培训(会议)审批单

事业单位财务管理制度【参考模板】第一章总则第一条为规范我单位财务管理工作，达到有效利用资金，提高资金使用效率的目的，切实保障单位各项工作的正常运行，依据《预算法》、《会计法》、和《国库集中支付管理办法》的规定，结合单位工作实际，特制定本规定。

第二条财务管理工作按照“主体明确、分级负责；预算管理、严格收支；厉行节约、保障重点”的原则实施。

第二章预决算管理第三条单位计划财务科预算编制应遵循“编制合法，内容完整，保障重点，公开透明”的原则。

第四条各二级单位、机关各科室应根据工作任务和工作计划及时向财务科提供资料编报下一年度的支出、采购计划和预算，大型会议、培训等专项经费预算，需报具体项目。

固定资产购置、房屋维修、车辆维修费、网络建设维护及邮电和报刊订阅等预算草案，由财务科根据经费的需求和可能，初审汇总平衡后提交单位领导审定。

第五条年度预算经批准下达后，各单位必须严格执行。

第六条财务科应当确实履行预决算的编制、报送、信息公开，做到数据真实准确、内容完整、账证相符、账实相符、账表相符、表表相符。

第三章收入管理第七条严格执行“收支两条线”管理。

单位各项收入要及时全额缴入市财政专户。

单位各项收入应全部纳入单位预算统一管理，单位在业务活动中与其它单位或个人发生的一切款项，应该及时开具财务票据、收取款项、登记入帐，不得截留、隐瞒、挪用。

第四章支出管理第八条所有支出均应纳入预算管理。

第九条严格执行国家工资和津贴补贴政策。

严禁自行扩大发放范围，擅自设立发放项目和自行提高发放标准。

人员经费支出由人事按照有关文件规定核定标准，经有关部门核准后，报经分管人事和财务领导审核后交单位财务科执行。

第十条公用经费支出严格执行国家财经法规和财政部有关开支范围、标准的规定，以年度预算定额标准为依据，实行总额控制，节约使用；原则上当月的票据当月报销。

（一）差旅费用1．报销依据：根据《党政机关差旅费管理办法》的相关文件规定执行。

2．操作流程：事前审批—出差—报销3．报销费用附件：（1）公务差旅费审批单：由出差个人填写《公务差旅费审批单》，出差人、科室负责人和分管领导（市外外出按审批权限报批）签字。

第1篇第一章总则第一条为加强我部门业务费用管理，提高资金使用效率，确保财务安全，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本规定。

第二条本规定适用于我部门所有业务费用，包括但不限于差旅费、招待费、办公费、通讯费、培训费、会议费等。

第三条部门业务费用管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保费用支出的合法性。

2. 严谨规范：费用报销程序严谨，手续规范，确保费用支出的真实性、合理性和合规性。

3. 效率优先：提高费用使用效率，合理控制成本，确保资金使用的经济性和效益性。

4. 明确责任：明确各部门、各岗位的职责，确保费用管理的责任到人。

第二章费用报销流程第四条费用报销应按照以下流程进行：1. 费用发生：员工在业务过程中发生的费用，应按照规定及时取得合法票据。

2. 报销申请：员工填写《费用报销单》，附上相关票据，提交至部门负责人审批。

3. 部门负责人审批：部门负责人对报销单及附件进行审核，确认费用真实性、合理性和合规性后，签署审批意见。

4. 财务审核：财务部门对报销单及附件进行审核，确保费用符合公司财务管理制度。

5. 财务支付：财务部门审核无误后，办理付款手续。

6. 费用登记：财务部门将费用登记入账，并定期进行汇总分析。

第三章费用报销标准第五条差旅费：1. 住宿费：按照国家规定或公司差旅费标准执行，不得超出规定标准。

2. 交通费：按照实际发生费用报销，乘坐飞机、火车、长途汽车等，应提供票据。

3. 餐饮费：按照国家规定或公司差旅费标准执行，不得超出规定标准。

4. 公务车费：按照公司公务车使用管理制度执行，不得超出规定标准。

第六条招待费：1. 招待对象：限于公司内部业务往来或对外合作交流的必要人员。

2. 招待标准：按照国家规定或公司招待费标准执行，不得超出规定标准。

3. 招待形式：以工作餐为主，严格控制烟酒等高档消费。

第七条办公费：1. 办公用品：按照实际需要购置，严格控制数量和质量。

XX学校教师外出培训审批报销暂行规定为了进一步规范教师外出培训学习的管理，规范教师外出培训学习的审批和报销流程,经20XX年X月X日学校党政联席会议研究决定，结合我校实际情况，特制定如下审批、报销制度。

