公司内部控制制度第三章销售内部控制制度第四节管理制度销售定价管理制度(P2Z3J41)

公司销售业务内部控制制度第一章总则第一条为加强公司对销售业务的内部控制，规范销售行为，防范销售过程中的差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。

第二条本制度所称销售，主要是指公司销售商品并取得货款的行为。

公司提供服务并收取价款，可以参照本制度的规定执行。

第二章岗位分工与授权批准第三条不相容岗位分离。

（1）销售部门的销售业务与发货操作分离。

（2）销售、发货与会计分离。

（3）发运操作与仓库保管分离。

（4）销售政策和信用政策的制定与执行分离，信用管理岗位与销售收款岗位分离。

（5）销售业务与发票开具分离。

（6）公司不由同一部门或个人办理销售与收款业务的全过程。

第四条业务归口办理。

（1）销售部门主要负责处理订单、签订合同、执行销售政策和信用政策、催收货款。

（2）发货部门主要负责审核发货单据是否齐全并办理发货的具体事宜。

（3）财务部门主要负责销售款项的结算和记录，监督管理货款回收。

（4）销售收据和发票由财务部门指定专人开具。

（5）严禁未经授权的部门和人员经办销售业务。

第五条岗位定期轮换。

办理销售业务的人员定期进行岗位轮换。

第六条经办销售业务人员的素质要求。

（1）具备良好的职业道德和业务素质。

（2）熟悉公司产品的生产工艺和流程。

（3）熟悉国家有关法律法规、国际惯例以及对外贸易知识。

（4）符合公司规定的岗位规范要求。

第七条授权批准。

（1）授权方式。

①销售业务除公司另有规定、需经股东大会或董事会批准的销售事项外，由公司总经理审批。

②总经理对各级人员的销售业务授权，每年年初以文件的形式明确。

（2）审批权限。

（3）审批方式。

①销售政策和信用政策、销售价目和折扣权限控制表等政策性事项，由总经理召开总经理办公会议决定，并以文件或其他形式下达执行人员。

②销售业务的其他事项审批，在业务单或公司设定的审批单上签批。

（4）批准和越权批准处理。

①审批人根据公司对销售业务授权批准制度的规定，在授权范围内审批，不得超越审批权限。

第一章总则第一条为加强集团销售公司的内部管理，提高经营管理水平，防范经营风险，确保公司经营目标的实现，特制定本制度。

第二条本制度适用于集团销售公司及其所属分支机构、业务部门及全体员工。

第三条内部控制原则：合法合规、风险可控、权责明确、信息透明、高效运作。

第二章组织架构与职责第四条集团销售公司设立内控管理部门，负责公司内部控制制度的制定、实施、监督和评估。

第五条内控管理部门的主要职责：1. 负责制定和修订公司内部控制制度；2. 组织实施内部控制制度的培训、宣传和执行；3. 监督、检查各部门执行内部控制制度的情况；4. 定期对内部控制制度进行评估，提出改进建议；5. 协助公司领导层进行风险管理和决策。

第六条各部门应按照内控管理部门的要求，建立健全本部门的内部控制制度，明确各部门的职责和权限。

第三章内部控制措施第七条财务管理：1. 建立健全财务管理制度，确保财务数据的真实、准确、完整；2. 严格执行财务预算，控制成本，提高资金使用效率；3. 加强财务风险防范，确保资金安全。

第八条销售管理：1. 建立销售合同管理制度，确保合同签订的合法性和合规性；2. 加强销售过程管理，规范销售行为，提高销售业绩；3. 严格销售费用管理，控制销售成本。

第九条采购管理：1. 建立采购管理制度，确保采购过程的透明、公平、公正；2. 加强供应商管理，选择优质供应商，降低采购成本；3. 严格控制采购质量，确保采购物资符合公司要求。

第十条人力资源管理：1. 建立健全员工招聘、培训、考核、晋升等制度，提高员工素质；2. 加强劳动合同管理，保障员工合法权益；3. 严格执行员工薪酬制度，合理分配薪酬。

