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![[营销手册]NC销售操作简单手册.](https://uimg.taocdn.com/b6558864fd0a79563d1e7270.webp)
销售基本手册1．销售询价规则设定2.定义价格项档案3.定义价目表4.价目表维护6.定价策略维护7.价格匹配设定：（相同客户分类可以设定不同物料分类，相同物料分类不能设定不同客户分类，否则销售订单不能询到单价）8.价格调整单在价目表维护里面可以查看到调价单号，通过联查可以看到价格调整单。
销售合同：主要作用是可以方便查询，可以将销售合同作为附件保存到系统。
普通销售流程流程步骤描述普通销售流程普通销售销售订单Shift+A全部选择销售订单表体，可以一次性询价。
询不到价格的可以保存，不能审核。
销售订单发货发货单维护库存销售出库单签收途损单销售发票销售应收单跨组织销售流程调拨订单签字后自动生成实收调拨入库单。
流程步骤描述跨组织销售直运流程跨组织销售跟普通销售的主要区别是：发货库存组织不同，主要体现在销售订单上面的发货安排。
调拨出库系统根据签字的调拨出库单自动生成调拨入库单调拨入库单：手动维护。
调拨出库途损签收单内部结算清单借出转销售：出库申请单—>库存借出单—>销售订单—>销售发货单—>销售出库单—>途损签收单—>销售发票—>销售应收单—>销售收款单。
流程步骤描述出库申请借出单销售订单后续的发货单，销售出库单只走系统补单，实际产品已经发出了。
销售退货：负数的销售订单。
（销售退货由销售订单、销售出库单，如何确定退货方式，多次发货的如何取得价格，客户是否同意单价。
做红字的销售订单时产生的负数销售出库单，批次号如何确定）流程说明负数的销售订单销售出库单销售发票1.销售发票审核：退库（红字出库）成本未能取到时不允许传存货核算或自制保存！：系统管理员进入业务组织参数设定。
2.价目表维护需要确定内部客户跟外部客户，才能取到不同的价格。
（内部交易价格规则来确认）3.调拨订单输入仓库，结果在调拨出库需要手工维护仓库（修改调拨出库仓库的公式getcolvalue2(to_bill_b,coutstordocid,pk_org,pk_org_ID,pk_material,pk _material_ID)）4.内部交易发票如何维护5.需要参与内部交易价格的，都要建成销售组织，否则不能取价目表的单价。
如何做好集团公司内部交易的对帐工作作者：苗莉来源：《中外企业家》 2012年第2期苗莉（西安铁路信号有限责任公司资产财务部，西安710048）摘要：内部交易是指在母公司与其所有子公司组成的企业集团范围内，母公司与子公司、子公司相互之间发生的交易。
集团公司内部企业之间关联交易的核对一直是困扰集团公司年度决算做抵消分录时的瓶颈。
集团公司内部单位往来和交易账目核对不上，无法抵消一直是困扰财务的一个问题。
鉴于此，对我国集团公司内部关联交易的现状进行分析，根据一些集团内部关联交易的管理办法，针对我国集团公司内部交易存在的问题提出相应的解决办法，以期推动我国集团公司内部交易工作的顺利进行。
关键词：集团公司；内部交易；核对中图分类号：F23 文献标志码：A 文章编号：1000-8772( 2012 )02-0113-02内部交易是指在母公司与其所有子公司组成的企业集团范围内，母公司与子公司、子公司相互之间发生的交易。
集团公司内部交易事项是指集团公司内部母公司及其所属的子公司之间以及各子公司之间发生的除股权投资以外的各种往来业务及交易事项。
必须注意的是，内部交易仅仅是发生在一个机构单位内的经济活动。
至于在一个机构部门或一个国家内，发生在机构单位或机构部门之间的经济活动不能称为内部交易，前者是通常所认为的一般性交易，后者是不同部门之间的交易。
从某种角度来看，内部交易是一种“有实无名”的交易，即确实存在这种经济活动，但发生在一个机构内部单位之间，内部交易的损益站在各分子公司的立场上是损益，但站在集团角度，只是资产的调拨或者劳务的不同部门承担问题。
所以，在以分子公司报表为基础编制合并报表时，需要抵消相互之间的内部损益。