一、培训审批学校领导或教师外出学习培训必须根据上级文件要求（文件必须是教育行政部门或业务指导部门下发的红头文件，文件上必须有主管领导签字），当事人填写《XX学校教师外出培训审批单》，然后持合规文件向分管教学副校长提出书面申请，副校长审核同意后向学校党政联席会议汇报，经学校党政联席会议研究许可之后方能外出培训学习。

二、报销项目学校根据文件选派教师外出参加学习培训活动，可依据文件内容要求报销往返交通费、食宿费、培训费、资料费或会务费等项目三、报销标准交通费、食宿费按《XX学校差旅费管理暂行办法》规定执行，培训费、会务费、资料费等按文件要求实报实销。

四、报销程序1、教师外出参加学习培训活动归来都要认真进行反思、总结、提炼，撰写出有深度、高质量的学习汇报材料，并在教导处安排组织下，选派人在学科内进行交流汇报。

2、汇报完毕后，将外出培训学习的文件、图片、学习心得、二次培训（交流汇报）材料打包传电子档至教务处，交分管教学副校长审核，签出明确的报销意见。

3、外派人员再分别将：（1）学习图片和学习心得以及二次培训讲稿等资料打包（2）具有上级主管部门领导和学校分管教学副校长签字许可的红头文件复印件（3）发票、车票等相应票据一起交到财务室。

4、财务室按照上述要求进行审核过关之后，再按照相关文件及票据填写报销票据。

5、将票据和资料一起交给分管后勤财务副校长和校长审核。

6、财务人员再按财务制度和程序进行报销。

报销程序：文件、图片、心得、二次培训资料打包交分管业务副校长审核签字——财务室审核填票——分管后勤财务副校长和校长审核签字——财务报销。

五、报销注意事项1、必须是正式税章发票，单位名称填写XX市XX区XX 学校，并注意发票的期限。

教师外出学习（培训）审批表
【注】1•填写本单位（部门）参加同一次学习的所有教师姓名，并将教师基本信息填入附件1;
2•学习起止时间须严格按照实际学习时间填写，不包括在途时间；
3•实际费用在学习（培训）结束后由教师教学发展中心填写；
4•佐证材料包括外出学习正式通知（邀请函）、协议书（外出学习培训超过15天须签订）、培训证书照片或扫描件、学习总结（具体格式见附件2）、学习材料（资料、照片、PPT及视频）等；
5•此表及附件一式一份，报送教师教学发展中心存档。

学习培训结束后，交齐佐证材料方可报销费用, 10个工作日内完成。

公务开支模板使用说明表样1XXX市市直单位差旅审批单（第一联：公函）备注：此单视为公函，经单位领导或部门（科室）主要负责人签批后，单位领导带队的加盖单位办公室公章，科长及以下干部带队的加盖各部门（科室）公章。

