信托公司项目选择标准

平安信托有限责任公司投资评估部私募股权投资投资标准及风控指引2011.6目录目录 (1)第一章总则 (2)第二章总体投资原则 (3)第三章总体投资标准 (4)第四章定价及收益率标准 (7)第五章交易结构及风控条款 (8)第六章项目执行风险管理 (12)第七章附则 (12)附件一框架协议标准化模板 (13)附件二尽职调查工作指引 (28)第一章总则第一条为规范集团各私募股权投资团队（以下简称“前台”）私募股权投资项目（以下简称“投资项目”）投资质量，明确项目投资标准、提高项目执行质量、有效防范和控制投资风险，维护集团合法权益，为前台团队的目标公司筛选工作提供指导性意见，信托公司投资评估部股权投资中台（以下简称“PE中台”）特制定本指引。

第二条本指引所称“私募股权投资项目”是指集团所属之各投资主体对非上市公司与境内外上市公司（以下简称“目标企业”）所属股权、资产进行的权益性投资，在设定的持股期间内通过上市、兼并收购、管理层回购等方式撤出投资并获得利润回报的投资项目。

第三条本指引所称上市前投资（Pre-IPO投资）是指预计投资后短期内可上市的投资，其中拟在中国创业版上市的，须在投资后两年内能够完成上市，在境内外主板或中小企业板上市的，须在投资后三年内可实现上市。

第四条本指引所称非上市公司财务投资，是指投资时项目公司距离上市时间预计长于Pre-IPO 投资的，以财务投资目的为主，且平安不成为实际控制人的投资。

第五条本指引所称兼并收购类投资，是指投资股权比例超过50%，或虽股权比例未达50%，但投资后拥有标的公司实际控制权的投资。

第六条本指引所称框架协议是指投资方与被投资企业就未来的投资交易达成原则性约定的文本。

框架协议中除约定投资者对被投资企业的估值和计划投资金额外，还包括被投资企业应负的主要义务和投资者要求得到的主要权利，以及投资交易达成的前提条件等内容。

投资者与被投资企业之间未来签订的正式投资协议中将包含框架协议中的主要条款。

【发布单位】中国银行业监督管理委员会【发布文号】中国银行业监督管理委员会令2007年第3号【发布日期】2007-01-23【生效日期】2007-03-01【失效日期】【所属类别】国家法律法规【文件来源】中国银行业监督管理委员会信托公司集合资金信托计划管理办法（中国银行业监督管理委员会令2007年第3号）《信托公司集合资金信托计划管理办法》于2006年12月28日经会第55次主席会议通过。

现予公布，自2007年3月1日起施行。

主席刘明康二○○七年一月二十三日信托公司集合资金信托计划管理办法第一章总则第一条为规范信托公司集合资金信托业务的经营行为，保障集合资金信托计划各方当事人的合法权益，根据《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本办法。

第二条在中华人民共和国境内设立集合资金信托计划（以下简称信托计划），由信托公司担任受托人，按照委托人意愿，为受益人的利益，将两个以上（含两个）委托人交付的资金进行集中管理、运用或处分的资金信托业务活动，适用本办法。

第三条信托计划财产独立于信托公司的固有财产，信托公司不得将信托计划财产归入其固有财产；信托公司因信托计划财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入信托计划财产；信托公司因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，信托计划财产不属于其清算财产。

第四条信托公司管理、运用信托计划财产，应当恪尽职守，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务，为受益人的最大利益服务。

第二章信托计划的设立第五条信托公司设立信托计划，应当符合以下要求：（一）委托人为合格投资者；（二）参与信托计划的委托人为惟一受益人；（三）单个信托计划的自然人人数不得超过50人，合格的机构投资者数量不受限制；（四）信托期限不少于一年；（五）信托资金有明确的投资方向和投资策略，且符合国家产业政策以及其他有关规定；（六）信托受益权划分为等额份额的信托单位；（七）信托合同应约定受托人报酬，除合理报酬外，信托公司不得以任何名义直接或间接以信托财产为自己或他人牟利；（八）中国银行业监督管理委员会规定的其他要求。