第四章内部控制监督与评估第十一条内控管理部门应定期对内部控制制度执行情况进行检查和评估，发现问题及时整改。

第十二条内部控制评估包括：1. 内部控制制度的健全性、合规性；2. 内部控制制度的执行情况；3. 内部控制制度的效果。

第五章奖励与惩罚第十三条对严格执行内部控制制度、在内部控制工作中做出突出贡献的部门和个人，给予表彰和奖励。

（财务内部管控）某集团公司内部控制制度内部控制制度目录第一篇内部控制的基础4第一章总则1第二章机构及岗位职责3第三章内部控制方法4第四章内部控制基础工作6第五章授权体系概述7第六章附则10第二篇供应生产销售内部控制制度11第一章供应内部控制制度12第一节内控概述12第二节组织机构及岗位职责15第三节授权体系22第四节管理制度26物资供应计划（P2-Z1-J4-1）26物资请购规范（P2-Z1-J4-2）31自采业务规范（P2-Z1-J4-3）34大宗采购管理（P2-Z1-J4-4）38定点采购管理（P2-Z1-J4-5）43固定资产及设备采购管理（P2-Z1-J4-6）48劳务及服务采购（P2-Z1-J4-7）50采购作业控制（P2-Z1-J4-8）52供应商管理（P2-Z1-J4-9）56合同、订单管理（P2-Z1-J4-10）59进货价格及采购成本控制（P2-Z1-J4-11）62物料进库规程(P2-Z1-J4-12)66物料出库规程(P2-Z1-J4-13)69退料规程(P2-Z1-J4-14)71仓库账务管理(P2-Z1-J4-15)74存货盘点管理(P2-Z1-J4-16)76库存分析及报告(P2-Z1-J4-17)82第二章生产内部控制制度86第一节内控概述86第二节组织机构及岗位职责88第三节授权体系94第四节管理制度96生产计划管理制度（P2-Z2-J4-1）96领料制度（P2-Z2-J4-2）100物料使用制度（P2-Z2-J4-3）104物料退库制度（P4-Z2-J4-4）107物料盘点制度（P2-Z2-J4-5）110生产环节控制制度（P2-Z2-J4-6）113产成品入库制度（P2-Z2-J4-7）116产成品检验制度（P2-Z2-J4-8）118产成品出库制度（P2-Z2-J4-9）120委托加工定价制度（P2-Z2-J4-10）123委托加工过程管理（P2-Z2-J4-11）125委托加工产品管理制度（P2-Z2-J4-12）131生产成本管理制度（P2-Z2-J4-13）135第三章销售内部控制制度138第一节内控概述138第二节组织机构及岗位职责140第三节业务授权143第四节管理制度144销售定价管理制度( P2-Z3-J4-1 )144销售环节管理制度( P2-Z3-J4-2 )146第三篇资金内部控制制度150第一章内控概述错误！未定义书签。

第一章总则第一条为加强公司销售管理，提高销售业绩，规范销售行为，确保公司利益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有销售人员和销售相关部门。

第三条本制度遵循公平、公正、公开的原则，以合同法律、法规为依据，结合公司实际情况制定。

第二章组织架构第四条销售部为公司销售管理的职能部门，负责制定销售政策、销售计划、销售培训等工作。

第五条销售部下设销售一组、销售二组、客户服务组、市场调研组等，各部门职责明确，相互协作。

第三章销售管理第六条销售目标管理1. 销售部门根据公司整体战略，制定年度销售目标，分解到各个销售小组和个人。

2. 每季度对销售目标进行回顾和评估，对未完成目标的小组和个人进行问责。

第七条销售计划管理1. 销售部门根据销售目标，制定详细的销售计划，包括产品、客户、时间、地域等方面的安排。

2. 销售计划应报公司领导审批，并定期进行跟踪和调整。

第八条客户关系管理1. 建立客户档案，详细记录客户信息、购买记录、服务记录等。

2. 定期与客户保持联系，了解客户需求，提供优质服务。

3. 对客户投诉进行及时处理，确保客户满意度。

第九条销售费用管理1. 销售费用包括差旅费、招待费、通讯费等，需严格按照公司规定使用。

2. 销售人员需提交费用报销单，经审批后报销。

第四章销售人员管理第十条人员招聘与培训1. 销售人员招聘需遵循公平、公正、公开的原则，确保招聘到优秀人才。

2. 新员工需经过公司培训，合格后方可上岗。

第十一条考核与晋升1. 公司对销售人员实行绩效考核，考核内容包括销售业绩、客户满意度、团队协作等方面。

2. 根据考核结果，对优秀销售人员给予晋升、奖励等激励措施。

第十二条奖惩制度1. 对完成销售目标的销售人员给予奖励，奖励形式包括现金、奖品、晋升等。

2. 对未完成销售目标或违反公司规定的销售人员，给予警告、罚款、降职等惩罚。

第五章附则第十三条本制度由公司销售部负责解释。

第十四条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。

第四节管理制度
销售定价管理制度 ( P2-Z3-J4-1 )
一、目的
本管理文件明确了公司制定产品年度销售价格过程的管理要求与操作规范，
以规范销售定价程序。

二、范围
本程序管理文件对公司销售定价程序进行了规定，适用于财务管理部、预算管理办公室等相关部门，并涉及三九医贸。

三、相关程序及制度
四、业务流程
步骤完成时间涉及部门及岗步骤说明
111 月 10 日财务管理部财务分
析员根据各产品品种历年销售价格、市场价格、生产成本资料等起草下一年度《销售定价方案》，列举多套可能方案并进行对比分
析，提交财务管理部部长，并报会计部部长、预算办公室主任，并根据反馈的修改意见随时进行修改
2财务管理部部长
/ 会计部部长 /
预算办公室主任审核《销售定价方案》，提出修改意见。