从企业集团整体的角度看，企业集团内部的产品购销业务只是属于产品调拨活动，使产品的存放地点发生了变动，既不能实现销售收入，也不能发生销售成本，因而并不能形成利润。
集团公司内部交易事项的消除实际上是以企业集团为报告主体，将一方的内部销售与另一方的内部购进予以抵消，从而消除集团内部未实现损益。
*********公司
项目部内部工程完工结算支付审签表
注：业主签认的工程款支付签证、资金支付明细表、承包人完工结算承诺书与项目的成本开支原始凭证作为本审签表的附件；本审签表与银行转账凭证一起作为承包人领款依据（领条）的附件。
完工结算承诺书
********公司工程项目部：
由本人承包的贵项目部下列：等施工内容，经双方现场统计核算认可，根据承包价款结算，本人与项目部结算总价（人民币大写）：整（￥：），前期项目部累计已经支付本人进度款：整（￥：），本期支付完工结算尾款：整（￥：），质保金整（￥：）本人同意在业主规定的保修期满并且贵部收到业主质保金之日起15日内支付。
本承包人承诺：
1、由本人派驻贵部现场施工的劳务人员工资，在本人领到贵部支付的工程款（不包含质保金）后已经全额支付，如出现本人派驻的劳务人员向贵公司（项目部）讨薪的情况，除给贵公司（项目部）造成的一切经济损失及后果由本人承担外，同意公司给予未支付质保金等额的罚款。
2、贵部委托本人购买的材料，材料款本人已经在项目部财务全额报账，并通过转账的方式与进度款一并支付给本人，用于贵部施工现场的材料款本人已经全额支付给材料供应商，如出现材料供应商向贵公司（项目部）讨要材料款的情况，给贵公司（项目部）造成的一切经济损失及责任由本人承担。
3、在贵部施工现场本承包人所使用机械设备，使用权全部属于本人所有，施工设备费用已经包含在承包款中，贵部财务已经足额支付，因机械设备使用权属、费用等问题涉及的相关费用及法律责任全部由本人承担。
承诺人：
（手印）
年月日。
林洋光伏销售业务操作手册一、内部销售业务（电站购买光伏组件）1.1内部销售业务流程图1.2调入申请（调入单位（电站））调入单位维护调入申请。
操作路径：【供应链】—【内部交易】—【调入申请】—【新增】—【自制】在调入申请单上面维护相关信息，点击【保存】、【审批】字段说明：调入库存组织：按照实际情况选择调入库存组织（即购买组件的内部单位）调入申请类型：选择“普通”。
申请人：按照实际情况选择调入申请人。
部门：系统根据人员档案归属关系自动带出部门档案。
物料编码：选择本次销售的的组件成品编码。
数量：维护销售的数量。
调出库存组织：按照实际情况选择调出库存组织（即销售组件的内部单位，江苏林洋光伏或泗洪林洋光伏）1.2调拨订单维护（销售单位：江苏林洋光伏或泗洪林洋光伏）销售单位在系统中【调拨订单维护】节点，参照【调入申请单】生成调拨订单。
操作路径：【供应链】—【内部交易】—【调入申请维护】—【新增】—【调入申请单】在弹出的调入申请单参照界面上，维护筛选条件。
参照界面上注意以下两个条件：调出库存组织：按照实际调出库存组织选择。
单据日期：选择做调入申请单的日期范围。
在调入申请单生成调拨订单转单界面勾选需要生成调拨订单的调入申请单，点击【确认】按钮。
在调拨订单界面维护订单类型和单价。
维护完成后点击【保存】—【审批】。
字段说明：订单类型：选择“光伏内部销售流程”。
单价：按照实际情况录入价格。
1.3发货单（调出单位-林洋光伏）根据调拨订单，销售单位在系统【发货单维护】节点，参照调拨订单生成发货单。
操作路径：【供应链】--【销售管理】--【发货单维护】--【新增】--【调拨订单】在弹出的调拨订单参照界面上，维护筛选条件。
参照界面上注意以下两个条件：物流组织：按照实际调出库存组织选择。
单据日期：选择做调入申请单的日期范围。
在调拨订单生成发货单的转单界面上选择要生成发货单的调拨订单，点击【确定】。
在发货单界确认相关信息，确认完成后点击【保存】、【审批】1.4调拨出库单（调出单位-林洋光伏）根据发货单，销售单位在系统【调拨出库】节点，参照【发货单】生成调拨出库单。
我单位： （盖章）联系人：
电话：
期望你单位： 核对xx年11月30日
往来余额及交易金
一、与你单位往来余额：
我单位账目
我单位金额你单位账目你单位金额
应收账款