2024年标准企业项目信托贷款合同条款本合同目录一览第一条术语定义1.1 合同各方1.2 信托贷款1.3 贷款用途1.4 贷款金额1.5 贷款期限1.6 贷款利率1.7 还款方式1.8 担保方式1.9 信托管理费1.10 违约金1.11 合同解除1.12 争议解决1.13 合同的生效、变更和终止1.14 合同的附件第二条合同的签订和生效2.1 签订时间2.2 签订地点2.3 合同的生效条件2.4 合同的续签第三条信托贷款的发放和还款3.1 贷款的发放3.2 贷款的还款3.3 还款的监督和检查第四条贷款用途的监管4.1 贷款用途的约定4.2 贷款用途的变更4.3 贷款用途的监督第五条贷款利率和费用5.1 贷款利率的确定5.2 贷款利率的调整5.3 管理费的支付5.4 违约金的计算第六条担保措施6.1 担保的范围6.2 担保的设定6.3 担保的变更6.4 担保的解除第七条信托管理7.1 信托管理的原则7.2 信托管理的方式7.3 信托管理的风险控制第八条合同的履行和监督8.1 合同的履行8.2 合同的监督8.3 违约责任第九条合同的变更和解除9.1 合同的变更9.2 合同的解除第十条争议的解决10.1 争议的解决方式10.2 争议的管辖法院第十一条合同的生效、失效和终止11.1 合同的生效11.2 合同的失效11.3 合同的终止第十二条合同的保密条款12.1 保密义务12.2 保密期限12.3 保密泄露的责任第十三条合同的继承和转让13.1 合同的继承13.2 合同的转让第十四条附件14.1 附件的说明14.2 附件的效力14.3 附件的补充第一部分：合同如下：第一条术语定义1.1 合同各方1.2 信托贷款信托贷款是指甲方将其合法拥有的资金委托给丙方，由丙方根据甲方的要求，向乙方发放并管理的一种贷款。

1.3 贷款用途乙方向甲方申请信托贷款，用于_______（具体用途）。

1.4 贷款金额本合同项下的贷款金额为人民币_______元整（大写：_______元整）。

信托知识百问百答--『概念性问题』1．什么是信托?信托是指委托人出于对受托人(信托投资公司)的信任，将其合法拥有的财产委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定的目的，进行管理或者处分的行为。

2．什么是结构性信托?结构化信托理财产品与一般信托产品的不同，主要就在于“结构”上。

目前，国内信托公司设计的结构化证券投资信托理财产品具有几个可识别的特征。

首先，在信托计划的委托人上采用“一般/优先”模式。

社会投资者是优先受益权委托人，一般受益权委托人则为机构投资者。

“一般/优先”模式使委托人的收益与风险成正比。

从理论上说，初始信托资金由优先受益权资金和一般受益权资金按一定比例配比。

其次，在风险承担上，一般受益权委托人（一般受益人）以其初始信托资金承担有限风险在先，而优先受益权委托人（优先受益人）承担相对较低的风险在后；在收益分配上，优先受益人则优先于一般受益人。

结构化信托理财产品的避震功能也就体现于此，当该信托计划出现较大的风险并由此造成亏损时，机构投资者的资金冲锋在前，保障投资者的资金安全。

与此相对应，当投资获得丰厚回报时，机构投资者的收益也要比个人投资者多得多。

此外，“结构”还体现在投资模式上。

结构化证券投资信托产品就是投资的多元组合，此类产品可以投资股票、基金、债券、货币市场工具等多种有价证券，具体的投资比例由该信托的投资团队掌握。

3．什么叫投资信托?投资信托也叫投资基金，即集合不特定的投资者，将资金集中起来，设立投资基金，并委托具有专门知识和经验的投资专家经营操作，使中小投资者都能在享受国际投资的丰厚报酬不同的减少投资风险。