由财务管理部部长将《销售定价方案》提交财务总监
311 月 20 日财务总监审核《销售定价方案》，提出修改意见将《销
售定价方案》提交总经理
步骤完成时间涉及部门及岗步骤说明
412 月 30 日总经理与三九医贸管理人员谈判，提出对《销售
定价方案》修改意见，将修改后的《销售
定价方案》提交董事会
512 月 10 日董事会
6财务管理部财务
分析员
7财务管理部部长8总经理
9会计部 / 财务管
理部
五、单据及报告
《销售定价方案》
《年度销售合同》审议批准《销售定价方案》
将经董事会审批的《销售定价方案》存档
根据《销售定价方案》拟定《年度销售合同》
与三九医贸共同签订《年度销售合同》将《年度销售合同》存档。

销售内控管理制度文档内容第一章总则第一条为规范销售管理行为，防范销售风险，提高销售管理效率和效果，保障经销商合法权益，根据公司章程和相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司销售管理工作，涉及销售活动、销售奖惩制度、销售管理人员等方面。

第三条公司销售管理部门负责本制度的执行和监督，全体销售人员和具体销售负责人员负责本制度的遵守。

第四条本制度内容应与公司其他管理制度、流程保持一致，在实际操作中有冲突的，以本制度为准。

第五条公司销售管理部门应不定期对本制度进行检查和核查，及时修改和完善本制度。

第二章销售内部控制制度第六条公司销售内部控制制度应包括经销商的资质审核、销售合同管理、销售订单与库存管理、销售数据监控等内容。

第七条经销商的资质审核应建立健全的审核制度，确保经销商具备合法经营资质和稳定的经营实力。

第八条销售合同管理应建立标准的合同模板，并严格按照合同管理程序执行，保证合同的有效性和合法性。

第九条销售订单与库存管理应建立完善的订单处理和库存盘点制度，确保销售订单的及时处理和库存的准确管理。

第十条销售数据监控应建立有效的销售数据采集和分析系统，及时掌握销售数据的动态，做出合理的销售决策。

第三章销售管理流程第十一条公司销售管理流程包括销售目标设定、销售计划制定、销售执行和销售绩效考核等环节。

第十二条销售目标设定应根据市场需求、公司实际情况和销售人员能力等因素进行综合考虑，并确保目标的可行性和合理性。

第十三条销售计划制定应根据销售目标制定具体的销售计划，明确任务分工、销售渠道、销售策略和资源投入等内容。

第十四条销售执行应根据销售计划进行实施，并及时跟踪销售进度，随时调整销售策略，确保销售任务的完成。

第十五条销售绩效考核应建立科学的绩效考核制度，明确考核指标和权重，公正公平地对销售人员进行绩效评定。

第四章销售管理人员行为规范第十六条公司销售管理人员应遵守公司章程和相关法律法规，积极履行职责，做到勤勉尽责，廉洁自律。

销售内部控制制度目录第一章内控概述（总则）第二章组织机构及岗位职责第三章管理规范（细则）第一节工程信息管理制度第二节销售报价管理制度第三节销售合同评审管理制度第四节销售计划管理制度第五节发运管理制度第六节退桩管理制度第七节结算管理制度第八节销售服务管理制度第九节工程异常情况管理制度第十节应收款管理制度附：市场部销售提成方案第一章内控概述（总则）一、定义与范围销售是关于公司与客户建立有关业务关系、签订合同、合同执行、货款回收等以获得经济利益流入的过程，本管理文件所指销售包括：工程信息管理、销售报价、销售合同评审管理、销售计划管理、发运管理、退粧管理、决算管理、销售服务管理、工程异常情况处理管理、应收款管理等。

二、控制目标1、提高销售人员业务开展的积极性与工程信息转化有效合同的比例；2、选择合理的定价策略，保证利润和市场份额的领先并构建公司的价格体系；3、规范合同评审与签订，更好地使合同服务销售；4、提高销售计划信息来源的准确性和及时性，以合理安排生产，减少库存数量；5、合理安排发运，确保发货数据的真实性、准确性，规范异常情况发货流程；6、控制退桩率，提高公司产品使用率；7、确保决算单签证的有效性与及时性；8、加强销售部对销售服务的有序管理，充分发挥销售服务人员的主观能动性及协调能力，确保顾客满意和维护公司利益；9、规范工程异常情况处理流程，保证所有工程异常情况均得到有效记录，对异常情问题及时作出定性与处理；10、规范营销工作标准，保证公司资金安全，防范经营风险；11、保证降低钢模损耗，提高钢模利用率，充分发挥产能优势优势互补；12、综合利用厂部库存资源、保证按时供货促进重点项目供应的能力，维护力引公司整体利益和声誉。

三、主要控制节点1、公司营销部对销售报价执行的监控与审核；2、公司营销部经理对销售计划准确性的审核；3、公司营销部经理对异常发货的控制和总经理对超异常发货的审核；4、公司营销部对回单的管理与结算的控制；5、售中与售后服务的管理；6、应收货款的控制与回收；四、控制政策与方法1、公司年度总经营目标控制；2、公司销售政策控制；3、工程信息有效性控制；4、货款回收与销售考核相结合；5、各类评审流程采用会签制或集中开会的方式进行，以做到各司其职，权责分明；6、建立凭证、单据、帐表等形式的全面业务接口和严密的核对机制，实现多层次的信息记录、沟通和反馈；第二章组织机构及岗位职责一、营销部组织架构图营销部经理营销内勤区域主任业务员（工地代表）工地代表二、营销部职责1、制定并实施销售计划和货款回收计划。