存货-已完工未结算款其他应收款
……
二、与你单位交
易金额：
1.建造合同交易
1.1债权方发起适
备注和差异等说明事项：
公司内部交易及往来对账确认单
1.2债务方发起适
房地产、劳务、
我单位账目我单位金额你单位账目你单位金额
销售额：（不含增值税，
记入主营业务收入）
采购额：（不含增值税，
记入主营业务成本及存
货）
其他业务收入：
其他业务支出：
资金占用利息收入：
资金占用利息支出：
财务费用-保函手
续费
质保金利息收入
质保金利息支出
管理费用：
备注和差异等说明事项：
希你单位尽快回签
或反馈意见，共同
你单位签认：
（盖章 ）
日期： 年
月 日
联系人：
电话：。
阿米巴经营模式核算制度第一章总则第一条为了真实反映企业的经营成果,准确衡量员工的贡献,激励员工工作的积极性,培育员工的目标意识,加强企业内控管理,实现企业利润最大化,特拟订本办细则。
第二条将企业划分成若干个核算单位(简称“阿米巴”,实行赋权经营和透明经营,把数字引入到工作现场进行管理。
第二章阿米巴模式组织体系第三条集团下设总公司,即********总公司,为一级核算单位,对其成员企业(含分公司进行分级核算。
第四条总公司下设**、**、**、**等二级核算单位;另设合同(内业处、计财科质安部、人事、库房等部门,简称“管理部门”,其职能为管理、控制、监督、服务等。
第五条二级核算单位下设安装队、大修队、业务一部、业务二部等三级核算单位,即“阿米巴”,“阿米巴”具有独立从事企业一种或若干种业务的经营资格。
第六条:根据各“阿米巴经营”模式,各“阿米巴”配置专职或代理统计员,负责“阿米巴”现场经济业务的统计,直接对“阿米巴”负责人、合同处负责。
第七条:总公司及二级核算单位设管理会计、财务会计,管理会计的任务是完成“单位时间核算”,负责现场数据的采集、审核、记账、汇总、收入归集与分配、费用归集与分摊、编制单位时间核算表以及现场业务跟踪与管理,直接对计财科长负责。
第八条:“阿米巴”实行独立核算运作,即按照独立的成本利润中心进行管理,自行承担经营责任,其所有收、支经营活动必须准确、可靠地计量,独立完成公司所规定的经营活动,积极贯彻执行集团、公司的经营方针、政策,以收入最大化、费用最小化为使命,实现企业、员工双赢。
第三章收入第九条收入分类及科目(项目设置:1、收入分类:(1对外收入:指通过经营活动产生的经济利益流入本企业的收入,即收入来源于企业外部,其形式为对外签订合同确认的收入或直接对外的取得的收入。
(2内部收入:指本企业(集团内部各阿米巴、单位之间产生的服务或提供产品的收入,即收入来源于企业内部其它“阿米巴”或单位,其形式为通过内部购销(买卖关系确认收入,同时相对于接受劳务、产品的“阿米巴”或单位做为支出。
1、内部市场结算机构市场办是负责全公司内部市场结算的专门机构。
市场主体核算员是所在单位市场核算专职人员，既要配合市场办工作，又要对本级市场主体进行核算，业务受市场办指导。
市场结算人员要熟悉生产、经营管理流程，具备一定的财务管理水平。
2、市场办结算职责( 1)负责草拟市场交易规则和核算政策，报市场管理领导小组审批。
(2)负责记录、测算、汇总、确定一、二级市场主体(公司、区队)的收入、支出，核算各市场主体工资收入。
( 3 )负责确定各市场主体的补贴和追加费用，下达和调整月度费用计划。
(4)负责单项工程的预、结算，参预单项工程的验收与管理。
( 5 )负责办理一、二级市场(公司、区队)的日常核算和月度结算。
( 6 )负责内部市场价格体系及结算结果科学性、合理性的综合分析与上报。
1、内部市场核算方法内部市场核算原则上采用统计核算法。
2、内部市场收支项目的设置内部市场收支项目见附表1。
1、收入结算( 1 )生产收入采掘开单位的产量、进尺生产收入，依据月末验收部门提供的产量、进尺等工程和施工条件验收单，人力资源部根据综合单价结算，市场办对每一个市场主体进行结算.(2)服务收入辅助单位服务收入由服务单位开具结算单，被服务单位签字确认，经职能部室审核后，定期传市场办结算。
单项工程结算由市场办负责。
