们更加全面地了解目标公司的情况。
4、分析数据对收集到的数据进行分析和处理，包括财务分析、行业分析和市场分析等。
通过数据分析可以发现其中的规律和趋势，为投资决策提供更加准确和有力的支持。
联合融资租赁项目尽职调查报告
规范，请提供完稿文档
一、背景
本报告是投资机构进行联合融资租赁项目的尽职调查而准备的，该项
目位于北京市长安区一些置，主要包括建设的高层建筑物及其配套设施，
项目建设由投资企业主持完成，投资机构对整个项目实施联合融资租赁。
二、尽职调查
1.投资企业的背景信息
（1）投资企业的组织结构
投资企业是一家以实体企业为基础，由股东、管理人员和员工组成的
组织结构，具备独立法人资格，企业法人由董事长、副董事长和法定代表
人共同出任，具有独立的经营管理能力。
（2）投资企业的经营状况
投资企业的经营状况良好，资金状况良好，业务稳定，业绩不断提高，管理经验丰富，近三年来产品销售和服务都处于良好状态，具备了联合融
资租赁项目实施的条件。
2.项目背景
（1）项目位置
项目位于北京市长安区一些置，交通方便，地理位置优越，符合开发
和投资的要求。
（2）项目概况。
融资租赁项目尽职调查报告尊敬的投资者以下是关于融资租赁项目的尽职调查报告。
一、项目概况：该融资租赁项目旨在向企业提供资金用于购买设备、机械、车辆等资产，并通过租赁方式回收投资款项。
该项目的主要特点包括投资周期短、风险较低且回报稳定。
项目的规模预计为XXX万元，投资周期为XX年。
二、市场分析：根据市场调研数据显示，融资租赁行业近年来呈现出快速增长的态势。
这主要得益于经济的发展和企业对资金需求增加的趋势。
融资租赁可以帮助企业降低投资成本、缓解财务压力，并且能够提供更加灵活的资金管理方式。
这一市场需求的存在为该项目带来了良好的发展机会。
三、竞争分析：融资租赁市场存在着一定的竞争，主要来自于银行、金融机构以及其他融资租赁公司。
然而，由于该项目具有较低的风险和较高的回报，且我们的公司在资金实力、专业团队和市场口碑方面具备优势，因此相对竞争优势较大。
四、风险评估：1.市场风险：融资租赁行业受宏观经济、市场环境等因素的影响较大，可能存在市场需求下降、竞争加剧等风险。
2.信用风险：由于项目的特点是向企业提供资金，因此存在一定的信用风险。
为了降低这个风险，我们将通过严格的信用评估和抵押物担保等措施来保障资金安全。
3.法律风险：在进行融资租赁业务的过程中，涉及到法律合规性的问题，因此需要慎重对待，确保项目在法律框架下合法合规运作。
五、收益预测：根据市场调研和历史数据分析，我们预计该融资租赁项目的年回报率将在XX%-XX%之间，投资期限内可获得稳定的现金流入。
同时，项目具备一定的增值潜力，可以在未来出售租赁的资产获得更高的收益。
六、项目管理团队：本项目的管理团队由经验丰富、专业素质过硬的专业人才组成。
他们在融资租赁领域有着丰富的经验和深厚的行业背景，能够有效地管理和运营该项目。
综上所述，该融资租赁项目具备较高的市场需求和发展潜力，相对于市场竞争对手我们具备竞争优势，并且风险较低且收益稳定。
我们的专业团队能够有效管理和运营该项目。
融资租赁业务尽职调查要点尽职调查是指在进行投资、融资等业务前，对企业进行全面、细致的调查和评估，为投资者提供可靠的决策依据。
对于融资租赁业务而言，尽职调查同样非常重要。
下面将就融资租赁业务的尽职调查要点进行详细阐述。
一、公司概况调查在进行融资租赁业务尽职调查时，首先要对公司的概况进行了解和调查。
主要包括以下几个方面：1. 公司背景和历史：了解公司的发展历程、经营范围、所处行业的竞争环境等情况，以便评估公司的经营实力和潜在风险。
2. 组织结构和管理团队：了解公司的组织结构和管理团队的背景、经验和能力，以便评估公司的管理水平和决策能力。
3. 公司财务情况：通过查阅公司的财务报表、财务指标等，了解公司的资金状况、经营业绩和盈利能力等，并分析其财务健康状况。
二、项目调查在融资租赁业务中，项目是核心，因此对项目进行调查是非常重要的。
主要包括以下几个方面：1. 项目背景和市场需求：了解项目的背景、市场需求和发展前景，以便评估项目的可行性和市场竞争力。
3. 项目规模和资金需求：了解项目的规模、资金需求和资金用途，以便评估项目的融资需求和资金回报率。
4. 项目团队和运营能力：了解项目团队的背景、经验和能力，以便评估项目的运营能力和实施风险。
三、法律及合规调查在融资租赁业务中，法律及合规调查是非常重要的一环。
主要包括以下几个方面：1. 公司状况：了解公司是否合法注册，是否有相关行业从业资质，以及与本次融资租赁业务相关的法律规定。
2. 合同及文件审核：对公司的合同、文件等进行审核，确保所有合同的合法性、有效性，并评估其中可能存在的风险。
3. 信用评估：了解公司的信用状况，包括与银行、供应商等的合作关系，以便评估公司的还款能力和相应风险。
四、风险评估在进行融资租赁业务尽职调查时，风险评估是非常重要的一环。
主要包括以下几个方面：1. 市场风险：评估所处市场的竞争环境和发展前景，以及该融资租赁项目在市场中的地位和竞争力。