一、总则为加强公司销售业务的管理，提高销售业绩，降低经营风险，确保公司资产的安全和完整，根据国家相关法律法规及公司规章制度，特制定本制度。

二、组织架构1. 成立销售内控管理小组，负责制定、实施、监督销售内控管理制度。

2. 销售内控管理小组下设以下部门：（1）销售部：负责销售业务的开展、客户关系维护、市场调研等工作。

（2）财务部：负责销售收入的核算、回款管理、成本控制等工作。

（3）法务部：负责销售合同的审核、纠纷处理、法律风险防范等工作。

三、销售内控管理内容1. 销售计划管理（1）销售部根据公司年度销售目标，制定季度、月度销售计划，报销售内控管理小组审批。

（2）销售计划应明确销售目标、产品、区域、客户、渠道、价格、费用等关键要素。

2. 客户关系管理（1）销售部建立客户档案，包括客户基本信息、购买记录、服务记录等。

（2）销售部定期与客户沟通，了解客户需求，维护客户关系。

3. 销售合同管理（1）销售合同由法务部审核，确保合同条款合法、合规。

（2）销售合同签订后，销售部应及时向财务部报送合同副本，以便财务部进行合同履行情况的监督。

4. 销售收入管理（1）销售部根据合同约定，及时向客户开具发票，确保销售收入及时、准确。

（2）财务部负责销售收入的核算，确保收入的真实性、完整性。

5. 回款管理（1）销售部根据合同约定，制定回款计划，确保回款及时、足额。

（2）财务部负责回款核算，确保回款数据的准确性。

6. 成本控制（1）销售部根据公司规定，合理控制销售费用，提高销售效益。

（2）财务部负责销售费用核算，确保费用支出的合规性。

7. 风险管理（1）销售部定期对销售业务进行风险评估，制定风险应对措施。

（2）法务部负责法律风险防范，确保公司合法权益不受侵害。

四、监督检查1. 销售内控管理小组定期对销售业务进行检查，确保各项内控管理制度得到有效执行。

2. 对违反内控管理制度的行为，销售内控管理小组将依法依规进行处理。

五、附则1. 本制度自发布之日起施行。

销售内部控制制度范本（DOC 30页）销售内部控制制度目录第一章内控概述（总则）第二章组织机构及岗位职责第三章管理规范（细则）第一节工程信息管理制度第二节销售报价管理制度第三节销售合同评审管理制度第四节销售计划管理制度第五节发运管理制度第六节退桩管理制度第七节结算管理制度第八节销售服务管理制度第九节工程异常情况管理制度第十节应收款管理制度附：市场部销售提成方案第一章内控概述（总则）一、定义与范围销售是关于公司与客户建立有关业务关系、签订合同、合同执行、货款回收等以获得经济利益流入的过程，本管理文件所指销售包括：工程信息管理、销售报价、销售合同评审管理、销售计划管理、发运管理、退粧管理、决算管理、销售服务管理、工程异常情况处理管理、应收款管理等。

二、控制目标1、提高销售人员业务开展的积极性与工程信息转化有效合同的比例；2、选择合理的定价策略，保证利润和市场份额的领先并构建公司的价格体系；3、规范合同评审与签订，更好地使合同服务销售；4、提高销售计划信息来源的准确性和及时性，以合理安排生产，减少库存数量；5、合理安排发运，确保发货数据的真实性、准确性，规范异常情况发货流程；6、控制退桩率，提高公司产品使用率；7、确保决算单签证的有效性与及时性；8、加强销售部对销售服务的有序管理，充分发挥销售服务人员的主观能动性及协调能力，确保顾客满意和维护公司利益；9、规范工程异常情况处理流程，保证所有工程异常情况均得到有效记录，对异常情问题及时作出定性与处理；10、规范营销工作标准，保证公司资金安全，防范经营风险；11、保证降低钢模损耗，提高钢模利用率，充分发挥产能优势优势互补；12、综合利用厂部库存资源、保证按时供货促进重点项目供应的能力，维护力引公司整体利益和声誉。

三、主要控制节点1、公司营销部对销售报价执行的监控与审核；2、公司营销部经理对销售计划准确性的审核；3、公司营销部经理对异常发货的控制和总经理对超异常发货的审核；4、公司营销部对回单的管理与结算的控制；5、售中与售后服务的管理；6、应收货款的控制与回收；四、控制政策与方法1、公司年度总经营目标控制；2、公司销售政策控制；3、工程信息有效性控制；4、货款回收与销售考核相结合；5、各类评审流程采用会签制或集中开会的方式进行，以做到各司其职，权责分明；6、建立凭证、单据、帐表等形式的全面业务接口和严密的核对机制，实现多层次的信息记录、沟通和反馈；第二章组织机构及岗位职责一、营销部组织架构图营销部经理营销内勤区域主任业务员（工地代表）工地代表二、营销部职责1、制定并实施销售计划和货款回收计划。