按月底实际发生工程项目的有关验收单，对施工单位与提供服务单位进行结算.当月完工的单项工程，由人力资源部、生产技术部、调度室和市场办组织相关部门进行验收，并依据审批预算进行结算，开具结算单，录入电脑，实行一工程一结算.当月未完工的单项工程，由人力资源部、调度室或者市场办组织相关部门根据形象进度和实际发生的支出，按比例合理估算收入，由市场办开具结算单，录入电脑，完工时从工程收入中扣除。
(3 )定额外补贴收入当生产条件发生变化,或者发生未预见的特殊情况时，市场主体可提出价格调整或者费用补贴申请，由市场办组织或者委托相关部门现场勘查核实，编制定额外补贴预算，报仲裁委员会审批，市场办根据审批意见进行结算。
内部交易结算系统常见问题及解决处理方法汇总共享问题一：提示送审失败（如图）分析原因1：无流程解决方法：用户在流程定制设定流程或联系系统运维技术人员分析原因2：有流程，但是流程错误解决方法：用户在流程定制将流程设为无效，重新定制或联系系统运维技术人员分析原因3：没有添加节点（送审失败）解决方法：用户流程定制添加节点或联系系统运维技术人员分析原因4:有重复的流程，没有定义流程解决方法：用户在流程定制定义流程或联系系统运维技术人员分析原因5：已有流程，单位编码不对（人事处、人事服务中心）解决方法：联系系统运维技术人员（2176740）问题二：无法签章，提示如图：分析原因：未下载签名控件、公章控件解决方法：1：在系统主页上下载签名控件（业务审核、结算审核）2：财务审批签不上章，在系统主页下载签名控件和公章控件；若还不能签章，就把表单控件和数字签名控件卸载，然后在系统主页上安装公章控件和签名控件；若是还是无法签章，看钥匙有没有被识别，卸载原有的驱动，重新在办公平台主页上重新安装一下相应的钥匙驱动：若是还不能解决，联系系统运维技术人员（2176740）3：在财务审批，弹出印章选择框，只有私章可选择，说明公章控件已安装，公章数据可能已丢失，联系系统运维技术人员（2176740）问题三：查看操作流程问题解决方法：1：服务方在发起交易-采集汇总-结算单签认管理-查看审核流程；结算方在交易处理-结算查询-查看审核流程2：若是查当月还没到会计处理的单据流程，在结算查询中可以看到结算方的流程；若是要查当月的已到会计处理和生成凭证的单据，在结算查询-已完成中查询，若是要查询以前月份的还没有走完流程的单据，要在结算查询中，选择制单月份查询；若是要查询已经生成凭证和完成审核流程的单据，要在已完成中，选择制单月份即可问题四：辅助分摊金额和签认单金额不一致（收入分摊、成本分摊）分析原因１：分摊金额不正确解决方法：检查分摊金额分析原因２：分摊的数据没有删干净，页面没有显示，在数据库中还保留了数据解决方法：联系系统运维技术人员（2176740）问题五：选不到项目和新增项目分析原因：1：项目是否在erp系统中创建，创建后是否同步到fmis 系统2：是否输入正确的项目编号解决方法1：咨询王盾fmis中是否有此项目2：输入正确的项目编号查询问题六：用户登录系统呈灰色或申请权限分析原因：没有授权解决方法：在财务处主页-内控管理-常用表单-常用表单-用户账号及权限管理表，传真到2171875，财务处1004，根据业务申请需求，开通相关权限问题七：FMIS中作业过程没有带出来分析原因：数据库中没有保存上相关信息解决方法：用户将辅助核算中作业过程重新选择保存问题八：提示设置了台账要素，但是没有输入分析原因：联系系统运维技术人员（2176740）问题九：提示ERP成本中心不存在（没有带出来或者带错）分析原因：数据库中没有保存上信息解决方法：用户重新选择部门核算保存；****分公司需要配置利润中心，联系系统运维技术人员问题十：关于个人往来与ERP的客户在对照表中不存在分析原因：涉及供应商问题，在fmis中不能进行供应商配置解决方法：联系系统运维技术人员（2176740）问题十一：部门核算、ERP科目选不上分析原因：单位编码不对解决方法：联系系统运维技术人员（2176740）问题十二：如果系统中的辅助核算信息和FMIS的对不上(或者是明细科目选择了还提示像没选明细科目那种提示)分析原因：系统中的辅助核算项没有和fmis同步解决方法：联系系统运维技术人员（2176740）问题十三：附件上传不了分析原因：文件名过长或者文件过大解决方法：将上传附件名称缩短，同时压缩文件大小问题十四：单子在结算财务审批提示：送审失败分析原因：单子状态不正常，跳流程。
