我国建立存款保险制度的可行性分析

第１１卷第５期　

２０１３年１０月　东北农业大学学报（社会科学版）　１１『５１：７４￣７８　

０ｅｔ．２０１３　

我国建立存款保险制度的可行性分析　

辛立秋王正伟孟菲　

（东北农业大学，黑龙江哈尔滨１　５００３０）　

摘要：存款保险制度是世界各国金融监管制度的重要组成部分，对于保护存款人利益、维持金融秩　序的稳定具有重要作用。作为国家金融安全网的重要组成部分，我国建立存款保险制度迫在眉睫。通过对　我国经济和金融社会环境的分析，阐述存款保险制度在我国建立的必要性和可行性。　关键词：存款保险制度；显性存款保险；可行性　

中图分类号：Ｆ８４０．２　文献标识码：Ａ文章编号：１６７２—３８０５（２０１３）０５—００７４—０５收稿１３期：２０１３－０１—１２　基金项目：黑龙江省哲学社科基金项目“黑龙江省新型农村金融机构有效支农研究”（１２Ｄ０５８）　作者简介：辛立秋（１９７０一），女，东北农业大学经济管理学院教授，研究方向为金融理论与政策。　

一、存款保险制度存在的基础　

１．存款保险制度的概念。存款保险制度，是存　

在于金融领域中的一种组织清算制度，在市场经　

济下是一项重要的根本性制度ｕ　。各商业银行等存　

款货币机构依照一定的保险费率，缴纳相应的保　

险费，参加银行存款保险，当存款货币机构倒闭　

破产时，由存款保险机构按照标准数额向存款人　

赔付损失，这些赔付金由其他机构共同分摊。建　

立货币市场化的风险赔偿机制是存款保险制度的　

核心理念。该项制度的建立，一方面可以保护存　

款人的利益，另一方面又提升社会公众对银行等　

存款货币机构的信心，最终可以维护整个金融市　

场的稳定发展。　２．存款保险的性质。存款保险制度具有公共　

性。能够使社会公众受益的产品称为公共产品，　

主要特性是非竞争性和非排斥性。金融机构通过　给存款缴纳保费并提供保险，达到金融市场稳　

定，为公众提供经济利益的目的，在这一过程中　

谁都无法排斥其他人享受该利益，所以存款保险　

由金融系统的统一性决定其具有公共性的性质。　

存款保险制度具有社会性。存款保险制度会将存　

款人缴纳的保险费集中救助存在经济危机的机　

构，或者在同类风险的投保人之间进行合理分　担。这主要是由保险人和投保人的通力合作，合　

理分担存款保险费用，其本质是由全社会来承　

担，所以存款保险制度体现了社会性。　

二、我国建立存款保险制度的必要性　１．隐性存款保险的弊端促使存款保险制度尽快　建立。我国金融市场一直存在的是隐性存款保险，　

这种存款保险制度具有极大弊端。第一，隐性存　款保险缺乏安全合理的风险管理机制。这将使　

国有商业银行等金融机构忽略经营风险，降低　

风险意识，导致银行不良贷款率的不断升高。无　

论是金融机构还是社会公众都认为国家信用是　

商业银行等金融机构的有力保证，商业银行等　金融机构为了追求更大利润，纷纷进行高风险的　

经营业务和操作，疏于各种非系统风险的管理　

控制。第二，隐性存款保险破坏了金融市场公平　

竞争的环境。一直以来，社会公众会将银行信用　

