月末结转结账操作步骤

会计月结流程一、月末结账的时点：一般月末结账的时点都是自然月末。

二、月末结账的步骤：第一步：先对本月所有做帐凭证重新进行审核，仔细核对增减差异。

月末结账是建立在日常会计凭证的日清基础上，要求日常的会计凭证数据和分录准确无误，方可结帐。

一般需进行以下项目的账实核对。

第二步：账实核对1、现金：在结账日末进行清盘，编制盘点表。

对平现金可以证明所有分录中有现金的分录正确。

不平应查现金日记账和所有现金相关凭证，查清原因进行相关帐务处理。

2、银行存款：对所有明细账与银行对帐单进行核对，编制银行存款调节表与银行对帐单进行相应调整。

3、存货：包括库存商品、发出商品、委托代销商品、在途商品等。

在每月月末时需进行盘点，并对实际盘点结果与会计明细账帐面产品数量、金额进行核对。

如有差异需查清原因再做相应帐务处理。

第三步：核对税务报表与应交税金明细账等账户的勾稽关系。

1、运用银行存款调节表的原理对税务进项税额认证清单和企业的应交税金-应交增值税（进项税额）明细账进行核对。

2、对于销项税额对金税开票的销项清单、及普通发票与无票收入清单和企业的应交税金-应交增值税（销项税额）进行核对。

3、对于进项税额转出等其他应交税金的明细科目核对的原理是一样的。

核对平后同时编制所有税务当月申报表。

第四步：查看所有明细科目余额对于有异常的方向余额的进行调整。

1、管理费用、销售费用、财务费用科目是否有异常的方向，查明原因进行相应的帐务处理。

2、核对应收应付账相关往来的核对a、对所有明细账与总账进行核对。

b、公司明细帐与供应商应付、客户应收明细一一核对，双方需查明原因后做相应帐务处理。

c、清查应收账款、应付账款、预收账款、预付账款有无串户情况进行清理。

d、查看应收账款、预付账款、其他应收款明细账所有明细有无贷方余额，如有应查清原因进行调整。

一般原因为做错账户或一户单位开了二个明细。

第五步：进行月末结账的转账分录的编制：1、按权责任发生制原则计提所有费用。

―――――月末结转以及月末结帐操作指导1.1自定义转帐定义【功能模块】企业财务部门期末结账前，要将费用进行归集和分摊、以及相应科目的结转。

其中大部分科目相对固定，系统通过定义完成自动转账功能。

由于各企业的科目结构设置有区别，并且要求又不一样，所以系统提供了自定义转账功能。

通过本功能，完成转账凭证的设置功能，包括转入科目、转出科目、公式等转账凭证内容设置，并在【自定义转账执行】功能中根据本功能中设置的内容生成相应的会计凭证。

【操作说明】在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【期末处理】-【月末结转】的子菜单【自定义转账定义】，系统将弹出'自定义转账定义'窗口。

如图所示：（1）如何增加自定义结转凭证的定义单击〖增加〗按钮，表格中增加一行，录入编号、转账说明、凭证类别、附单据数等信息，单击〖保存〗即可保存该转账凭证的主要信息，单击“分录定义”页签，可以继续定义该转账凭证的详细内容。

点击分录定义页签1（2）如何修改自定义结转凭证的定义在凭证定义列表中选择要修改的转账凭证后，单击〖修改〗，对该转账凭证的主要信息进行修改，修改后单击〖保存〗保存即可。

（3）如何删除自定义结转凭证在表格中选择要删除的转账凭证后，单击〖删除〗即可对该转账凭证执行删除操作。

（4）如何设置自定义结转凭证的转账分录在转账凭证列表状态下，选择要设置转账分录的转账凭证，单击“分录定义”页签，系统显示该凭证已设置的转账分录，单击〖增加〗可新增一条转账分录，转账凭证的分录与会计凭证的分录十分相似，也要录入摘要、科目、辅助项，同时，设置转账业务的发生方向及金额取数公式，单击〖增加〗可录入一条新增分录，单击〖保存〗可保存增加或修改的内容，单击〖删除〗即删除光标所在行的转账分录。