共同分享投资收益的一种信托形式，基金投资对象包括有价证券和实业。

4．什么是银信合作产品?近几年，银行与信托公司时常合作推出相关理财产品，投资者有时在银行购买的理财产品中，不少就是信托类理财产品。

但在银行购买信托产品与在信托公司直接购买有不同之处，首当其冲的就是投资门槛。

信托公司与银行信托业务的异同点解析信托是一种金融业务，既可以由银行提供，也可以由信托公司提供。

尽管二者都提供信托业务，但是在实际操作中存在一些显著的异同点。

本文将对信托公司与银行信托业务的异同进行解析。

一、定义与角色定位的异同点1. 信托公司：信托公司是金融机构，专门从事信托业务的公司。

信托公司的主要职能是为信托委托人提供信托服务，并管理信托财产。

信托公司通常由法人或其他组织设立，其职责包括管理募集来的信托资金、执行信托合同、管理信托财产等。

2. 银行信托业务：银行信托业务是银行作为金融机构提供的信托服务。

银行作为信托业务的提供方，扮演着托管人的角色，即根据客户的要求，将客户的资产进行信托管理和运营。

从定义上看，信托公司和银行在信托业务中的角色有所不同。

信托公司更专注于信托业务的全面运作和管理，而银行更倾向于提供托管服务。

二、业务范围的异同点1. 信托公司：信托公司的业务范围较广，除了提供信托服务外，还可以开展其他金融相关业务，如资产管理、基金销售等。

信托公司经营的信托项目也相对多样化，可以包括房地产信托、股权信托、债券信托等。

2. 银行信托业务：银行的信托业务主要集中在提供信托服务上，其业务范围相对较窄。

银行一般会在客户需求的基础上，结合自身的实力和优势，提供相应的信托项目，如个人信托、企业信托等。

信托公司在业务范围和信托项目的选择上相对更加灵活多样，而银行的信托业务则较为专注和有限。

三、监管要求的异同点1. 信托公司：信托公司的设立和运作受到有关监管部门的监管和规范，包括资本金要求、合规审查、风险控制等。

信托公司还需要通过特定的程序和要求进行备案和登记手续。

2. 银行信托业务：银行作为金融机构，在提供信托业务时同样受到监管机构的监管。

银行在信托业务中需要遵守银行业监管要求，并进行资金监管、风险评估等。

信托公司和银行在监管要求上存在共同之处，都需要遵守相关的法规和规定。

然而，信托公司因其独特的业务模式和活动范围，可能需要满足更加严格的监管要求。

中国银行业监督管理委员会令（2007年第3号）《信托公司集合资金信托计划管理办法》于2006年12月28日经会第55次主席会议通过。

现予公布，自2007年3月1日起施行。

主席刘明康二○○七年一月二十三日信托公司集合资金信托计划管理办法第一章总则第一条为规范信托公司集合资金信托业务的经营行为，保障集合资金信托计划各方当事人的合法权益，根据《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本办法。

第二条在中华人民共和国境内设立集合资金信托计划（以下简称信托计划），由信托公司担任受托人，按照委托人意愿，为受益人的利益，将两个以上（含两个）委托人交付的资金进行集中管理、运用或处分的资金信托业务活动，适用本办法。

第三条信托计划财产独立于信托公司的固有财产，信托公司不得将信托计划财产归入其固有财产；信托公司因信托计划财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入信托计划财产；信托公司因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，信托计划财产不属于其清算财产。

第四条信托公司管理、运用信托计划财产，应当恪尽职守，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务，为受益人的最大利益服务。

第二章信托计划的设立第五条信托公司设立信托计划，应当符合以下要求：（一）委托人为合格投资者；（二）参与信托计划的委托人为惟一受益人；（三）单个信托计划的自然人人数不得超过50人，合格的机构投资者数量不受限制；（四）信托期限不少于一年；（五）信托资金有明确的投资方向和投资策略，且符合国家产业政策以及其他有关规定；（六）信托受益权划分为等额份额的信托单位；（七）信托合同应约定受托人报酬，除合理报酬外，信托公司不得以任何名义直接或间接以信托财产为自己或他人牟利；（八）中国银行业监督管理委员会规定的其他要求。

第六条前条所称合格投资者，是指符合下列条件之一，能够识别、判断和承担信托计划相应风险的人：（一）投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织；（二）个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人；（三）个人收入在最近三年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近三年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人。

信托公司集合资金信托计划管理办法中国银行业监督管理委员会令（2007年第3号）《信托公司集合资金信托计划管理办法》于2006年12月28日经会第55次主席会议通过。

现予公布，自2007年3月1日起施行。

主席刘明康二○○七年一月二十三日信托公司集合资金信托计划管理办法第一章总则第一条为规范信托公司集合资金信托业务的经营行为，保障集合资金信托计划各方当事人的合法权益，根据《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本办法。