销售公司内控管理制度一、总则1. 本公司内控管理制度是为了规范公司各项业务流程，确保资产安全，提高经营效率和效果，保证财务报告的真实性和完整性。

2. 内控制度应遵循合法性、适应性、成本效益和持续改进的原则。

3. 公司所有员工必须遵守内控制度，任何违反制度的行为都将受到相应的管理措施。

二、组织结构与责任1. 公司设立内控管理部门，负责内控制度的制定、实施和监督。

2. 各部门负责本部门的内控管理工作，定期向内控管理部门报告内控执行情况。

3. 员工应对其工作中的内控环节负责，发现问题及时上报。

三、内控流程1. 销售流程：明确销售订单审批、客户信用评估、发货、收款等环节的控制点。

2. 采购流程：设定采购申请、供应商选择、验收入库、付款等环节的内控标准。

3. 库存管理：确保库存数量准确，实行定期盘点，防止库存积压和缺货。

4. 财务管理：规范财务收支、报销、审计等流程，确保财务数据的准确性。

四、风险管理1. 建立风险评估机制，定期对业务流程中可能出现的风险进行识别和评估。

2. 对于识别出的风险，制定相应的风险应对措施，并分配责任人跟进实施。

3. 定期对风险管理措施的有效性进行评估和调整。

五、信息与沟通1. 建立有效的信息系统，确保信息的准确性和及时性。

2. 加强内部沟通，确保员工了解内控制度和自己的职责。

3. 对外沟通应保持透明，与客户、供应商和其他利益相关者建立良好的沟通渠道。

六、监督与评价1. 内控管理部门应定期对内控制度的执行情况进行检查和评价。

2. 对于检查发现的问题，应及时制定整改措施，并跟踪整改效果。

3. 鼓励员工参与内控管理的改进，提出合理化建议。

七、附则1. 本内控管理制度自发布之日起生效。

2. 内控管理部门负责解释本制度的相关内容。

3. 本制度如有更新，将及时通知全体员工。

销售内控管理制度文档第一章总则第一条为了规范和提高销售内控管理水平，防范销售风险，保障公司利益，制定本制度。

第二条本制度适用于公司销售部门所有员工和相关岗位人员。

第三条销售内控管理制度是公司内控制度的组成部分，具有强制性。

第四条销售内控管理制度的执行机构为公司销售部门。

第五条本制度的解释权属于公司董事会。

第二章目的和原则第六条目的：本制度的目的是为了规范销售活动，防范销售风险，保障公司长期健康发展。

第七条原则：本制度遵循以下原则：全面性、协调性、科学性、实效性。

第三章内控组织第八条公司销售部门设立内控管理岗位，负责销售内控工作的组织协调和具体实施。

第九条销售内控管理岗位的职责包括：制定销售内控方案、监控销售活动、整合公司资源、提升销售绩效、风险防控等。

第四章内控标准第十条销售内控管理标准分为：销售组织标准、销售流程标准、销售风险防控标准、销售人员管理标准等。

第十一条销售组织标准：包括销售目标、销售责任、销售分工和协作等。

第十二条销售流程标准：包括销售计划、客户拜访、合同签订、产品交付、售后服务等。

第十三条销售风险防控标准：包括市场风险、信用风险、价格风险、交付风险等。

第十四条销售人员管理标准：包括销售人员招聘、培训、考核、激励、退出等。

第五章内控措施第十五条销售内控管理应采取适当的措施，包括但不限于：定期销售数据分析、客户信用评估、合同风险审查、售后服务评价等。

第十六条销售内控管理应定期检查和评估销售活动的内控有效性，发现问题及时采取措施整改。

第六章内控监督第十七条公司内控审计部门对销售内控管理进行监督和检查。

第十八条公司董事会、监事会定期对销售内控管理进行评估和监督。

第七章内控评价第十九条公司对销售内控管理进行定期评价和监测，发现问题及时整改。

第二十条公司对销售内控管理的评估结果将作为内部考核和绩效考评的重要依据。

第八章内控责任第二十一条公司销售部门对销售内控管理负有直接责任，应认真履行内控职责。

第一章总则第一条为了加强公司内部控制，提高经营管理水平，防范和化解经营风险，确保公司资产安全、完整，保障公司可持续发展，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括子公司、分公司及其他分支机构。