（5）如何录入转账公式在设置转账分录的过程中，需通过定义转账公式设置要进行结转的数据。

点击转账公式录入框，其右边显示参照按钮，单击参照按钮，屏幕显示公式编辑窗。

U8月末结帐操作流程一）采购管理：1.采购订单之币别、汇率、单价、税率是否正常，采购订单是否全部审核；2.采购到货单是否全部审核（如无此步骤可忽略）；3.采购发票是否制作、采购发票是否全部进行采购结算；4.采购管理月末结帐。

二）委外管理：1.委外订单之币别、汇率、单价、税率是否正常，委外订单是否全部审核；2.委外到货单是否全部审核（如无此步骤可忽略）；3.委外发票是否制作、委外发票是否全部进行采购结算；4.委外材料核销是否全部完成；5.委外管理月末结帐。

三）销售管理：1.检查发货单各栏目信息是否正确，发货单是否全部审核；2.销售发票是否制作，已开具的销售发票是否全部复核；3.销售管理月末结帐。

四）库存管理：1.检查当月所有业务单据是否全部输入完毕，已录入的业务单据是否正确，单据是否全部审核，(注意跨月份出入库单据的录入，单据日期是否准确本月的出入库应在本月内审核)；2.库存管理月末结帐。

五）存货核算（计价方式为全月平均法，先材料后成品，先进后出）参考文件－TTJ存货核算操作手册六）应收款管理月末结帐1、检查当月的应收单与收款单是否审核，并生成凭证2、检查应收冲应收、应收冲应付等转账操作是否生成凭证3、检查本月红字发票、红字应收单是否做红票对冲4、检查本月收款单、并账、红字发票、红字应收单是否做核销5、核对所有的单据是否生成凭证（注：金额为零的凭证也要生成凭证）6、与总账对账7、应收模块月末结帐七）应付款管理月末结帐1、检查当月的应付单与付款单是否审核，并生成凭证2、检查应付冲应付、应付冲应收等转账操作是否生成凭证3、检查本月红字发票、红字应付单是否做红票对冲4、检查本月付款单、并账、红字发票、红字应付单是否做核销5、核对所有的单据是否生成凭证（注：金额为零的凭证也要生成凭证）6、与总账对账7、应收模块月末结帐八）固定资产月末结帐1、计提本月固定资折旧，并生成凭证2、检查本月新增卡、原值调整等操作是否生成凭证3、与总账对账4固定资产月末结帐九）人力资源月末结帐1、计提本月工资、社保、工会费等，并生成凭证2、与总账对账3、人力资源月末结帐十）总帐月末结帐1、检查本月所有凭证后，审核凭证2、检查余额表是否借贷方错误，然后对所有的凭证记账3、期间损益结转4、审核并记账期间损益生成凭证5、对账6、结账备注：如果发现已结帐月份数据有问题，需要修改、需要补输入单据，可以取消月末结帐，再做月结；取消月末结帐为上面步骤的逆向操作。

月末结账流程及注意事项今天跟大家探讨一个话题：月末结账。

目前大部分会计习惯于软件环境做账，简单认为月末结账就是按照财务软件的固有操作流程完成结账即可，即：录入记账凭证-凭证审核-凭证过账-结转损益-结账。

这其实是走入了一个极大的误区。

众所周知，会计核算有三项工作：记账、对账、报账。

对账可以做到查漏补缺、及时发现工作失误去修正，说大一点，是可以更好帮助公司（店铺）实现自身债权债务、成本费用的管理。

或者说是财务部门实施内部控制的一种手段。

对账过程本质就是对各项财务数据的监控，通过对财务数据变动的分析判断，站在经营者角度提出风险警告、财务反馈。

在我看来，记账和报账工作是大部分人正在做的事，而对账环节则没有得到足够的重视，或者大多数人根本不清楚月底需要完成哪些对账工作，或懒于对账。

这部分人对于月末结账的认知，就是任务导向型：为了结账而结账，草草结账完毕、出完报表就万事大吉，对当月发生额、各科目期末余额不闻不问、不管不顾，无形中给自己“埋雷”。

那么对账环节应该注意哪些事项呢，个人归纳如下：第一步：先对本月全部业务做盘点、清查，查看是否所有经济业务、收支往来等均已全部入账，有无漏记账；待摊、预提、固定资产折旧、工资计提、待处理损益等是否处理完毕。