说明：1. 字体字号：字体均为方正小标宋简体、幼圆（标题字体字号为22磅、内文字为11磅）2. 规格尺寸：210mm x 285mm3. 纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4. 防伪说明：无5. 装订：3联/份表样1XXXX市直单位差旅审批单（第二联：报销）说明：1. 字体字号：字体均为方正小标宋简体、幼圆（标题字体字号为22磅、内文字为11磅）2. 规格尺寸：210mm x 285mm3. 纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4. 防伪说明：无5. 装订：3联/份表样1XXXX市直单位差旅审批单（第三联：留存）说明：1. 字体字号：字体均为方正小标宋简体、幼圆（标题字体字号为22磅、内文字为11磅）2. 规格尺寸：210mm x 285mm3. 纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4. 防伪说明：无5. 装订：3联/份说明：1.字体字号：字体均为方正小标宋简体、幼圆（标题字体字号为19磅、内文字为8磅）2. 规格尺寸：205mm x101.6mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4.防伪说明：无5.装订：1联/份说明：1.字体字号：字体均为方正小标宋简体、幼圆（标题字体字号为19磅、内文字为8磅）2. 规格尺寸：205mm x101.6mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4.防伪说明：无5.装订：1联/份表样4XXXX市直单位公务接待事前审批单（第一联：报销）2. 规格尺寸：210mm x285mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4.防伪说明：无5.装订：2联/份表样4XXXX市直单位公务接待事前审批单（第二联：留存）2. 规格尺寸：210mm x285mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，蓝色4.防伪说明：无5.装订：2联/份2. 规格尺寸：205mm x101.6mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4.防伪说明：无5.装订：1联/份XXXX市直单位培训/会议审批单（第一联：报销）说明：1.字体字号：字体均为方正小标宋简体、幼圆（标题字体字号为22磅、内文字为11磅）2. 规格尺寸：210mm x285mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，蓝色4.防伪说明：无5.装订：2联/份XXXX市直单位培训/会议审批单（第二联：留存）说明：1.字体字号：字体均为方正小标宋简体、幼圆（标题字体字号为22磅、内文字为11磅）2. 规格尺寸：210mm x285mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，蓝色4.防伪说明：无5.装订：2联/份2. 规格尺寸：205mm x101.6mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4.防伪说明：无5.装订：1联/份表样8因公临时出国（境）任务和预算审批单说明：1.字体字号：字体均为方正小标宋简体、幼圆（标题字体字号为22磅、内文字为11磅）2. 规格尺寸：210mm x285mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4.防伪说明：无5.装订：2联/份表样8因公临时出国（境）任务和预算审批单说明：1.字体字号：字体均为方正小标宋简体、幼圆（标题字体字号为22磅、内文字为11磅）2. 规格尺寸：210mm x285mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4.防伪说明：无5.装订：2联/份因公短期出国（境）培训任务和预算审批单2. 规格尺寸：210mm x285mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4.防伪说明：无5.装订：2联/份因公短期出国（境）培训任务和预算审批单2. 规格尺寸：210mm x285mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4.防伪说明：无5.装订：2联/份2.规格尺寸：205mm x101.6mm3.纸张墨色：52g无碳复写纸上，黑色4.防伪说明：无5.装订：1联/份表样11XXXX市直单位讲课/评审/咨询费审批单（第一联：报销）备注：此样表还适用于同声传译人员费用。

公务开支模板使用说明序号表格类别使用范围规格大小备注1差旅审批单用于国内公务出差事前审批一式三联（第一联公函，第二联报销，第三联留存）A42差旅费报销单用于国内公务出差事后报销205mmx101.6mm3住宿费凭证用于到偏远地区出差，无法取得正规发票的住宿凭证205mmx101.6mm4公务接待审批单用于国内公务、商务、外事接待事前审批一式两联（第一联报销，第二联留存）A45公务接待费报销单用于国内公务、商务、外事接待事后报销205mmx101.6mm6会议/培训审批单用于会议、培训、评审、工会活动、基层党组织党建活动事前审批一式两联（第一联报销，第二联留存）A47会议/培训费用报销单用于会议、培训、评审、工会活动、基层党组织党建活动事后报销205mmx101.6mm8因公出国（境）审批单用于因公临时出国（境）任务和预算审批一式两联（第一联报销，第二联留存）A49因公短期出国（境）培训审批单用于因公短期出国（境）培训任务和预算审批一式两联（第一联报销，第二联留存）A410出国（境）经费报销单用于因公临时出国（境）和短期出国（境）培训事后报销205mmx101.6mm11讲课/评审/咨询费审批单用于邀请专家、干部讲课/评审/咨询审批一式两联（第一联报销，第二联留存）A412讲课/评审/咨询费登记单用于讲课/评审/咨询费登记A413讲课/评审/咨询费报销单用于讲课/评审/咨询费报销205mmx101.6mm14工会福利（慰问费）发放审批单用于工会福利（慰问费）发放审批A415小额零星支出报销单用于小额零星支出报销205mmx101.6mm 16其他支出报销单用于未明确分类的支出报销205mmx101.6mm孝感市市直单位差旅审批单（第一联：公函）部门（科室）：填单日期：年月日前往单位出差日期事由出差人员姓名职务出行方式○公共交通○单位公车○租车○其他部门（科室）负责人审核签字：盖章：单位负责人审批签字：盖章：备注：此单视为公函，经单位领导或部门（科室）主要负责人签批后，单位领导带队的加盖单位办公室公章，科长及以下干部带队的加盖各部门（科室）公章。