第三条公司内部控制是指公司为实现经营目标，按照规范化的管理程序和方法，对公司的经营管理活动进行监督、制约和规范的一系列措施。

第四条公司内部控制应遵循以下原则：（一）合法性原则：内控制度应符合国家法律法规和行业规范要求。

（二）全面性原则：内控制度应涵盖公司经营管理活动的各个方面。

（三）有效性原则：内控制度应具有可操作性，确保各项措施得到有效执行。

（四）持续改进原则：内控制度应根据公司经营状况和外部环境的变化，不断进行完善和优化。

第二章内控组织架构与职责第五条公司设立内部控制委员会，负责公司内部控制工作的总体规划和组织实施。

第六条内部控制委员会下设以下部门：（一）审计部：负责公司内部审计工作，对内部控制制度执行情况进行监督。

（二）财务部：负责公司财务管理，确保财务报表的真实、准确、完整。

（三）人力资源部：负责公司人力资源管理工作，确保员工合规操作。

（四）法务部：负责公司法律事务，确保公司经营活动的合法性。

第七条各部门职责：（一）审计部：负责制定内部审计计划，组织实施内部审计工作，提出审计报告。

（二）财务部：负责制定财务管理制度，规范财务核算和资金管理，定期编制财务报表。

（三）人力资源部：负责制定人力资源管理制度，确保员工合规操作。

（四）法务部：负责审查公司合同、协议等法律文件，确保公司经营活动的合法性。

第三章内控制度体系第八条公司内控制度体系包括以下内容：（一）基本管理制度：包括公司章程、股东会、董事会、监事会等管理制度。

（二）业务流程管理制度：包括采购、销售、工程项目、资金、存货等业务流程管理制度。

（三）风险管理制度：包括风险评估、风险预警、风险应对等管理制度。

销售业务内部控制制度第一部分总则第一条为规范本所对外销售业务交易行为，保证对外销售业务正常开展，维护社会和本单位经济秩序，防范交易风险，促进销售业务发展，制定本制度。

第二部分销售业务合同或协议签约管理制度第二条对外销售应签订书面合同，采用赊销方式销售货物或提供劳务金额的，必须签订书面合同。

财务部门根据书面合同及发货通知单及对方收货证明开具销售发票。

各部门对外签订销售业务合同或协议应严格遵守责任部门领导集体研究，保本和竞争并举的原则依据经营项目分级、分权管理。

第三条各级领导对合同内容负有领导监督责任，合同内事项应符合国家《合同法》。

合同必须加盖双方单位公章或合同专用章并由双方责任人签字生效。

合同价格应严格按照所内成本价加合理利润的原则确定合同或协议基价，并以此基价参照市场竞争价合理确定最终价格。

第四条所有非指令性项目销售合同的签订，必须由财务部门对购买方的信用额度进行审核，未经财务部门审核，不等签订赊销合同。

第五条对依托全所科研生产经营能力的项目按如下权限和责任签订：1、科研重大项目和其他重点项目由所长签订。

2、批量生产项目由所长或所长授权分管付所长、机关职能部门领导签订。

3、其他项目金额在500万元以上的，由所长或所长授权分管付所长签订；在500万元以下的，由所长授权分管付所长或机关职能部门领导签订。

4、项目签订人，在参与招标或接受定单前，应组织相关职能部门对全所科研生产能力、资金配套情况进行分析评定，并对项目的经济效益和社会效益进行综合分析。

在确认可行并具有效益的基础上，通过集体研究确定。

5、项目签订人负责最终确定该项目技术上、经济上是否可行，并承担项目主要领导责任。

6、项目结束或完工后，如因在签订项目时未认真履行技术、经济论证职责而造成亏损或超支的，项目签订人承担项目主要领导责任并根据实际情况给予亏损额或超支额XX％以下的经济处罚。

如因科研生产管理等原因造成亏损或超支的，根据责任单位实际情况给予一定数额的经济处罚（承包单位为责任单位的，则亏损或超支金额由其全额负担；非承包单位为责任单位的，则给予亏损或超支金额10％以下的经济处罚）。

销售内部控制制度目录第一章内控概述（总则）第二章组织机构及岗位职责第三章管理规范（细则）第一节工程信息管理制度第二节销售报价管理制度第三节销售合同评审管理制度第四节销售计划管理制度第五节发运管理制度第六节退桩管理制度第七节结算管理制度第八节销售服务管理制度第九节工程异常情况管理制度第十节应收款管理制度附：市场部销售提成方案第一章内控概述（总则）一、定义与范围销售是关于公司与客户建立有关业务关系、签订合同、合同执行、货款回收等以获得经济利益流入的过程，本管理文件所指销售包括：工程信息管理、销售报价、销售合同评审管理、销售计划管理、发运管理、退粧管理、决算管理、销售服务管理、工程异常情况处理管理、应收款管理等。