企业内部结算制度竭诚为您提供优质文档/双击可除企业内部结算制度篇一：集团内部结算管理制度集团内部结算管理制度一、目的加强集团内部往来业务核算的管理，避免内部公司的往来核算不清，适应集团财务管理需求,达到集团报表合并的要求。
二、适用范围集团及下属各关联公司间发生的内部往来业务。
三、内部结算流程1、各关联公司间发生往来业务时，由付款公司填制集团公司内部结算单（一式三联，一联留存，双方各一联），并将其电子版通过电子邮件发送给往来公司，进行往来结算；2、各公司收到往来公司发送的电子版结算单后，应及时做账；3、每个报销日（周三），各公司财务负责人统一回集团，在纸质版结算单上双方签字确认；4、各公司应在每月结账前，完成当月对帐工作：①每月30日至次月1日，各公司财务部将与集团内部其他公司当月的往来明细通过电子邮件发送；②各公司在收到往来明细后，应及时核对，核对中发现的错误，错误方应及时纠正。
往来对帐工作，应在次月1日前完成；③各公司应于次月1日下班前制作往来对账表签字后发送给对应公司，对应公司应在收到对帐表的1日内签字回传；④对账表除特殊情况外，不得出现调节项。
特殊情况是指单据发出方按规定日期发出，而接收方在次月1日下班前未收到往来单据的情况。
；⑤对账表在任何时候都不得出现跨月调节项；⑥每月2日，各公司应将所有往来对账表报送集团财务部一份，以便监督管理。
四、内部结算单填制说明1、票据号根据“付款公司（三位）+年+月+编号（4位）”格式编写，例“jdb20xx070001”2、结算方式有银行、现金、挂账、抵账四种①银行：通过银行转账进行资金划拨的方式进行内部往来结算②现金：通过现金收付进行资金往来的方式进行内部往来结算③挂账：不涉及资金收付，通过挂账的方式进行内部往来结算④抵账：前期有挂账未收付的，可通过抵账的方式进行内部往来结算3、内部结算单一式三联，依次为存根联、收款方联、付款方联。
附件1：集团公司内部结算单票据号：jdb20xx060001年月日附件张附件2：集团财务管理部20xx年7月7日篇二：内部交易结算业务规定内部交易结算业务规定一.目的1.规范集团公司内部交易行为，整合集团资源，发挥各主体协同作用，降低成本、费用支出，提高集团整体经济效益。
内部结算协议书1. 协议背景为了确保公司内部各部门之间的交易和合作的公平性、准确性和高效性，在公司内部建立一套规范的内部结算协议是必要的。
本协议旨在明确各部门之间的结算方式、结算期限和结算规则，以促进公司内部业务的顺利进行。
2. 协议范围本协议适用于公司内部各部门之间进行的商品或服务的交易和结算。
3. 结算方式3.1 计价方式在进行结算时，商品或服务的计价方式将根据实际情况而定。
一般情况下，可以采用以下几种计价方式：•固定价格：商品或服务的价格在一定时间内保持不变。
•市场价格：商品或服务的价格根据市场行情波动。
•成本加成：在商品或服务的成本基础上加上一定的利润。
3.2 结算币种结算币种将采用公司规定的主要货币，如人民币、美元等。
双方在交易开始前应明确结算币种。
结算可以采用线上支付、电汇、支票等方式进行。
双方在交易开始前应明确结算方式。
4. 结算期限4.1 结算周期结算周期将根据交易的性质、规模和时效要求而定。
通常情况下，结算周期可分为月结、季度结和年度结。
4.2 结算日期结算日期为结算周期结束后的固定日期。
在该日期前，各部门应及时提交结算材料和结算申请。
5. 结算规则5.1 结算申请各部门应在结算周期结束后的结算日期之前，将结算申请书和相关结算材料提交给财务部门。
结算申请书应包括交易明细、金额、计价方式等信息。
5.2 结算审核财务部门在收到结算申请后，将对申请进行审核。
如果发现问题或不合规的地方，财务部门将及时与部门负责人进行沟通和解决。
经过财务部门审核后，支付部门将按照结算申请的金额和方式进行支付。
支付部门应及时将支付凭证和相关文件提供给财务部门备案。
6. 争议解决在协议执行过程中，如果出现任何争议或纠纷，双方应通过友好协商解决。
如果协商不能解决，双方可以选择通过仲裁或诉讼解决。