联合售后回租项目尽职调查报告目录XX新型建材科技股份有限公司......................................................................................一、公司简介.............................................................................................................................1、公司基本情况...............................................................................................................2、公司管理水平与经营团队介绍...................................................................................3、股东构成、历史沿革及重大事项说明（若有）.......................................................二、公司财务情况.....................................................................................................................1、公司财务信息（经审核的企业财务报表、资本资产及负债状况） .......................（1）资本状况...................................................................................................................（2）资产状况...................................................................................................................（3）负债状况...................................................................................................................2、财务比率分析说明.......................................................................................................3、现金流量表单位：元.............................................................................................4、现金流量情况单位：万元.............................................................................5、财务情况调查综合评价...............................................................................................三、公司经营管理情况.............................................................................................................Ⅱ行业介绍.......................................................................................................................一、行业分析...........................................................................................................................二、市场需求.............................................................................................................................Ⅲ项目介绍.......................................................................................................................一、项目运营模式...................................................................................................................1、项目概况.......................................................................................................................2、投资收益分析...............................................................................................................二、经济价值.............................................................................................................................三、已有项目简介.....................................................................................................................地址XX1xxxx有限公司...................................................................................................一、公司简介.............................................................................................................................1、公司基本情况...............................................................................................................2、股东构成、历史沿革及重大事项说明（若有）.......................................................二、公司财务情况.....................................................................................................................1、公司财务信息（经审核的企业财务报表、资本资产及负债状况） .......................（1）总体情况...................................................................................................................（2)资本状况.....................................................................................................................（3)资产状况.....................................................................................................................(4)负债状况.......................................................................................................................3、财务情况调查综合评价...............................................................................................三、公司经营管理情况.............................................................................................................Ⅱ行业介绍.......................................................................................................................一、某港现状.............................................................................................................................二、新建港口情况.....................................................................................................................Ⅲ项目介绍.......................................................................................................................一、项目运营模式...................................................................................................................二、经济价值及租金偿付能力分析.........................................................................................