等同于国家信用，在隐性存款保险制度下，国　

家信用一直维持着国有商业银行的形象，社会公　

众更愿意将钱存于国有金融机构，主要原因是　

商业银行有国家信用作后盾，这将使国有金融　机构易于形成垄断地位，使中小银行等其他金融　

机构的发展空间缩小，破坏金融市场公平竞争的　

环境，不利于金融体系的持续健康发展。第三，

　第５期　辛立秋等：我国建立存款保险制度的可行性分析　

隐性存款保险易引发道德风险。隐性存款保险主　

要体现在政府对银行的无偿援助，当银行破产对　

社会的影响力不够猛烈，使其他金融机构看不到　

破产后的损失，导致道德风险危机　。综上，金融　机构由于受国家信用的保护，破产清算可由政府　

或者中央银行通过财政拨款和注资等方式得到救　

助，致使许多国有金融机构在道德信用方面无危　

机意识，损害了社会公众对金融市场的信心，在　救助金融机构的同时会影响国家宏观经济的快速　

发展和我国银行业的深化改革，而完善的存款保　

险制度能够弥补上述缺陷并保护存款者的利益。　２．国家经济的快速发展，急需建立存款保险制　

度。商业银行正常运营的前提是充足的银行存款　

量，是整个银行业可以有效开展其他业务的先决　

因素。随着外资注入我国金融市场，挑战和竞争　

更加激烈，国有商业银行等金融机构本身存在的　

弊端也将表现得更为突出，如果不及时对经营风　

险加以控制、完善银行业金融机构的内部经营管　

理，将导致某些缺乏竞争力的金融机构无休止地　

扩大经营，甚至导致破产。建立存款保险制度，　

既能促进银行业金融机构的发展，又能维护经济　

稳定。　３．不完善的金融监管体系，需要建立存款保险　制度。我国的金融监管体系正处于不断完善的过程　

中，这得益于金融市场的稳步推进以及银行业金　

融机构对金融监管的认识水平的不断提高。近几　

年我国金融业整体有了快速且稳步的发展，风险　

管理业务取得一定进展。目前，我国的监管体系　

由两部分组成：一部分是由中央银行即中国人民　

银行和银监会负责；另一部分是由政府财政部门　

负责。绝大部分的金融监督责任由中国人民银行　

承担，由此容易造成金融监督的缺位与复位，所　

以我国需要尽快建立完善的银行存款保险制度，　

并与中国人民银行、银监会的职责结合起来，共　

同建立规范安全的金融经济体制。　

４．我国银行业的发展现状要求建立存款保险制　

度。第一，我国大型商业银行资产占有率过高。在　

现有金融体系下，我国大型商业银行占主要地　

位，其他中小商业银行等金融机构力量相对较　

弱【３】。据统计，截至２０１２年９月末，我国银行业金　

融机构总资产１２６．４万亿元，同比增长１９．６％，增　

速与６月份同为当年最高点；总负债１１８．２万亿　

元，同比增长１９．４％，如表１、图１所示。　

从图１可以看出，尽管大型商业银行不断改革　

表１金融机构资产负债情况　单位：亿元、％　—～—＼　金融机构　比率～＼　银行业金融机构　大型商业银行　股份制银行　城市商业银行　＼　总资产　１２６．４万　５７．１万　２１．９万　ｌ１．４万　