举个例子：本月忘记做固定资产折旧分录，那么很容易从“管理费用-折旧费”这个科目发现问题，上月有发生额本月为什么没有发生额呢。

当月科目有无发生额，或者发生额对比上月是否有较大变化，对账后马上发现问题。

第二步：对本月的所有记账凭证进行审核，仔细核对以减少差错。

凭证审核包括：1、核对金额是否正确；2、会计科目是否使用正确、现金流量项目指定是否正确；3、原始凭证是否取得、有无缺失；填制项目是否符合会计要求；经办人审批人是否签字、发票验证真伪及是否有发票章等常规检查。

月末结账是建立在日常会计凭证的日清基础上，要求日常的会计凭证数据和分录准确无误。

第三步：进行以下项目的账实、账账核对，以及数据诊断。

SAP是一种集成商业管理软件，它提供了一系列功能，包括财务会计和管理会计。

在SAP中，月末结账和年末结账是每个企业都必须完成的重要任务。

下面是一个简要的1200字以上的SAP月末及年末结账步骤的概述。

月末结账步骤：1.确认账期：在SAP系统中，首先需要确定结账的账期。

这包括确认上个月的结束日期和本月的结账日期。

2.结账前准备：在结账之前，需要进行一些准备工作。

首先，需要检查是否有未清的交易，例如未提交的销售订单或采购订单。

此外，还需要检查是否存在未核算的财务凭证或未过账的交易。

3.过账：在进行月结账时，需要确保所有的交易都已过账。

这包括销售、采购、财务等各个方面的交易。

过账是将交易从待处理状态转移到已完成状态的过程。

4.对账和调整：在月结账之前，需要对各个账户进行对账，确保账户余额与预期一致。

如果存在差异，需要进行调整，例如调整货币兑换差异或纠正错误的输入。

5.结算：在进行月结账时，还需要进行结算。

这包括与供应商和客户的对账，以确保所有相关费用和收入都已结算。

同时，还需要进行银行对账，确保银行余额与SAP系统中的余额一致。

6.生成报表：月末结账后，需要生成各种报表，以便进行财务分析和报告。

这些报表可以包括损益表、资产负债表、现金流量表等。

年末结账步骤：1.审计准备：在年末结账之前，需要进行一些审计准备工作。

这包括准备审计所需的文件和记录，例如凭证、报表和财务记录。

此外，还需要确保所有的数据和记录都已完整和准确。

2.资产清查：在年末结账时，需要进行全面的资产清查。

这包括盘点和核对企业的资产，例如固定资产、存货和无形资产。

可以使用SAP系统提供的资产管理功能来跟踪和管理资产。

3.摊销和折旧：在年末结账时，还需要进行摊销和折旧。

这包括计算和记录长期资产的摊销和折旧费用，并更新SAP系统中的对应账户。

4.财务报告：年末结账后，需要生成一系列财务报告。

这些报告可以包括年度损益表、资产负债表、现金流量表等。

月底结转步骤嘿，朋友们！咱今儿就来讲讲月底结转那些事儿。

你说这月底结转，就像是一场大战前的准备工作，可重要了呢！先来说说收入的结转吧。

就好比你这个月努力工作挣了好多钱，到月底了，得把这些钱归归类呀，这部分是主营业务收入，那部分是其他收入，得整得明明白白的。

这就像是把不同颜色的糖果放到不同的盒子里，清楚得很呐！你想想，要是不结转清楚，那不乱套了嘛！然后是成本的结转。

这就像是你出去旅游花了钱，回来得算算各项开销分别是多少。

原材料成本啦，人工成本啦，各种费用都得算明白。

不然怎么知道这个月到底是赚了还是亏了呀！这可不能马虎，就跟你每天记账一样，得仔细着点。

还有那些个税费的结转，可别小瞧了它们。

就好像你每个月得给家里交点水电费啥的，这是必须的呀。

增值税、所得税等等，都得按照规定来结转。

不然到时候出了岔子，那可麻烦大了。

再说说期间费用的结转吧。

什么管理费用啦，销售费用啦，财务费用啦。

这就像是家里的日常开销，柴米油盐酱醋茶，样样都得考虑到。

把这些费用结转清楚了，才能知道哪些地方花钱多了，以后得注意节省呢。

月末结账的时候，就像是给自己的财务状况做一次大扫除。

把该整理的整理好，该归类的归类好。

这可不是随随便便就能糊弄过去的呀！就像你打扫房间，得把每个角落都打扫干净，不能留一点灰尘。

你说这月底结转步骤是不是特别重要？要是没做好，那后面的账不就乱套了嘛！就好比盖房子，基础没打好，那房子能牢固吗？咱可不能在这上面偷懒呀！其实啊，月底结转也没那么难，只要你认真仔细，一步一步来，肯定能做好。