二、控制目标1、提高销售人员业务开展的积极性与工程信息转化有效合同的比例；2、选择合理的定价策略，保证利润和市场份额的领先并构建公司的价格体系；3、规范合同评审与签订，更好地使合同服务销售；4、提高销售计划信息来源的准确性和及时性，以合理安排生产，减少库存数量；5、合理安排发运，确保发货数据的真实性、准确性，规范异常情况发货流程；6、控制退桩率，提高公司产品使用率；7、确保决算单签证的有效性与及时性；8、加强销售部对销售服务的有序管理，充分发挥销售服务人员的主观能动性及协调能力，确保顾客满意和维护公司利益；9、规范工程异常情况处理流程，保证所有工程异常情况均得到有效记录，对异常情问题及时作出定性与处理；10、规范营销工作标准，保证公司资金安全，防范经营风险；11、保证降低钢模损耗，提高钢模利用率，充分发挥产能优势优势互补；12、综合利用厂部库存资源、保证按时供货促进重点项目供应的能力，维护力引公司整体利益和声誉三、主要控制节点1、公司营销部对销售报价执行的监控与审核；2、公司营销部经理对销售计划准确性的审核；3、公司营销部经理对异常发货的控制和总经理对超异常发货的审核；4、公司营销部对回单的管理与结算的控制；5、售中与售后服务的管理；6、应收货款的控制与回收；四、控制政策与方法1、公司年度总经营目标控制；2、公司销售政策控制；3、工程信息有效性控制；4、货款回收与销售考核相结合；5、各类评审流程采用会签制或集中开会的方式进行，以做到各司其职，权责分明；6、建立凭证、单据、帐表等形式的全面业务接口和严密的核对机制，实现多层次的信息记录、沟通和反馈；第二章组织机构及岗位职责一、营销部组织架构图营销部经理营销内勤区域主任业务员（工地代表）工地代表、营销部职责1制定并实施销售计划和货款回收计划。

销售内控管理制度文档模板第一章总则为规范公司销售活动，保障公司的销售利益，防范销售风险，提高销售管理水平，特制定本制度。

第二章内控管理组织1. 公司成立销售内控管理委员会，制定销售内控管理制度和方针政策，监督和检查销售内控管理工作的执行情况；2. 设立销售内控管理部门，具体负责销售内控管理工作，协助销售部门建立健全的内控制度。

第三章内控机制1. 销售目标管理：确立销售目标，建立合理的销售计划和预测，实行销售目标责任制，提高销售人员的销售绩效；2. 销售流程管理：建立完善的销售流程，包括客户拜访、询价、报价、促销等各个环节的管理规定和流程要求；3. 销售成本控制：严格控制销售成本，包括人力成本、物流成本、营销费用等，提高销售利润；4. 销售风险防范：制定销售风险管理制度，防范合同风险、信用风险、市场风险等；5. 销售信息化建设：推动销售信息化建设，提高销售业务的效率和质量；6. 销售绩效考核：建立科学合理的销售绩效考核机制，激励销售人员的积极性和创造力。

第四章内控管理工作流程1. 销售计划制定：销售部门每年制定销售计划，包括销售目标、销售策略、销售业务拓展计划等；2. 销售流程执行：销售人员需按照销售流程执行销售活动，包括客户拜访、报价、签订合同等；3. 销售成本控制：销售部门需定期汇总销售成本情况，对比实际销售额，控制成本，提高利润；4. 销售风险防范：销售部门需要加强与财务、风控等部门的沟通，及时掌握市场信息和客户情况，防范各类销售风险；5. 销售绩效考核：公司需定期对销售人员的绩效进行考核，激励优秀销售人员，提高整体销售绩效。

第五章内控管理制度执行1. 销售部门需制定详细的销售内控管理工作方案，确保内控管理制度的有效执行；2. 确保销售人员经过规范的培训后上岗，掌握销售流程和规定；3. 对销售活动进行监督和检查，发现问题及时进行整改；4. 定期进行销售内控管理制度的述职评议和汇报；5. 建立销售内控管理制度定期检查评估机制，对制度执行情况进行监督和检查。