⾏政事业单位财务管理制度⾏政事业单位财务管理制度 随着社会⼀步步向前发展，各种制度频频出现，制度是指要求⼤家共同遵守的办事规程或⾏动准则。

拟起制度来就毫⽆头绪？以下是⼩编精⼼整理的⾏政事业单位财务管理制度，欢迎⼤家借鉴与参考，希望对⼤家有所帮助。

第⼀章总则 第⼀条为了确保⾏政事业单位各项资产的安全有效使⽤、资⾦的安全运⾏，提⾼资⾦的使⽤效率，保障本单位财务会计管理的合法合规，财务报告及相关信息真实完整，根据《中华⼈民共和国预算法》、《中华⼈民共和国会计法》、《财政违法⾏为处罚处分条例》、《会计基础⼯作规范》、《河北省⾏政事业单位国有资产管理暂⾏办法》，现制定“XX市⾏政事业单位财务会计内部控制制度”。

第⼆条本制度适⽤于XX市所管辖的⾏政事业单位。

第⼆章财务管理制度 第三条财务机构⼯作职责 1、认真贯彻执⾏《会计法》，维护财经纪律，加强财务管理，搞好会计核算。

2、管理本部门、本单位经费以及其他有关专项业务经费，制定本部门的财务管理办法和实施细则，并组织实施。

编报部门预算，审查核定年度预算，做好相关资⾦的综合统筹平衡⼯作。

3、按照《会计法》的要求，认真做好记账、算账，做到⼿续完备、内容真实、数字准确、账⽬清楚;⽇清⽉结，按期报账。

4、按照有关财务制度规定，严格执⾏财务计划和预算，节约开⽀，考核资⾦使⽤效果，充分利⽤财务数据，客观、真实地对预算执⾏情况、财务报表数据进⾏分析，及时为领导提供准确数据。

5、负责债权、债务⼯作，加强固定资产管理，维护国家财产的安全、完整。

6、按照会计档案管理制度，负责记账凭证、账簿、报表等会计资料的⽴卷、建档⼯作。

7、负责⾏政事业性收费票据的领购、分发、缴销等⼯作。

8、负责本单位所属各科室(单位)经费申请报告和政府采购⼿续的审查、监督和呈报⼯作。

9、组织本单位及系统财务⼈员，学习国家财政法规制度和现代化财务管理。

10、接受并配合审计、财政、税务等部门的监督检查;做好本部门(单位)财务公开，接受社会监督。

机关财务管理制度财务管理制度试行）第一章总则第一条为加强财务管理,规范财务行为，根据《中华人民共和国预算法》以及中央和省市关于财务管理的办法和意见，结合我局实际，制定本制度。

第二条财务管理工作按照“主体明确、分级负责；预算管理、严格收支；厉行节约、保障重点”的原则实施。

第二章预决算管理第三条局计划财务科预算编制应遵循“编制合法，内容完整，保障重点，公开透明”的原则。

第四条各二级单位、机关各科室应根据工作任务和工作计划及时向财务科提供资料编报下一年度的支出、采购计划和预算，大型会议、培训等专项经费预算，需报具体项目。

固定资产购置、房屋维修、车辆维修费、网络建设维护及邮电和报刊订阅等预算草案，由财务科根据经费的需求和可能，初审汇总平衡后提交局领导审定。

第五条年度预算经批准下达后，各单位必须严格执行。

第六条计财科应当确实履行预决算的编制、报送、信息公开，做到数据真实准确、内容完整、账证相符、账实相符、账表相符、表表相符。

第三章收入管理第七条严格执行“收支两条线”管理。

单位各项收入要及时全额缴入市财政专户。

单位各项收入应全部纳入单位预算同一管理，单位在业务活动中与其它单位或小我发生的一切款项，应该及时开具财务票据、收取款项、登记入帐，不得截留、坦白、挪用。

第四章支出管理第八条所有支出均应纳入预算管理。

第九条严格执行国家工资和津贴补贴政策。

严禁自行扩大发放范围，擅自设立发放项目和自行提高发放标准。

人员经费支出由人事按照有关文件规定核定标准，经有关部门核准后，报经分管人事和财务领导审核后交局计财科执行。

第十条公用经费支出严格执行国家财经法规和财政部有关开支范围、标准的规定，以年度预算定额标准为依据，实行总额控制，节约使用；原则上当月的票据当月报销。

一）差旅费用1．报销依据：根据都办发[2014]32号《市委办公室、市政府办公室关于印发》的相关文件规定执行。

2．操作流程：事前审批—出差—报销3．报销费用附件：1）公务差旅费审批单：由出差个人填写《公务差旅费审批单》，出差人、科室负责人和分管领导（市外外出按审批权限报批）签字。