就跟你学走路一样，一开始可能会跌跌撞撞，但多走几步就熟练啦。

朋友们，可别小看了这月底结转呀，它可是关系到咱的财务状况呢！好好对待它，就像对待自己的宝贝一样。

让我们一起把月底结转这件事儿做好，让我们的财务状况清清爽爽的，这样咱心里也踏实呀，对吧？你还在等什么呢，赶紧行动起来吧！。

t3标准版月末结账的操作步骤嘿，朋友们！咱今天来聊聊 T3 标准版月末结账那点事儿哈！你可别小瞧这月末结账，它就像是一场比赛的终点线，跨过了它，这个月的财务工作才算圆满完成呢！那到底咋操作呢？听我慢慢道来。

首先啊，咱得把这个月所有的凭证都录完咯，就像盖房子得先把砖头都准备好一样。

这一步可不能马虎，得仔细检查每张凭证，别有啥错误。

然后呢，就是对账啦！就跟咱出门前得照照镜子看看自己穿戴整齐没一个道理。

得核对总账和明细账是不是对得上，现金银行账是不是也都没问题。

要是这里出了岔子，那后面可就麻烦咯！接着，就是计算成本啦！这可关系到咱这个月到底是赚了还是赔了呢。

就好像农民伯伯要算算这一季的收成咋样。

再然后，要把各种损益类科目结转到本年利润里去。

这就好比把这个月的成果都汇总起来，看看是个啥情况。

最后，点击结账按钮，就大功告成啦！哇塞，是不是感觉挺简单的呀？但可别小瞧了这些步骤哦，每一步都得认真对待，不然就像走在独木桥上不小心踩空一样，后果不堪设想呢！你想想看，如果凭证录错了，那后面的数据不都乱套啦？就好比跑步比赛，一开始就跑错道了，那还能取得好成绩吗？还有对账，要是对不上，那心里得多不踏实呀，就像晚上睡觉总觉得有只蚊子在耳边嗡嗡叫，能睡安稳吗？所以啊，大家在进行 T3 标准版月末结账的时候，一定要仔细再仔细，认真再认真。

这可不仅仅是个操作步骤，更是对我们财务工作的一种负责态度呢！别嫌我啰嗦哈，我这可都是为了大家好呀！总之呢，月末结账就像是一场小小的战役，我们要做好充分的准备，一步一个脚印地去完成。