担保企业（aa集团）资料................................................................................................项目具体操作方案与保证措施.........................................................................................一、项目操作方案.....................................................................................................................二、保证条件.............................................................................................................................三、保险方案.............................................................................................................................附：租赁物明细.................................................................................................................报告结论.............................................................................................................................申租企业名称申请融资租赁金额融资租赁期限业务种类联合售后回租还租方式首付款保证金利率IRR申请融资租赁目的(资金用途)：购买设备（实际为直接租赁，考虑到企业前期已经签订合同，并且支付部分款项，故拟按售后回租操作，以防止资金在不能匹配的情况下企业全部支付款项的情况。
公司融资租赁项目尽职调查报告1. 引言本文档为公司融资租赁项目尽职调查报告，旨在对该项目进行全面的调查分析。
通过对公司背景、市场前景、财务状况、法律合规性等方面的调查，对该项目的可行性进行评估。
2. 公司背景2.1 公司名称该公司为XX有限公司。
2.2 公司成立时间该公司成立于xxxx年xx月xx日。
2.3 公司业务范围该公司主要从事融资租赁业务，为企业提供设备租赁、车辆租赁等服务。
2.4 公司规模该公司目前拥有xxx名员工，并在多个城市设有办事处。
3. 市场前景根据对市场的调查分析，融资租赁行业在近年来一直保持较快的增长趋势。
随着我国经济不断发展，企业对设备更新换代的需求不断增加，融资租赁成为一种灵活且便捷的融资方式。
因此，公司在当前市场环境下有良好的发展前景。
4. 财务状况4.1 资产状况根据对公司财务报表的分析，公司资产总额为xxx万元，资产负债率为xx%，资产负债结构合理。
4.2 盈利能力公司过去三年的营业收入和净利润均呈现逐年增长的趋势。
营业收入从xxxx万元增长到xxxx万元，净利润从xxxx万元增长到xxxx万元。
4.3 偿债能力公司的偿债能力较强，短期偿债能力、长期偿债能力和综合偿债能力均属于较好水平。
5. 法律合规性5.1 公司注册情况公司已完成工商注册，并具备完全的法人资格。
5.2 相关政策合规性公司在经营过程中能够遵守相关法律法规和政策要求，不存在严重违规行为。
5.3 合同合规性公司与客户签订的租赁合同合法、有效，无法律风险。
6. 风险分析6.1 市场风险融资租赁行业竞争激烈，市场份额争夺激烈，需保持行业竞争力。
6.2 法律风险随着相关法律法规的变化，公司需要不断跟进并遵守，以避免法律风险。
6.3 还款风险虽然公司偿债能力强，但若客户还款能力下降，可能会对公司的经营产生影响。
7. 结论综合以上调查分析，认为该公司融资租赁项目具备一定的可行性和发展潜力。
然而，需要注意市场竞争风险、法律合规风险以及还款风险等问题。
融资租赁尽职调查内容1.项目背景与经营情况：-公司背景：了解租赁公司的历史、公司法律地位、注册资本、持股结构和组织结构等，评估公司的稳定性和可靠性。
-经营情况：审查公司的经营许可证、经营范围、合作伙伴和客户情况，了解公司的经营模式、市场地位以及盈利能力。
2.风险管理：-风险管理制度：研究公司的风险管理体系，包括内部控制制度、财务报告制度、风险评估与管理措施等，评估公司的风险管理能力。
-保险保障：评估公司是否购买了合适的保险，以防范潜在损失。
3.合同与法律风险：-合同审查：审查租赁合同的内容，包括租赁期限、租金支付方式、违约责任、保险责任、租金计算公式等，确保合同条款清晰、合理。
-法律合规：评估公司是否符合金融监管法规和政府相关政策，遵守法律法规，以确保公司的合法性和稳定性。
4.资产评估：-资产审查：核查资产的所有权和使用权，查看相关证照和文件，确保资产是否合法，并评估资产的收益潜力和风险。
