陕天然气2020年上半年财务风险分析详细报告

966,697,568.44 33,758,230.65
5,125,203,944.83
229,366,700.00 499,266,438.36
480,887,911.17
96,922,440.67 1,774,127.86
0.00 1,308,217,618.06 6,433,421,562.89
980,000,000.00
200,000,000.00
陕西省天然气股份有限公司 2020 年半年度财务报告
应付账款 预收款项 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款
其中：应付利息 应付股利
应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券
86,066,330.64 164,679,388.15 552,709,302.37
2,815,819,516.91 6,129,359,211.04
243,284,256.63 6,372,643,467.67 12,488,507,957.82
法定代表人：刘宏波
主管会计工作负责人：任妙良
会计机构负责人：王艳
陕西省天然气股份有限公司 2020 年半年股 永续债
资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者权益总计
1,112,075,445.00
1,246,318,068.33
86,066,330.64 222,452,219.82 552,709,302.37

陕天然气2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为559,147.25万元，与2022年上半年的658,979.13万元相比有较大幅度下降，下降15.15%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为412,757.87万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的73.82%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加47,116.37万元。

企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的24.47%。

但企业增加的负债所取得的现金，仍然不能满足偿还债务的资金需求。

二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为547,673.7万元，与2022年上半年的635,149.9万元相比有较大幅度下降，下降13.77%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的58.72%。

三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定性明显下降。

2023年上半年，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。

2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；收到其他与投资活动有关的现金。

现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；无形资产和其他长期资产支付的现金。

四、现金流动的协调性评价2023年上半年陕天然气投资活动需要资金24,203.43万元；经营活动创造资金47,116.37万元。

投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。

2023年上半年陕天然气筹资活动需要净支付资金11,439.39万元，也被经营活动所创造的资金满足。

总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。

陕天然气2023年上半年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2023年上半年利润总额为43,390.1万元，与2022年上半年的74,474.15万元相比有较大幅度下降，下降41.74%。

利润总额主要来自于内部经营业务。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)陕天然气2023年上半年的营业利润率为11.24%，总资产报酬率为7.54%，净资产收益率为11.33%，成本费用利润率为12.54%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为1,078,458.69万元，经营资产的收益率为8.07%，而对外投资的收益率为10.39%。

2023年上半年营业利润为43,502.55万元，与2022年上半年的74,612.04万元相比有较大幅度下降，下降41.70%。

以下项目的变动使营业利润增加：资产处置收益增加16.99万元，其他收益增加93.94万元，资产减值损失减少34.63万元，财务费用减少293.71万元，营业税金及附加减少1,095.87万元，营业成本减少112,225.22万元，共计增加113,760.35万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少682.58万元，信用减值损失减少921.75万元，研发费用增加90.7万元，销售费用增加220.62万元，管理费用增加927.9万元，共计减少2,843.55万元。

各项科目变化引起营业利润减少31,109.49万元。

三、偿债能力分析偿债能力指标表项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年流动比率0.44 0.49 0.322023年上半年流动比率为0.32，与2022年上半年的0.49相比有所下降，下降了0.17。

2023年上半年流动比率比2022年上半年下降的主要原因是：2023年上半年流动资产为165,293.64万元，与2022年上半年的221,273.22万元相比有较大幅度下降，下降25.30%。

陕天然气2020年一季度经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2020年一季度实现利润为33,175.78万元，与2019年一季度的35,683.58万元相比有所下降，下降7.03%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润3、投资收益2020年一季度投资收益为2,076.19万元，与2019年一季度的124.41万元相比成倍增长，增长15.69倍。

4、营业外利润2019年一季度营业外利润亏损16.45万元，2020年一季度扭亏为盈，盈利23.6万元。

5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2020年一季度的营业收入为347,551.32万元，比2019年一季度的376,570.55万元下降7.71%，营业成本为308,333.53万元，比2019年一季度的331,988.1万元下降7.13%，营业收入和营业成本同时下降，但营业收入下降幅度大于营业成本，表明企业经营业务盈利能力下降。

实现利润增减变化表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入347,551.32 -7.71 376,570.55 29.99 289,683.66 0 实现利润33,175.78 -7.03 35,683.58 -4.88 37,515.03 0 营业利润33,152.19 -7.14 35,700.03 -4.84 37,515.93 0投资收益2,076.19 1,568.8 124.41 148.35 -257.32 0 营业外利润23.6 243.4 -16.45 -1,727.35 -0.9 0二、成本费用分析1、成本构成情况2020年一季度陕天然气成本费用总额为314,725.78万元，其中：营业成本为308,333.53万元，占成本总额的97.97%；销售费用为407.57万元，占成本总额的0.13%；管理费用为2,224.82万元，占成本总额的0.71%；财务费用为2,829.87万元，占成本总额的0.9%；营业税金及附加为929.99万元，占成本总额的0.3%。