第二条在中华人民共和国境内设立集合资金信托计划（以下简称信托计划），由信托公司担任受托人，按照委托人意愿，为受益人的利益，将两个以上（含两个）委托人交付的资金进行集中管理、运用或处分的资金信托业务活动，适用本办法。

第三条信托计划财产独立于信托公司的固有财产，信托公司不得将信托计划财产归入其固有财产；信托公司因信托计划财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入信托计划财产；信托公司因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，信托计划财产不属于其清算财产。

第四条信托公司管理、运用信托计划财产，应当恪尽职守，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务，为受益人的最大利益服务。

第二章信托计划的设立第五条信托公司设立信托计划，应当符合以下要求：（一）委托人为合格投资者；（二）参与信托计划的委托人为惟一受益人；（三）单个信托计划的自然人人数不得超过50人，合格的机构投资者数量不受限制；（四）信托期限不少于一年；（五）信托资金有明确的投资方向和投资策略，且符合国家产业政策以及其他有关规定；（六）信托受益权划分为等额份额的信托单位；（七）信托合同应约定受托人报酬，除合理报酬外，信托公司不得以任何名义直接或间接以信托财产为自己或他人牟利；（八）中国银行业监督管理委员会规定的其他要求。

第六条前条所称合格投资者，是指符合下列条件之一，能够识别、判断和承担信托计划相应风险的人：（一）投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织；（二）个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人；（三）个人收入在最近三年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近三年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人。

2017年信托公司集合资金信托计划管理办法（全文）在中华人民共和国境内设立集合资金信托计划(以下简称信托计划)，由信托公司担任受托人，按照委托人意愿，为受益人的利益，将两个以上(含两个)委托人交付的资金进行集中管理、运用或处分的资金信托业务活动，适用本办法。

本文是品才网小编精心编辑的信托公司集合资金信托计划管理办法，希望能帮助到你！中国银行业监督管理委员会令2017年第1号《中国银行业监督管理委员会关于修改〈信托公司集合资金信托计划管理办法〉的决定》已经2017年12月17日中国银行业监督管理委员会第78次主席会议通过。

现予公布，自公布之日起施行。

主席刘明康二○○九年二月四日施行时间自2017年2月4日起施行。

目录第一章总则第二章信托计划的设立第三章信托计划财产的保管第四章信托计划的运营与风险管理第五章信托计划的变更、终止与清算第六章信息披露与监督管理第七章受益人大会第八章罚则第九章附则信托公司集合资金信托计划管理办法第一条为规范信托公司集合资金信托业务的经营行为，保障集合资金信托计划各方当事人的合法权益，根据《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本办法。

第二条在中华人民共和国境内设立集合资金信托计划(以下简称信托计划)，由信托公司担任受托人，按照委托人意愿，为受益人的利益，将两个以上(含两个)委托人交付的资金进行集中管理、运用或处分的资金信托业务活动，适用本办法。

第三条信托计划财产独立于信托公司的固有财产，信托公司不得将信托计划财产归入其固有财产;信托公司因信托计划财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入信托计划财产;信托公司因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，信托计划财产不属于其清算财产。

第四条信托公司管理、运用信托计划财产，应当恪尽职守，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务，为受益人的最大利益服务。

第五条信托公司设立信托计划，应当符合以下要求：(一)委托人为合格投资者;(二)参与信托计划的委托人为惟一受益人;(三)单个信托计划的自然人人数不得超过50人，但单笔委托金额在300万元以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制;(四)信托期限不少于一年;(五)信托资金有明确的投资方向和投资策略，且符合国家产业政策以及其他有关规定;(六)信托受益权划分为等额份额的信托单位;(七)信托合同应约定受托人报酬，除合理报酬外，信托公司不得以任何名义直接或间接以信托财产为自己或他人牟利;(八)中国银行业监督管理委员会规定的其他要求。