总负债　１１８．２万　５３．３万　２０．７万　１０．７万　

总资产占银行业金融机构的比率　１ｏｏ　４５．２　１７．３　９　

资料来源：中国银监会２０１　１年年报和各银行年报财务数据整理　

城市商业银　９％　大型商业银行　４５％　

股份制银行　１７％　

图１

总资产占银行业金融机构资产情况　东北农业大学学报（社会科学版）　第１１卷　

上市，国有控股的比例不断下降，但在短期内国　

有控股为主导的格局很难改变。大型商业银行的　

资产占整个银行业资产近５０％，如果这些银行出　

现经济危机或者破产，国家财政部门必定注入大　

量资金解决问题，产生这些现象的根本原因是国　

有商业银行资产比例过高。　

第二，商业银行的不良贷款率居高不下。影　

响我国商业银行经营风险的主要因素是不良贷款　率，２０世纪末，我国由于改革开放和经济体制改　

革等因素，使商业银行的不良贷款率一度居高不　

下，远高于国际银行业的警戒线，达到５０％以　

上，大量的不良贷款使得银行资产质量下降　。由　

此，我国先后建立了四家资产管理公司，来改善　

商业银行的资产质量，这四家公司是华融资产管　理公司、长城资产管理公司、东方资产管理公　

司、信达资产管理公司。　

从图２可以看出我国大型商业银行不良贷款比　

率总体呈现逐年下降，但１．７７％的不良贷款率还是　

很高，同国外银行相比差距依然很大，对整个社　

会经济的影响很大。我国如果建立银行存款保险　

制度，设立专门的银行存款保险机构，可以对符　

合条件的金融机构提供有力的担保。一方面可以　

维护银行业的公平竞争，打破国有商业银行的垄　

断地位，使其他金融机构公平参与经济市场的竞　

争，并通过优胜劣汰原则激励银行业的健康发展；　

另一方面可以减轻国家财政的经济责任和中国人民　

银行巨大的经济负担，促进宏观经济的发展。　

５．我国金融法律制度环境需要建立银行存款保　

表２　２００５－－２０１１年我国商业银行不良贷款情况　单位：亿元、％　

年份　ｔ不良货款余额　＿◆－不良货款率　

图２　２００５－－２０１１年我国商业银行不良贷款情况　

险制度。建立银行存款保险制度的主要目的是保护　

存款者的资金财产，存款保险发挥作用的重要前　

提是银行业金融机构具备破产的可能性，而存款　

保险的意义在于建立银行存款保险制度，以此维　

护存款者的利益。目前，我国缺乏统一的综合性　的金融应急管理法律。虽然有专项法律法规和部　

门规章，但很难形成金融应急管理的法律体系，分　

散、独立的金融应急管理制度缺乏协调性、统一　

性，不能满足应对金融突发事件的需要。另外，银　

行破产程序中重组、托管、破产清算的现有法律　删　

法规都过于简陋，针对性较差，使得存在问题的　

机构破产清算过程时间长而缓慢。此外，产权法　

的不尽完善也影响银行业的发展。为防止建立银　

行存款保险制度的失败，制定健全的银行产权法　

也是必要条件之一。　三、我国建立显性存款保险制度的可行性　

巴塞尔银行监管委员会和国际存款保险人协　

会２００９年６月发布的《有效存款保险制度核心原　则》，为我国加快建立存款保险制度提供了理论指　

导。我国宏观经济的持续健康发展、金融监管　

１　９　８　７　６　５　４　３　２　１　Ｏ　第５期　辛立秋等：我国建立存款保险制度的可行性分析　・７７・　

水平的提高，以及加快金融体制改革的客观需　

要，使我国存款保险制度的建立具备了一定条件　

和基础。　１．宏观经济的发展是建立存款保险制度的基　

础。在美国、日本等发达国家经济减速以及全球范　

围内经济增长速度明显放慢的环境下，我国的经　济发展速度持续走高，经济发展状态仍保持良好　

势头。从ＧＤＰ发展水平来看，国内市场物价波动　

幅度小，企业效益稳步提高，国内市场销售量大　

幅提高，就业状况有所改观，经济投资明显增　

长，居民收入水平提升，我国的ＧＤＰ水平一直高　

于世界平均增长速度；从进出口来看，对外需求　

的依赖度很低，国际收支状况平稳。所以，我国　

已经具备建立银行存款保险制度的经济条件，银　

行业金融机构的收益水平能够承担保费的支出，　

承担的风险也很小。　

２．我国金融业的监管水平有所提高。对金融业　进行合理监管，从宏观层面来讲可以促进金融体　

系的健康发展，保持银行业和整个宏观经济的平　

稳推进，提高整个社会的福利水平，从而确保金　融服务水平的提高。从微观层面可以最大限度地　

降低银行业的非系统风险，预防金融欺诈行为或　

者不适宜的风险转嫁，对金融资金乱用的机构进　

行严肃处理，保障存款人和投资者的利益。　

一家金融机构的破产自身不仅需要付出惨痛　

的代价，对国民经济的其他领域也会造成影响，　

原因在于该机构积聚大量的存贷款，过于集中的　

资金很难在短期内进行疏解。中国人民银行直接　

或间接地调控市场货币量，通过货币资金的运用　

向其他经济领域传递货币政策。我国金融业实行　

分业监管的原则，即银监会监管银行业、证监会　

监管证券业、保监会监管保险业。银监会对银行　

业的监管制度得到进一步完善嘲，金融监管制度越　

完善，银行存款保险制度的建立条件越成熟。　

３．加快金融机构改革，提升企业抗风险能力。　近年来，随着国有商业银行的成功上市，我国金　

融体制改革的步伐稳步加快，金融机构的内部改　

革和财务重组得到进一步完善，经济效益和资产　

增资实力得到较大提高；另外，农村信用社建立　新的监督管理体制框架，进一步推进整个金融市