公司内控管理制度模版第一章总则第一条目的为了规范公司的内部管理，有效保障公司的经营和发展，提高经营效益，避免内部风险的发生，特制定本内控管理制度。

第二条适用范围本制度适用于公司内各级组织、部门，以及与公司签订合同的合作伙伴、供应商等。

第三条内容定义1. 内控：是指公司在规范经营活动和内部管理的基础上，通过建立一套完整的制度、风险评估、控制手段，减少和防范公司内部风险的发生。

2. 内控目标：是指公司根据其经营活动的特点和情况，制定的以保证公司资产安全、提高经济效益和运营效率为目标的内控目标。

3. 内部控制制度：是指公司规定的一系列制度、规范和流程，用于规范、管理和控制公司的各项经营活动。

4. 内部控制程序：是指公司在实施内部控制制度过程中，将制度和规范落到实际操作层面的各项具体程序和活动。

5. 内部控制风险：是指可能导致公司内部控制制度和程序失效的各种因素和风险。

第四条内控管理制度的原则1. 法律合规原则：公司内控管理制度必须符合国家相关法律法规的规定，确保公司的经营活动合法合规。

2. 目标导向原则：公司内控管理制度必须明确公司的内控目标，并以此为导向，制定相应的内部控制措施和程序。

3. 强制性执行原则：公司内控管理制度必须明确责任人，并要求责任人严格执行制度，确保制度的有效执行。

4. 风险导向原则：公司内控管理制度必须识别、评估并有效控制公司的内部风险，以减少和避免风险对公司造成的损失。

第二章内部控制目标第五条内部控制目标的制定1. 公司内控目标应当根据公司的经营活动特点和情况进行制定，并经过相关管理层的批准。

2. 公司内控目标应当具体、明确，能够为公司提供有效的风险防范和控制手段，以保障公司经营和发展的稳健性和可持续性。

第六条内部控制目标的具体内容公司内部控制目标包括但不限于以下内容：1. 资产安全：确保公司的各项资产安全可控，防止资产遭受损失、盗窃和浪费。

2. 经济效益：通过合理控制成本、控制风险、提高效率等措施，提升公司的经济效益。

某某上市公司销售内部控制制度第一节内控概述一、定义与范围销售是关于公司出售产品并获得经济利益流入的过程。

本管理文件所指销售包括如下部分：1、销售定价指公司相关职能部门起草、审核对销售管理部年度销售定价方案，与销售管理部协商达成一致后，确定年度销售目标的过程。

2、销售环节指仓储管理部发出产成品，经销售管理部接收并确认，由财务会计部确认销售收入、销售成本及应收帐款的过程。

本制度主要规范销售定价、销售环节有关职能部门的内部控制，其中涉及其他部门的业务环节参照相关程序与制度执行。

二、控制目标1、通过财务分析、相关部门审核和公司授权人审批，保证销售定价的合理性；2、确保产品销售行为得到有效控制，保证登记入帐的销售业务的真实性、完整性。

三、主要控制节点•董事会审议批准有关下一年度的销售定价方案。

四、控制政策与方法•每年度修订年度定价方案，与销售管理部签订年度销售合同。

第二节组织机构及岗位职责一、部门及部门职责➢财务会计部：进行财务分析，起草并初步审核下年度销售定价方案及销售合同；核算销售收入、销售成本及应收帐款。

➢内控审计部：会同审核年度销售定定价方案。

➢仓储管理部：发出经检验合格的产成品，与销售管理部交接，开具或获取相关单据；收集、整理销售环节相关单据；向财务会计部报送销售环节的单据及报告。

二、岗位职责➢总经理：审核《销售定价方案》，提交董事会审议；与销售管理部签订《年度销售合同》。

➢财务副总：审核《销售定价方案》。

➢销售副总：审核《销售定价方案》；向生产管理部生产统计员下达销售计划；向财务会计部报送销售环节的单据及报告。

➢财务会计部部长：审核由财务分析员起草的下年度《销售定价方案》；拟定《年度销售合同》。

➢财务会计部财务分析员：进行财务分析，起草并根据授权审核人和审批人意见修改下年度《销售定价方案》。

➢内控审计部：会同审核下年度《销售定价方案》。

➢财务会计部部长：会同审核下年度《销售定价方案》。

➢财务会计部主管会计：审核销售业务相关凭证。

销售内部控制管理制度一、总则销售内部控制管理制度是指企业为规范销售活动、提高销售效率、防范风险，制定的一系列规章制度和管理办法。

其目的在于规范企业销售行为，强化风险防范和管控，保障企业销售业务的合法合规进行，并最终实现销售目标的可持续增长。

二、制度建设（一）组织架构1. 设立销售管理部门，明确销售业务的组织领导机构和职责分工，确保销售活动的顺利进行。

2. 设立销售内部控制管理委员会，由企业领导和相关部门负责人组成，负责组织、监督和评估销售内部控制管理工作。

（二）制度建立1. 销售政策制度：明确企业销售政策，包括销售目标、销售策略、销售渠道和销售流程等内容。

2. 销售合同管理制度：规定销售合同的签订、履行和变更程序，以确保合同的合法性和有效性。

3. 销售额度管理制度：设立销售额度，并根据销售人员的实际情况制定相应的销售目标，促进销售人员的激励和提升。

4. 销售数据管理制度：建立销售数据的采集、存储和分析机制，及时了解市场动态并做出相应调整。

5. 销售绩效考核制度：建立完善的销售绩效考核机制，根据销售人员的实际表现进行评定，激发销售人员的工作热情和积极性。

（三）流程规范1. 销售招标投标流程：设立销售招标投标流程，规范销售招标投标工作，确保招标投标行为的合法性和规范性。

2. 销售谈判流程：建立销售谈判流程，规范销售谈判活动，明确销售谈判的程序和要求。

3. 销售合同签订流程：明确销售合同签订的程序和要求，确保销售合同的全面、准确和规范。

（四）风险控制1. 销售风险评估：对销售活动中可能出现的风险进行评估和分析，及时识别并采取相应措施加以控制。

2. 销售信用管理：建立完善的销售信用管理机制，设立信用评估标准和信用额度，有效防范信用风险。

3. 销售欺诈防范：加强对销售欺诈行为的监控和防范，规范销售活动，防止发生欺诈行为。

（五）信息化建设1. 销售信息系统建设：建立完善销售信息系统，实现销售数据的集中管理和实时监测，提高销售信息化水平。