中国银监会关于信托公司开展项⽬融资业务涉及项⽬资本⾦有关问题的通知⽂号：银监发[2009]84号颁布⽇期：2009-09-03执⾏⽇期：2009-09-03时效性：现⾏有效效⼒级别：部门规章各银监局，银监会直接监管的信托公司：2008年三季度以来，在党中央、国务院坚决实施积极财政政策和适度宽松货币政策应对国际⾦融危机的背景下，信托公司积极响应国家宏观调控政策，发挥信托功能优势，拓展基础设施、民⽣等领域项⽬融资业务，对推动经济企稳起到了重要作⽤。

但在项⽬融资业务发展的同时，部分信托公司的审慎经营意识出现减弱的苗头，积聚的风险隐患开始增加。

为有效防范信托公司项⽬融资业务风险，防微杜渐，维护⾦融稳定，确保信托公司健康、平稳发展，根据《信托公司管理办法》和《项⽬融资业务指引》等法规规定，现将有关事项通知如下：⼀、信托公司要严格执⾏国家固定资产投资项⽬资本⾦管理制度，加强对项⽬资本⾦来源及到位真实性的审查认定。

对股东借款（股东承诺在项⽬公司偿还银⾏或信托公司贷款前放弃对该股东借款受偿权的情形除外）、银⾏贷款等债务性资⾦和除商业银⾏私⼈银⾏业务外的银⾏个⼈理财资⾦，不得充作项⽬资本⾦。

信托公司应要求借款⼈提供资本⾦到位的合法、有效证明，必要时应委托有资质的中介机构进⾏核实认定。

⼆、信托公司不得将债务性集合信托计划资⾦⽤于补充项⽬资本⾦，以达到国家规定的最低项⽬资本⾦要求。

前述债务性集合信托计划资⾦包括以股权投资附加回购承诺（含投资附加关联⽅受让或投资附加其他第三⽅受让的情形）等⽅式运⽤的信托资⾦。

信托公司按照《信托公司私⼈股权投资信托业务操作指引》开展私⼈股权投资信托业务时，约定股权投资附加回购选择权的情形不适⽤前款规定。

三、信托公司应加强对项⽬融资业务的合规性管理和风险管理，审慎开展该类业务，确保信托公司健康、平稳发展。

请各银监局将本通知转发⾄辖内银监分局和信托公司。

中国银监会⼆00九年九⽉三⽇备注：本条例⽣效时间为：2009.09.03,截⾄2022年仍然有效最近更新：2021.01.05。

中国银监会关于信托公司开展项目融资业务涉及项目资本金有关问题的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国银监会关于信托公司开展项目融资业务涉及项目资本金有关问题的通知（银监发[2009]84号）各银监局，银监会直接监管的信托公司：2008年三季度以来，在党中央、国务院坚决实施积极财政政策和适度宽松货币政策应对国际金融危机的背景下，信托公司积极响应国家宏观调控政策，发挥信托功能优势，拓展基础设施、民生等领域项目融资业务，对推动经济企稳起到了重要作用。

但在项目融资业务发展的同时，部分信托公司的审慎经营意识出现减弱的苗头，积聚的风险隐患开始增加。

为有效防范信托公司项目融资业务风险，防微杜渐，维护金融稳定，确保信托公司健康、平稳发展，根据《信托公司管理办法》和《项目融资业务指引》等法规规定，现将有关事项通知如下：一、信托公司要严格执行国家固定资产投资项目资本金管理制度，加强对项目资本金来源及到位真实性的审查认定。

对股东借款（股东承诺在项目公司偿还银行或信托公司贷款前放弃对该股东借款受偿权的情形除外）、银行贷款等债务性资金和除商业银行私人银行业务外的银行个人理财资金，不得充作项目资本金。