7. 协议变更和终止协议变更或终止应经双方协商一致，并以书面方式进行。
经过协商一致后，双方应及时通知相关部门和人员。
内部支付凭证单内部支付凭证单，是指企业内部为了进行内部结算而设计的支付凭证单，它是企业内部财务管理中的一项重要工具。
内部支付凭证单通过规范化的管理方式，实现了企业内部的核算，减少了企业的财务风险。
作为企业内部的财务管理工具，内部支付凭证单必须包含完整的信息，它通常包括以下内容：1. 支付单号：唯一标识每一笔支付交易的号码。
2. 日期：支付交易发生的日期。
3. 往来单位：支付对象，包括供应商、员工、客户等，必须确保往来单位信息的准确性。
4. 摘要：对支付交易的简要说明。
5. 凭证号：说明该支付交易与哪张记账凭证相对应，以便于财务核算。
6. 金额：支付的金额数。
7. 签字：支付交易的核心控制点，必须由特定的负责人进行签字确认。
以上是内部支付凭证单所包含的必要信息，除此之外，企业还可以根据自身的实际情况来增加或修改相关信息，以便更好地适应企业的管理需求。
内部支付凭证单的作用主要表现在以下几个方面：1. 规范化管理：内部支付凭证单的规范化管理方式，可以帮助企业实现对财务管理的全面掌控，减少公司的财务风险。
2. 加强内部控制：内部支付凭证单的签字程序，可以为企业的内部控制提供有效保障，避免公司因内部控制不当而产生的财务问题。
3. 提高效率：内部支付凭证单的使用，可以帮助企业实现财务管理的自动化，提高财务处理的效率和准确性。
4. 财务核算：内部支付凭证单作为核算资料的重要来源之一，可以为企业的日常财务核算提供重要依据。
总之，内部支付凭证单是企业内部财务管理的不可或缺的一部分，通过规范化的管理方式，可以有效加强内部控制，减少企业的财务风险，提高财务处理效率和准确性。
企业在使用内部支付凭证单的过程中，需要保证信息的准确性和完整性，确保凭证单的真实可信，为公司财务管理提供有力支持。
www.bevery.hk阿米巴经营中的内部交易与独立核算稻盛和夫的“阿米巴经营”理念及管理方式，被誉为“京瓷经营成功的两大支柱之一”。
“阿米巴经营”基于牢固的经营哲学和精细的部门独立核算管理，将企业划分为“小集体”，像自由自在的重复进行细胞分裂的“阿米巴”——以各个“阿米巴”为核心，自行制订计划，独立核算，持续自主成长，让每一位员工成为主角，“全员参与经营”，打造激情四射的集体，依靠全体智慧和努力完成企业经营目标，实现企业的飞速发展。
阿米巴经营可以分为的内容很多，比如：阿米巴经营哲学、阿米巴组织架构、内部交易与独立核算体系、阿米巴的人才培养等。
本篇主要跟大家分享的是内部交易与独立核算体系，也把它称为阿米巴经营会计体系。
这部分主要分为三部分内容来介绍：第一部分：相关概念澄清一、阿米巴内部交易是指产品下个环节的阿米巴从前一环节阿米巴购买半成品，进行加工，然后卖给下个环节的阿米巴。
阿米巴之间的产品流动不是基于成本价的单纯交付，而是按照双方协商决定的内部价格进行交易，即内部销售和内部采购。
二、单位时间核算制指能体现单位时间里所产出的附加价值的会计体系（此处的附加值并非通常意义上的同样的价格提供更多的服务，而是特指“以更少的资源做出市场上价值更高的东西”）。
可表示为单位时间附加值=总附加值/总劳动时间。
单位时间核算制度，是整个阿米巴管理会计的核心。
三、核心思路类似家庭收支，让员工易于理解，采用现金收付制，用总销售收入扣除花销得出利润，再除以总的劳动时间，作为衡量核算的指标，让员工更加直观的了解自己每小时创造的附加值，从而反映经营状况，评价员工为公司做出的贡献，发挥阿米巴经营的力量。
其要求：部门独立核算、核算透明、内部购销制度、每日核算。
四、对外收入指企业内部各阿米巴、单位之间产生的服务或提供产品的收入，即收入来源于企业内部其他阿米巴或单位，其形式为内部服务或者提供产品的结算单据确认的收入，相对于接受劳务费、产品的阿米巴、单位为支出，双方形成购销的关系，相对于提供服务或产品方为收入，相对于接受服务或产品方为支出。
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1. 初始化。
根据母公司和子公司之间的实际业务关系，制定内部结算协议。