只要我们认真对待，就一定能顺利过关，让我们的财务工作顺顺利利的！大家加油哦！。

月末结转账务处理流程一、关于月末结账前的准备工作。

咱得先把这个月所有的账务凭证都检查一遍，就像检查自己的宝贝有没有丢东西一样。

看看那些原始凭证是不是都完整，发票啥的有没有缺胳膊少腿的情况。

比如说，你出去吃饭开了发票回来报销，那这个发票要是不完整或者模糊不清，这可不行哦。

还有那些记账凭证，科目有没有写错呀，金额对不对呀。

这就好比搭积木，每一块都得放对地方，不然整座小房子就歪歪扭扭的啦。

另外呢，要核对一下银行存款日记账和银行对账单。

这就像是两个人在对账，看看有没有你记了银行没记或者银行记了你没记的情况。

要是发现不一样的地方，得赶紧找找原因，是不是有未达账项之类的。

就像两个人对答案，发现不一样就得好好检查检查是哪里出了问题。

二、成本费用的结转。

成本这块可不能马虎。

像生产企业，要把生产成本结转到库存商品里。

你想啊，生产东西花了钱，这些钱最后都变成了商品的一部分价值。

这就像是把一堆材料和人工成本揉成了一个小团子，这个小团子就是库存商品啦。

然后呢，再把销售出去的商品对应的成本从库存商品结转到主营业务成本。

这就好比你卖出去一个小团子，那这个小团子的成本就得从你的库存里扣除，算到卖东西的成本里去。

费用方面呢，像管理费用、销售费用、财务费用这些，都要结转到本年利润里。

这就像是把这个月在管理、销售、财务上花的钱都汇总起来，看看这个月在这些方面是赚了还是亏了。

比如说你这个月在销售上花了好多钱做广告，那这些钱最后都要反映到总的利润情况里去。

三、收入的结转。

收入也很重要哦。

如果有主营业务收入，就把它结转到本年利润里。

你想想，这个月卖东西赚了钱，这钱得算到总的利润里去呀。

就像你在外面打零工赚了一笔小钱，最后得把这些钱放到自己这个月的总收入里一样。

还有其他业务收入，如果有的话，也一样要结转到本年利润里。

四、关于税金的处理。

税金可不能忘啦。

要看看这个月该交的增值税、附加税之类的都计算准确了没有。

如果有计提的税金，也要按照规定结转到相应的科目里。

金蝶月末结转损益的结账流程如下：
1. 清理帐套：在审核通过后，将期间已经录入的凭证清理，并启动清理凭证的审核流程。

一旦审核通过，则不能再进行任何变更。

2. 结转损益：结转期间收入、支出及利润，将以前期间未结转的损益结转到下个期间。

3. 结转成本：将生产成本和营业成本结转到下一期间。

4. 生成期末报表：根据上述步骤结束后，生成期末报表，对期末结账流程进行总结和分析。

5. 凭证审核：对凭证进行审核，并将审核结果保存。

6. 结束期间：在凭证审核结束后，结束当月期间。

请注意，在核对结账结果时，需要检查本月开始至今的账簿，确保结账前后账簿内容是否一致。

若存在不一致，将不会完成结账操作，必须修改后才能完成。

具体的操作流程可能会因软件版本或企业具体情况而有所不同，建议参考金蝶软件的具体操作手册或咨询软件供应商以获取详细指导。

会计月末结转流程第一步：先对本月所有凭证重新进行审核，仔细核对减少差错。

月末结账是建立在日常会计凭证的日清基础上，要求日常的会计凭证数据和分录准确无误，一般建议在月末结账时核对。

第二步：进行以下项目的账实核对。

1、现金：在结账日末进行清盘，编制盘点表。

对平现金可以证明所有分录中有现金的分录正确。

不平应查现金日记账和所有现金相关凭证，查清原因进行处理。

2、银行存款：对所有明细账号编制银行存款调节表对平银行账。

3、存货：包括原材料、在产品、产成品等。

在月末时应进行盘点，并对盘点结果与明细账进行核对。

如有差异应查清原因进行处理。

第三步：核对税务报表与应交税金明细账等账户的.勾稽关系。

1、运用银行存款调节表的原理对税务进项税额认证清单、四小票软件清单(包括运费、海关完税凭证、废旧物资、农产品收购)和企业的应交税金-应交增值税(进项税额)明细账进行核对，可以参与银行存款调节表编制进项税额调节表。

主要调节的是在同一账税票中应做进项转出的，比如税法规定不可以抵扣的项目的金额、进货退回折让证明单的时间性差异。

2、对于销项税额对金税开票的销项清单、及普通发票与无票收入清单和企业的应交税金——应交增值税(销项税额)进行核对。

(有营业税的单位可以核对企业收入明细账与发票的清单，原理是一样的)3、对于进项税额转出等其他应交税金的明细科目核对的原理是一样的。

核对平后同时编制所有税务当月申报表。

第四步：查看所有明细科目余额对于有异常的方向余额的进行调整。

对应收/应付账的核对。

1、对所有明细账与总账进行核对。

2、清查应收账款、应付账款、预收账款、预付账款有无串户情况进行清理。

3、查看应收账款、预付账款、其他应收款明细账所有明细有无贷方余额，如有应查清原因进行调整。

一般原因为做错账户或一户单位开了二个明细。

如应收账款贷方应调到预收账款，预付账款贷方应调到应付账款，其他应收款应调到其他应付款等。

同理应付账款、预收账款、其他应付款应清查借方余额。