信托公司应要求借款人提供资本金到位的合法、有效证明，必要时应委托有资质的中介机构进行核实认定。

二、信托公司不得将债务性集合信托计划资金用于补充项目资本金，以达到国家规定的最低项目资本金要求。

前述债务性集合信托计划资金包括以股权投资附加回购承诺（含投资附加关联方受让或投资附加其他第三方受让的情形）等方式运用的信托资金。

信托公司按照《信托公司私人股权投资信托业务操作指引》开展私人股权投资信托业务时，约定股权投资附加回购选择权的情形不适用前款规定。

信托公司的教育信托为下一代提供优质教育的资金支持近年来，教育成为社会关注的焦点之一。

随着经济的发展和人们对教育的重视，许多家庭都希望能够为子女提供更好的教育资源和机会。

然而，教育成本的不断上升成为制约许多家庭实现这一愿望的主要因素之一。

为了解决这一难题，信托公司的教育信托应运而生，为下一代提供优质教育的资金支持。

教育信托是一种由信托公司设立和管理的信托基金，通过将资金集中投资，产生收益，以满足被托管人的教育需求。

与传统的教育储蓄方式相比，教育信托具有更多的优势。

首先，教育信托的目标明确。

它的主要目的是为下一代的教育提供资金支持，确保他们能够接受到更好的教育。

与其他储蓄方式相比，教育信托的用途更加专一，投资的资金也更有针对性。

这有助于提高被托管人接受教育的机会和质量。

其次，教育信托具有较高的收益率。

由于信托公司将资金集中投资于不同的教育项目或教育机构，利用长期持有和风险分散的原则，教育信托往往能够获得较高的收益率。

这意味着被托管人可以获得更多有效的资金支持，享受到更好的教育资源。

另外，教育信托还具有较好的灵活性和安全性。

信托公司作为专业的管理机构，能够根据被托管人的需求和市场状况合理调整投资策略，确保资金的稳定增长。

与个人储蓄不同，教育信托的资金受到法律保护，不会被用于其他用途，保证了被托管人的利益和安全。

在教育信托的运作中，信托公司发挥着重要的角色。

作为专业的机构，信托公司承担着信托产业的监管和管理职责。

首先，信托公司应该具备丰富的教育领域知识和经验，能够根据市场需求和教育发展趋势，为被托管人选择最适合的投资项目。

其次，信托公司需要确保资金的安全和增值，通过科学的风险管理和投资组合管理，使得教育信托的收益最大化。

此外，信托公司还需要定期向被托管人和投资者提供全面而准确的财务报告，以保障透明度和信任。

对于被托管人来说，教育信托为他们提供了更多的教育机会。

他们不再受限于家庭经济状况，可以选择更好的学校和教育项目。

全国社会保障基金信托贷款投资管理暂行办法文章属性•【制定机关】全国社会保障基金理事会•【公布日期】2014.06.16•【文号】•【施行日期】2014.06.16•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】信托与投资正文全国社会保障基金信托贷款投资管理暂行办法（全国社会保障基金理事会2014年6月16日发布实施）第一章总则第一条为促进全国社会保障基金（以下简称社保基金）信托贷款投资业务的发展，进一步健全和规范相关制度，根据有关法律法规和财政部、人力资源和社会保障部《关于调整全国社会保障基金投资范围和审批方式的通知》，制定本办法。

第二条本办法所称信托贷款项目投资，是指社保基金基于安全性、收益性、合规性的原则，按照监管部门批准的政策，通过信托公司向符合条件的借款人发放信托贷款的投资行为。

第三条社保基金信托贷款投资应不断加强科学精细管理，努力防范投资风险，提高投资收益，注重公开性、透明性，兼顾经济社会效益，投资比例和单一项目投资规模应符合监管部门的政策规定。

第四条全国社会保障基金理事会股权资产部（实业投资部）（以下简称股权部）是承担信托贷款项目投资工作的职能部门，根据社保基金资产配置的要求，负责拟定信托贷款项目投资计划，按照规范程序审定后组织实施。

规划研究部按照职责分工，负责信托贷款业务的整体资产配置和整体投资风险管理；法规及监管部按照职责分工，负责信托贷款业务的合规风险管理。

第二章投资基本条件第五条社保基金信托贷款项目应具备以下条件：（一）信托贷款投资要符合国家产业政策，主要用于国家重点支持的城乡基础设施建设、保障房建设以及国家鼓励发展的重点行业和领域；（二）符合国家有关部门关于信托贷款的有关规定，已经按照相关法律法规完成审批或核准程序；（三）由符合条件的银行对借款人还本付息提供连带责任担保；（四）由符合条件的信托公司对项目进行受托管理；（五）社保基金信托贷款净收益必须满足资产配置的要求。