5.财务状况和业绩分析：-财务报告：审查公司的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，评估公司的财务状况和偿债能力。
-业绩分析：分析公司的历史业绩，包括收入、利润和市场份额的增长趋势，评估公司的盈利能力和市场竞争力。
6.评估管理团队：-管理团队：了解公司的高管团队和关键管理人员的背景和经验，评估其能力和管理水平。
-组织结构：分析公司的组织结构和人员配置，评估公司的决策机制和层级关系。
7.市场和竞争环境：-市场需求与特点：研究目标市场的需求情况和特点，包括市场规模、增长趋势、市场竞争程度等，评估项目的市场潜力和竞争优势。
-竞争对手：了解项目所在市场的竞争对手情况，评估项目在市场中的竞争地位。
综上所述，融资租赁尽职调查内容涵盖了项目背景与经营情况、风险管理、合同与法律风险、资产评估、财务状况和业绩分析、评估管理团队、市场和竞争环境等多个方面。
通过对这些内容的审查和分析，可以为融资租赁项目的出租人提供全面的信息和风险评估，对项目进行合理的决策。
（）租赁项目尽职调查报告主办部门：主办公司：日期: 年月日履职声明我们已按照公司的要求，对承租企业、租赁项目、租赁物件和担保人进行了尽职调查，并在此基础上形成了本报告。
我们确认本报告无虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，项目主要风险及控制措施业已全面阐述，并对本报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
项目经理：___ _____项目负责人：_____ _____目录一、项目操作进程概述 (2)二、租赁产品设计 (2)交易结构以及商务方案 (3)三、操作流程设计 (3)四、承租企业情况 (4)1、承租人基本情况 (4)2、承租人管理人员信息 (4)3、承租人股权结构 (4)4、融资情况 (4)5、企业组织结构（图示或文字说明） (5)6、企业生产 (5)四、租赁物件分析 (7)租赁物清单及价格 (7)租赁物件保险 (7)五、偿还租金能力分析 (8)财务报表说明 (8)主要财务指标分析 (8)重要资产科目调查和分析 (9)对负债重要科目的调查和分析 (11)损益表综合分析 (11)重要损益科目调查和分析 (12)现金流量分析 (12)各项财务指标分析 (14)企业未来偿还租金能力预测 (15)六、担保情况分析 (16)保证人情况 (16)七、潜在风险分析及防控措施 (17)（一）潜在风险 (17)（二）风险控制措施 (17)八、结论性意见 (17)一、项目操作进程概述二、租赁产品设计三、操作流程设计四、承租企业情况四、租赁物件分析五、偿还租金能力分析六、担保情况分析七、潜在风险分析及防控措施（一）潜在风险（二）风险控制措施八、结论性意见。
广东骏辉融资租赁有限公司融资租赁调查报告
******项目
承租人名称：
租赁方式：
租赁标的物：
租赁合同总金额：
租赁期限：
租赁利率：
声明与保证
本报告是根据客户提供和业务部门收集的资料，经审慎调查、核实和分析后完成的。
报告反映了客户有关信息及我们的评价判断，我们对本报告的结论、观点及评价数据与客户有关报表的一致性负责。
业务经办人：
日期：
业务部经理：
日期：
一、项目背景
简要说明开展此项业务的背景。
二、租赁业务方案
（一）业务方案摘要表
（二）租赁项目交易结构图
（三）租金、购置资产等的定价依据
（四）租赁项目特殊说明事项
说明交易中的重大条款及特殊要求、特殊条件。
1. 出租人和承租人的主要权利和义务
分别说明承租人和出租人主要的权利和义务。
主要涉及租赁物的购置和交付责任、运营期的维护责任等等
2. 重大的违约责任
说明出现重大违约事件后的罚则。
（五）租赁项目涉及的全部融资方案
分别说明承租人预付款和实际融资额度，以及占租赁物总投资的比例。
说明租赁物的合同价格、进口关税、增值税、印花税、相关贸易手续费。
骏辉租赁从外部银行融资的额度和比例，外部资金安排及落实情况，外部融资的成本和期限等。
应特别说明租期期满时，是否会有未偿还贷款，以及相应的安排。
三、承租人评审
（一）承租人基本信息
（二）承租人法人治理结构
1. 承租人股东和股本构成
3. 承租人组织结构图
4. 承租人制度建设与执行情况
说明公司章程规定公司进行重大决策的程序和权限，制约和监督机制是否有效。
判断公司重大事项决策和利润分配等是否能够保护小股东和债权人的利益。
说明公司各项制度的建设与实际执行情况。
5. 承租人管理层信息
6. 承租人关联方交易
说明承租人的主要关联方，内部关联交易和关联担保的情况。
判断是否存在通过关联方交易转移利润或资产的情况。
7.承租人信息披露及重大事项
承租人对外信息披露，特别是财务报告和重大事项的真实性、及时性。
8. 承租人信用状况
（1）报告承租人在我行和其它银行的信用评级情况，取得的授信、授信使用情况和贷款余额。
（2）报告承租人在人民银行、银监会征信系统是否有不良记录。
（3）承租人及其关联方在骏辉租赁已有业务的情况
（4）媒体是否有过承租人的不良和负面信息披露。
（三）历史及近期财务表现和评价
1. 承租人财务会计信息
承租人主要会计信息和财务指标单位：万元
2.分析说明
重点对以下内容（如有）进行分析说明：
1. 对承租人的财务状况、盈利能力和现金流进行简要分析判断。
2. 企业会计政策和会计估计的重要变化,以及重要财务指标和会计数据的异常变动情况。
3. 会计师事务所审计报告是否有保留意见。