资产证券化是指将企业的资产转化为证券进行融资的一种金融手段。

而资产证券化服务信托则是指信托公司作为专业机构，为资产证券化项目提供各种服务和支持。

资产证券化服务信托的业务品种多样，主要包括以下几种：一、资产证券化计划的设立和管理资产证券化服务信托可以为资产证券化计划的设立提供全面的服务和支持。

这包括资产池的筛选和管理、资产支持证券（ABS）的设计和发行、投资者关系管理等方面的工作。

通过信托公司的专业服务，资产证券化计划可以更加顺利、高效地进行，同时也能够提高投资者对项目的信任度。

二、资产支持证券的托管和管理资产支持证券是资产证券化项目的主要债券形式，其托管和管理工作至关重要。

资产证券化服务信托可以作为托管人，负责资产支持证券的发行、兑付、利息支付等工作。

信托公司还可以对资产支持证券进行定期的管理和监督，确保项目的稳健运作。

三、信托计划的管理资产证券化服务信托还可以为信托计划提供专业化的管理服务。

这包括对信托资产的投资管理、收益分配、风险控制等方面的工作。

信托计划的管理需要精密的运作和专业的知识，信托公司可以通过自身的优势和资源，为信托计划提供更加稳健和可靠的管理服务。

四、风险评估和控制资产证券化服务信托在项目进行过程中，会进行严格的风险评估和控制工作。

这包括对资产的质量和流动性进行评估，对市场情况和法律法规进行分析，制定风险管理策略等。

通过科学的风险评估和控制，信托公司可以有效地降低项目的风险水平，保障投资者的利益。

五、投资者关系管理资产证券化服务信托在项目进行过程中，会积极管理投资者关系。

这包括向投资者提供必要的信息披露和交流，解答投资者的疑问和意见，维护投资者的合法权益等方面的工作。

通过良好的投资者关系管理，信托公司可以提升项目的认可度和信任度，吸引更多的投资者参与项目。

资产证券化服务信托的业务品种丰富多样，涵盖了资产证券化项目的方方面面。

通过信托公司的专业服务和支持，资产证券化项目能够更加顺利、高效地进行，同时也能够保障投资者的利益，促进金融市场的稳健发展。

信托公司集合资金信托计划管理办法中国银行业监督管理委员会决定对《信托公司集合资金信托计划管理办法》作如下修改：一、《信托公司集合资金信托计划管理办法》第五条第三项“单个信托计划的自然人人数不得超过50人，合格的机构投资者数量不受限制”，修改为“单个信托计划的自然人人数不得超过50人，但单笔委托金额在300万元以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制。

”二、《信托公司集合资金信托计划管理办法》第二十七条第二项“向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的30%”，修改为：“向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的30%，但中国银行业监督管理委员会另有规定的除外”。

信托公司集合资金信托计划管理办法（中国银行业监督管理委员会令2007年第3号公布，根据2008年12月17日中国银行业监督管理委员会第78次主席会议《关于修改〈信托公司集合资金信托计划管理办法〉的决定》修订）第一章总则第一条为规范信托公司集合资金信托业务的经营行为，保障集合资金信托计划各方当事人的合法权益，根据《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本办法。

第二条在中华人民共和国境内设立集合资金信托计划（以下简称信托计划），由信托公司担任受托人，按照委托人意愿，为受益人的利益，将两个以上（含两个）委托人交付的资金进行集中管理、运用或处分的资金信托业务活动，适用本办法。

第三条信托计划财产独立于信托公司的固有财产，信托公司不得将信托计划财产归入其固有财产；信托公司因信托计划财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入信托计划财产；信托公司因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，信托计划财产不属于其清算财产。

第四条信托公司管理、运用信托计划财产，应当恪尽职守，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务，为受益人的最大利益服务。

第二章信托计划的设立第五条信托公司设立信托计划，应当符合以下要求：（一）委托人为合格投资者；（二）参与信托计划的委托人为惟一受益人；（三）单个信托计划的自然人人数不得超过50人，但单笔委托金额在300万元以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制；（四）信托期限不少于1年；（五）信托资金有明确的投资方向和投资策略，且符合国家产业政策以及其他有关规定；（六）信托受益权划分为等额份额的信托单位；（七）信托合同应约定受托人报酬，除合理报酬外，信托公司不得以任何名义直接或间接以信托财产为自己或他人牟利；（八）中国银行业监督管理委员会规定的其他要求。