（四）竞争力和竞争优势分析
对承租人管理费用、营业成本、市场份额关键经济指标进行评价，与行业前三名企业，或可比上市公司，或行业平均水平进行分析比较。
（五）主营业务分析
1. 承租人主要产品和服务、市场定位
说明承租人主营业务，主营业务收入和占比，主要产品和服务的市场份额。
2. 目标市场的历史表现和分析
说明承租人的主营业务在目标市场近三年的市场需求量和价格。
3. 主营业务需求量、市场份额和价格预测
说明承租期内承租人的主营业务在目标市场租赁期限内的市场需求量和价格。
预测时根据审慎原则，保守取值。
4. 主营业务成本、历史成本和未来预测
说明承租人的主营业务成本构成要素，成本要素的价格。
分析租赁期内原材料市场供求和价格情况，包括市场同期及未来趋势。
承租人与原材料、燃料供货商有无长期供货协议等。
5. 成本控制措施和能力
说明承租人成本控制的措施和能力。
6.承租人使用租赁物运营中所需主要原材料（含燃料动力）的市场分析
（六）承租人还款资金来源和偿债能力
在承租期限内，经对承租人的全部债务进行综合平衡，承租人年度综合偿债覆盖率符合开发银行要求，具体测算见下表：
（2）来自公司自由现金流以外的还款资金必须有合规依据。
（3）承租人年度综合偿债覆盖率＝
合计
当年到期的贷款本租金本息支出还款息当年现金流合计当年公司 ×
100%，其中，当年到期借款本金包括中长期借款到期本金和短期借款净减少的本金。
（4）承租人平均综合偿债覆盖率＝合计
贷款还本租金本息租赁期公司还款租赁期付息合计内现金流合计
内 ×
100%
（九）承租人的内部审批
承租人对租赁物的购买、运营，以及向骏辉租赁提出融资申请，是否按照公司章程规定进行，并获得有效力的内部审批。
（十）承租人的外部审批
需何种外部审批，审批手续是否齐全，审批单位权限是否正确，批文是否在有效期内。
四、 租赁物评审
（一）租赁物基本情况
租赁物基本情况，生产制造商等。
（二）租赁物价格及税费
1. 价格：包括租赁物的合同价格，设备明细以及对应的价目清单。
2. 税费：进口关税、增值税、印花税及相关贸易手续费。
（三）租赁物技术指标
租赁物的主要技术指标，国家及行业标准。
（四）通用性及先进性
1. 说明设备通用性，受欢迎程度，市场保有率
2. 说明设备所处的产品生命周期，是否采用行业先进技术，是否很快被新产品替代。
（五）租赁物用途及是否将成为承租人核心资产的一部分
说明承租人租赁该承租物的用途，租赁物是否是承租人开展主营业务的关键设备。
（六）租赁物的变现能力及租赁物处置覆盖率
租赁物处理时的变现能力分析
单位：万元
注：租赁物重置价格取值原则，是账面价值、二手市场重置价格以及评估价值孰低。
另需对租赁物变现能力以及影响租赁物二手市场的重要因素进行说明。
租赁物处置覆盖率 = 当年利息
已偿还本金购置资产总额保证金
当年租赁物重置价格++- ×100%
五、 出租人评审
如果出租人是特殊目的公司，需要同时说明出租人和骏辉租赁有限公司的情况，特殊目的公司成立的理由。
（一）出租人简介
若出租人仅为骏辉租赁有限公司，可免予此部分撰写。
2.资质审查
出租人的母公司或出租人本身应具备经有权部门认可的开展该种类、该行业融资租赁业务的资质。
（二）开展本项业务后对骏辉租赁主要监管指标的影响
六、保证措施
（一）抵（质）押
说明抵（质）押物名称，抵（质）押手续登记部门。
（二）保证担保
说明担保人，担保系数，担保人与承租人的关系。
担保人为承租人提供担保是否需要内部审批授权，如需要，内部审批手续是否符合担保人公司章程及公司法的规定。
担保系数 = （负债总额 + 或有负债可能代偿额 + 本次担保本金 + 1年利息）/ 资产总额 * 100%
（三）保险
（四）其他保证及风险缓释措施
包括保证金、供货商回购承诺等
七、风险与收益评审
（一）风险
（1）政策风险
分析说明国家行业、税收和环保行政审批等政策对于承租人和出租人经营的影响。
（2）信用风险
分析说明承租人、保证人的信用风险，重点分析宏观经济变化和市场变化对承租人、保证人履约能力的影响，以及防范风险的措施。
（3）利率及汇率风险
说明利率和汇率变化对租赁交易的影响，以及资金部门对本项业务所需资金进行融资安排时，对汇率、利率风险的防范措施。
（4）法律风险
分析说明租赁交易存在的法律风险，以及相应防范风险的措施。
应有外部律师的意见。
（5）租赁物的交付风险
分析说明租赁物能否按期交付，性能指标能否达到合同的要求。
相应防范风险的措施。
有预付款的，应说明设备供应商开具保函的情况。
（二）租赁业务成本与收益
根据出租人购买租赁物的投资、融资结构和项目的租金收入、相关税负、各项成本等边界条件核算收益。
（1）该笔业务平均资产收益率 =
每年平均资产
支出）
（每年收益∑-∑×100%，
平均资产 =
2
期末资产
期初资产+
（2）该笔业务的内部收益率FIRR ：假设全部自有资金出资时的内部收益率。
（3）以实际自有资金出资比例为初期投资额，每一期的自由现金流应去除骏辉租赁向
商业银行的还本付息。
（三）违约损失
评估客户违约后造成的经济损失，是否在可承受范围内。
八、结论和建议
附件：
1、测算依据（基础数据表）
2、租金测算表
3、承租人租赁内自由现金流测算表
4、承租人租赁内偿债能力测算数据表
5、租赁物处置覆盖率测算表
基础数据表
租金测算表
承租人自由现金流预测
承租人综合偿债能力测算表
租赁物处置覆盖率测算表
折旧率：。
